Приложения

Виды ресурсов

Составная характеристика

1. Средства до востребования субъектов хозяйственной деятельности

• Текущие счета;

• Средства по доверительным операциям;

• Средства в расчетах

• Распределительные счета

• Целевые средства до востребования

• Средства для расчетов платежными карточками

2. Срочные средства субъектов хозяйственной деятельности

• краткосрочные и долгосрочные депозиты

3. Средства до востребования физических лиц

• текущие счета;

• средства по доверительным операциям;

• средства в расчетах;

• средства для расчетов платежными карточками

4. Срочные средства физических лиц

• краткосрочные и долгосрочные депозиты физических лиц

5. Средства бюджета и внебюджетных фондов Украины

• средства бюджетов Украины к распределению;

• средства Государственного бюджета Украины;

• бюджетные средства клиентов из Государственного бюджета Украины;

• средства местных бюджетов и бюджетных средств клиентов из местных бюджетов;

• средства внебюджетных фондов

6. Кредиторская задолженность

• кредиторская задолженность по операциям с клиентами банка;

• суммы транзитных счетов по операциям с клиентами банков

7. Ценные бумаги собственного долга (кроме субординированного долга)

• простые векселя, эмитированные банком;

• сберегательные (депозитные) сертификаты, эмитированные банком

Виды ресурсов

Составная характеристика

1. Средства НБУ

• Корсчет НБУ в коммерческом банке;

• Краткосрочные кредиты полученные от НБУ (овердрафт по корсчету, по операциям РЭПО, через аукционы, ломбардные кредиты, стабилизационный кредит, другие кредиты);

• Долгосрочные кредиты, полученные от НБУ (через аукцион, за счет средств международных финансовых организаций, стабилизационный кредит, другие краткосрочные кредиты).

2. Средства других банков

• Средства до востребования других банков (корреспондентские счета);

• Срочные депозиты других банков (депозиты овернайт, гарантийные депозиты, краткосрочные и долгосрочные депозиты);Кредиты полученные от других банков (овердрафт по корсчетам, кредиты овернайт, по операциям РЕПО, другие краткосрочные и долгосрочные кредиты, полученные от других банков, финансовый лизинг от других банков)

3. Кредиторская задолженность по операциям с банками

• Кредиторская задолженность по операциям с наличными;

• Другая кредиторская задолженность по операциям с банками;

4. Ценные бумаги суббординированнного долга

• Средства, привлеченные от юридических лиц – нерезидентов и резидентов как в национальной, так и в иностранной валюте на условиях суббординированного долга

№ п/п

Класс заемщика

Характеристика

1

2

3

1.

Класс А:

Безупречное предприятие

• хорошее финансовое положение;

• высокая ликвидность;

• способность противостоять ухудшению экономической обстановки;

• деятельность в перспективном развивающемся секторе;

• исчерпывающая и актуальная финансовая информация;

• хорошие показатели баланса и отчета о финансовых результатах;

• отсутствие задержек в погашении основной суммы кредита и процентов;

• обеспечение высоко ликвидное и превышает сумму кредита.

2.

Класс В:

Предприятие с хорошим общим и финансовым положением

• может быть подвержено воздействию неблагоприятной экономической ситуации;

• приемлемый краткосрочный поток наличности;

• полная и актуальная финансовая информация;

• баланс и отчет о финансовых результатах с некоторыми неудовлетворительными показателями, улучшение их представляется возможным;

• погашение основной суммы долга и процентов не вызывает сомнений;

• обеспечение хорошее, но его реализация принесет не много прибыли.

№ п/п

Класс заемщика

Характеристика

1

2

3

3.

Класс С:

Посредственное предприятие

• финансовое положение удовлетворительно;

• денежные потоки достаточные, но могут возникать трудности;

• неразвивающийся сектор экономики;

• финансовая информация полная, но кажется, по некоторым параметрам подается с умолчанием;

• баланс и отчет о финансовых результатах с некоторыми неудовлетворительными показателями, улучшение которых представляется сложным;

• проценты выплачиваются, либо просрочка менее 30 дней, но погашение основной суммы долга задерживается или представляется сомнительной;

• кредит не имеет тенденций к невозврату, но следует внимательно следить за ситуацией;

• обеспечение существует, но его стоимость не покрывает сумму задолженности.

4.

Класс D:

Предприятие с плохим финансовым положением

• сложности с денежными средствами или их полное отсутствие;

• финансовая информация не полная, или подается с опозданием;

• финансовые отчеты не позволяют достоверно оценить риск;

• выплаты основной суммы и процентов задерживаются или возможно будут задерживаться;

• кредит имеет тенденции к невозврату;

• следует тщательно следить за счетом клиента;

• обеспечение недостаточное, и если бы им пришлось воспользоваться, это явно привело бы к убыткам.

5.

Класс Е:

Состояние предприятия неудовлетворительное

• отсутствие денежных средств;

• кредиторы ожидают оплаты;

• предприятие не способно выполнить свои обязательства перед Банком, как по процентам, так и по основной сумме долга;

• финансовая информация недоступна или вызывает опасения;

• шансы на выживание предприятия очень малы, велика вероятность банкротства;

• убытки почти неизбежны;

• обеспечение недостаточное или его использование, несомненно, повлекло бы убытки.