109

1 Ресурсная политика банка как объект анализа и управления 6

1.1 Банковские ресурсы и ресурсная политика банка 6

1.2 Механизм формирования и регулирования банковских ресурсов 13

1.3 Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность коммерческого банка по формированию ресурсов 26

2Анализ ресурсной политики банка на примере пао акб «Аркада» 34

2.1 Общая характеристика ПАО АКБ «Аркада» 34

2.2 Цели и общая структурно-логическая схема анализа ресурсной политики ПАО АКБ «Аркада» 37

2.3 Структурно-динамический анализ ресурсов банка ПАО АКБ «Аркада» 42

2.4 Анализ собственного капитала ПАО АКБ «Аркада» 47

2.5 Анализ состояния привлеченных и заемных средств ПАО АКБ «Аркада» 57

2.6 Оценка эффективности ресурсной политики ПАО АКБ «Аркада» 70

2.7 Автоматизация анализа ресурсной политики ПАО АКБ Банк «Аркада» 78

3Разработка рекомендаций по повышению эффективности ресурсной политики пао акб «Аркада» 84

3.1 Основные методы управления ресурсами банка. Пути усовершенствования ресурсной политики ПАО АКБ «Аркада» в условиях кризиса 84

3.2 Моделирование процесса управления банковскими ресурсами ПАО АКБ «Аркада» 93

3.3 Прогнозирование финансовых показателей деятельности банка и расчет зависимости показателей деятельности банка от объема привлеченных средств на основе экономико-математического моделирования 107

3.4 Социально-экономические и правовые аспекты безопасности труда в ПАО АКБ «Аркада» 117

Заключение 128

Библиографический список 135

Приложение А 142

Классификация ресурсов банка [66, c.31] 142

Рисунок А.1 - Классификация ресурсов банка [66, c.31] 143

Приложение Б 143

Классификация ресурсов банка по источникам образования 143

Рисунок Б.1 - Классификация ресурсов банка по источникам образования [66, c.32]. 144

Приложение В 144

приложение Г 146

Общая схема анализа эффективности ресурсной политики банка 146

Приложение Д 147

Таблица Д.1 - Баланс на 31 грудня 2008 року, тыс.грн 147

Приложение Е 151

Таблица Е.1 - Звіт про фінансові результати за 2008 рік, тыс.грн. 151

Приложение Ж 154

Таблица Ж.1 - Средства клиентов, тис.грн. 154

Приложение З 155

Таблица З.1 - Процентные расходы, тыс.грн. 155

Введение

Как и всякий хозяйствующий субъект, банк для обеспечения своей деятельности должен располагать определенной суммой денег и материальными активами, которые и составляют его ресурсы.

Опыт стран с развитой рыночной системой подтверждает, что главной функцией коммерческих банков является содействие мобилизации сбережений субъектов хозяйствования, перераспределение их в направлении наиболее эффективного использования, что косвенно позволяет увеличить общую массу инвестиций и потенциал экономического роста.

Необходимыми условиями для создания эффективной банковской системы в Украине является возможность и практическое осуществление перелива финансовых средств между субъектами хозяйствования, предоставление потребителям свободы выбора между различными вариантами размещения временно свободных денежных средств, а также предоставление равных прав всем, кто предъявляет спрос на кредитные ресурсы.

Актуальность темы. В настоящее время банковская система Украины находится на этапе сегментации рынка банковских услуг между отдельными банковскими институтами, которая, в свою очередь, обеспечивается соответствующей политикой коммерческих банков. Существует тесная взаимосвязь между развитием депозитного рынка, рынка ссудных капиталов и процессами стабилизации денежной единицы, денежно-кредитного рынка, ростом денежных доходов населения и социально-экономическим рост в целом. Именно данные процессы составляют материальные предпосылки усиления роли финансовой деятельности коммерческого банка и определяют необходимость и важность разработки эффективной ресурсной политики. Негативное влияние на развитие рынка ссудных капиталов и депозитов и имеет финансовый кризис, начавшийся в третьей декаде 2008 года.

Проблемы формирования ресурсов являются одними из самых сложных и вместе с тем важным направлением банковского менеджмента. Исследованию составляющих ресурсной базы банковского учреждения, некоторых аспектов их формирования и управления посвященные работы таких украинских и зарубежных ученых, как А.М. Мороз, М.Д. Алексеенко, Л.А. Костирко, Т.В. Пащенко, М.М. Агеев, В.В. Киселев.

В частности в роботах А.М. Мороза, М.Д. Алексеенко освящены теоретические основы формирования банковских ресурсов в условиях рыночной экономики, раскрыт механизм формирования основных элементов – собственного капитала, привлеченных и заемных средств, затронуты проблемы формирования капитала в Украине. Концептуальные основы, связанные с управлением банковскими ресурсами, исследовали в упомянутых работах В.В. Киселев, Л.А. Костирко, Т.В. Пащенко, М.М. Агеев.

Некоторые аспекты формирования и управление инвестиционными ресурсами на уровне финансового рынка рассматривала Т.И. Лепейко. А.П. Вожжов, Н.В. Кузнецова исследовали особенности банковского финансирования инвестиционных программ, а также механизм трансформации краткосрочных банковских ресурсов в долгосрочные.

Значительные разработки в изучении состава ресурсной базы современных банковских институтов осуществили такие зарубежные экономисты как Г. Айленбергер, Р. Эллер, П.Роуз, рассматриваемые проблемы формирования ресурсной базы коммерческого банка с двух позиций: управление банковским капиталом и управления обязательствами банка. Проблемам формирования эффективной ресурсной политики коммерческих банков посвящены исследования отечественных экономистов, в частности А. Аникина, В. Антонюка, А. Васюренко, А. Вожжова, Е. Дмитриевой, В. Завадской, А. Ковшаря, А. Лобанов, О. Марченко, О. Неизвестной, Д. Олейник, В. Радченко, Н. Парасия-Вергуленко, и др.

Таким образом, теоретические аспекты аккумулирования банками средств достаточно полно освящены в соответствующей литературе по банковскому делу, банковским операциям и менеджменту, однако существует ряд проблемных вопросов, которые требуют своего исследования. Это обусловлено недостаточным уровнем разработки отдельных вопросов относительно оптимального соотношения депозитных инструментов и особенности формирования ресурсной политики в условиях возрастающей конкуренции.

Цель и задачи работы. Цель данной дипломной работы разработать на основе анализа эффективности управления формированием ресурсов банка в ПАО АКБ «Аркада» мероприятия по их оптимизации, в условиях сложившегося финансового кризиса. Для достижения данной цели в работе решаются следующие задачи: рассмотрены механизм формирования банковских ресурсов и их сущность, роль и необходимость проведения и разработки ресурсной политики; изучена методология анализа эффективности управления ресурсами коммерческого банка и организации ресурсной политики и проведен анализ ресурсной политики в ПАО АКБ «Аркада», с оценкой ее эффективности; рассмотрены основные методы управления ресурсами в ПАО АКБ «Аркада» и выработаны рекомендации по повышению эффективности управления формированием ресурсов коммерческого банка. в условиях кризиса.

Предметом исследования – является механизм управления формированием ресурсов коммерческого банка.

Объект исследования – ПАО АКБ «Аркада».

Информационным источником проведения аналитической работы являются материалы о деятельности ПАО АКБ «Аркада» за 2007-2009 гг.