Добавил:
proza.ru http://www.proza.ru/avtor/lanaserova Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз: Предмет: Файл:

Криминология_Под ред Долговой А.И_Учебник_2005 3-е изд -912с

.pdf
Скачиваний:
23
Добавлен:
15.09.2017
Размер:
4.24 Mб
Скачать

Глава 23. Таможенная преступность

681

что объективно побуждает часть населения к занятию «челноч­ ной» торговлей и т. д. Сложившаяся в постперестроечное время социально-экономическая ситуация в России привела огромные массы населения к фактическому обнищанию и неспособности обеспечивать в рамках закона хотя бы минимальный уровень жизни.

Вместе с тем совершение таможенных преступлений во внеш­ неэкономической деятельности обусловлено некоторыми специ­ фическими процессами. Это непродуманные меры экономиче­ ской политики, в частности неоправданно высокие ставки тамо­ женных платежей, необоснованные преференции и т. д.; высокая степень сложности технологических процессов в сфере таможен­ ного дела, зачастую неоправданно запутанная система докумен­ тооборота, учета и контроля и т. д. Указанные обстоятельства объективно толкают часть участников внешнеэкономической деятельности к поиску «обходных» путей при перемещении това­ ров, привлечению к этой деятельности сотрудников таможенных органов.

Криминологические исследования указывают на следующие об­ стоятельства, определяющие таможенную преступность и ее рост:

1) форсированная либерализация внешнеэкономической дея­ тельности, чрезмерная открытость российской экономики. Дан­ ный фактор относится к числу наиболее значимых в процессе «первоначального» накопления капитала, в том числе и крими­ нального. Значительные различия во внутренних мировых ценах являются мощным фактором совершения преступлений во внеш­ неэкономической деятельности. К этому следует добавить, что за счет таможенных платежей и налогов формируется одна треть до­ ходной части бюджета. Так, в 1997 г. в доходную часть бюджета было перечислено более 66,6 трлн руб.;

2)отсутствие эффективного контроля со стороны правоохра­ нительных ведомств за происхождением и движением капиталов через таможенную границу, необходимость которого диктуется потребностью отечественной экономики, поскольку иностран­ ные инвесторы из-за отсутствия реальных гарантий политиче­ ской и социально-экономической стабильности, а также по при­ чине сложившейся криминальной ситуации в России не заинте­ ресованы делать долгосрочные капиталовложения в российскую экономику, в результате чего бюджет лишается значительной части доходов;

3)осуществление государством протекционистской таможен­ ной политики посредством введения непомерно высоких ставок ввозных таможенных пошлин. Данное обстоятельство является

682

Раздел V. Отдельные виды преступности

не только негативным фактором, сказывающимся на состоянии отечественных производителей и иных субъектов внешнеэконо­ мических сделок, но и предпосылкой для развития рынка неле­ гальных товаров и транспортных средств, контрабандно провози­ мых через таможенную границу России. Все это максимально способствует вовлечению организованной преступности в неза­ конные виды бизнеса, к которым, в частности, относится кон­ трабанда автомашин из Европы;

4)низкая степень осведомленности граждан о таможенных процедурах и правилах совершения внешнеэкономических сде­ лок, вследствие чего резко повысился уровень виктимности доб­ росовестных хозяйствующих субъектов и инвесторов, как отече­ ственных, так и зарубежных, по отношению к различного рода злоупотреблениям со стороны таможенных служб и преступным посягательствам со стороны организованных криминальных объ­ единений;

5)неопределенный статус и прозрачность границ между госу­ дарствами, входящими в СНГ, и странами Европейского Союза. Данная проблема определяется тем обстоятельством, что грани­ цы, которые разделяют страны СНГ, еще недавно являвшиеся союзными республиками, имели всего лишь условный характер, выполняя весьма ограниченную функцию, обеспечивающую ад­ министративно-территориальное деление в пределах общего эко­ номического и правового пространства1;

6)широкие возможности для осуществления транзитных опе­ раций, возникшие как следствие крушения системы социализма

иуголовного правосудия в странах так называемого социалисти­ ческого лагеря. В этой связи возникает проблема пространствен­ ных коллизий, которые препятствуют достижению правоохрани­ тельного эффекта при пресечении деятельности преступных ор­ ганизаций, умело пользующихся пробелами в национальных законодательствах постсоциалистических стран;

7)массовая миграция населения, которая является источни­ ком для совершения контрабанды и других таможенных преступ­ лений на территории ряда стран;

8)отсутствие в актах международного права и национальном

уголовном законодательстве норм об ответственности за легали-

1 Вследствие крушения системы социализма и выхода из состава

СССР бывших союзных республик произошло разрушение единых пра­ вового и территориального пространств. Криминальные же объединения сохранили свою целостность и связи во всех без исключения постсовет­ ских республиках и бывших странах Восточной Европы, что создало препятствия деятельности правоохранительных органов.

Глава 23. Таможенная преступность

683

зацию преступных доходов с использованием оффшорных ком­ паний и зон, расположенных и создаваемых на территории ряда зарубежных стран. Создание сектора оффшорных банков и кор­ пораций, которым удавалось привлечь средства прежде всего по­ тому, что они гарантировали анонимность, а также возможность уклониться от уплаты налогов, значительно усложнило борьбу с отмыванием денег. Некоторые оффшорные банки обеспечивают своим клиентам «золотые кредитные карточки» и стараются де­ бетировать их счета. Каймановы острова, Антильские острова, принадлежащие Нидерландам, острова Аруба и Кипр служат яр­ ким примером «рая» с оффшорными банками, которые исполь­ зовались и продолжают использоваться преступными организа­ циями для отмывания доходов, получаемых от незаконной дея­ тельности;

9) различные подходы к толкованию уголовно-правовых норм, регламентирующих ответственность за преступную дея­ тельность, представителей правоохранительных органов разных стран. Представителями научных и деловых кругов на нацио­ нальном и международном уровнях неоднократно высказывались предложения об унификации законодательства государств. В ча­ стности, в рамках Межпарламентской Ассамблеи государств — участников СНГ соответственно 28 октября 1994 г. и 2 ноября 1996 г. были приняты модельный Уголовный кодекс и модель­ ный Закон для стран СНГ «О борьбе с организованной преступ­ ностью» для унификации законодательства бывших союзных рес­ публик после создания единого правового пространства;

10)появление новых форм и видов организованных преступ­ лений, в результате чего правоохранительные органы, в том чис­ ле таможенные, столкнулись со значительными трудностями в пресечении деятельности преступных организаций. Наиболее опасными видами преступлений являются те, которые могут быть совершены с использованием новейших информационных технологий и средств телекоммуникаций. Повышенная степень опасности такого рода деятельности связана с возможностью не­ санкционированного проникновения в информационную сеть любого государства и причинения вреда наиболее важным обще­ ственным отношениям;

11)значительное отставание уголовного и таможенного зако­ нодательства от темпов развития международных экономических отношений;

12)несовершенство уголовного и таможенного законодатель­ ства Российской Федерации;

13)наличие политико-криминальных связей, возникших как результат взаимного проникновения политических и криминаль-

684

Раздел V. Отдельные виды преступности

пых структур и продажности некоторых государственных чинов­ ников, которые можно рассматривать как одну из наиболее опас­ ных форм преступного поведения, характеризующуюся, с одной стороны, стремлением лидеров преступной среды обезопасить свои структуры, с другой — искаженными представлениями о чести и долге у определенного числа государственных, в том чис­ ле и таможенных, служащих;

14)высокая степень коррумпированности должностных лиц таможенных и иных органов. Коррупция среди сотрудников та­ моженных и иммиграционных служб создает препятствия для эффективного противодействия преступности, поскольку поз­ воляет криминальным элементам действовать практически от­ крыто;

15)использование организованными транснациональными преступными объединениями возможностей, связанных с пре­ доставлением убежищ от уголовного преследования на террито­ рии некоторых государств, а также конъюнктурой налоговых льгот, предоставляемых правительствами этих стран при совер­ шении международных экономических сделок. К таким уголкам на планете относятся свободные экономические и оффшорные зоны, расположенные в пределах территорий таких стран, как Сан-Марино, Швейцария, Кипр, Антильские острова и др.;

16)отсутствие взаимодействия между правоохранительными органами разных государств при проведении мероприятий по раскрытию и расследованию таможенных преступлений;

17)значительное снижение профессионального уровня со­ трудников таможенной системы в странах так называемого пере­ ходного типа. Неправильные подходы в проведении кадровой по­ литики правоохранительными ведомствами и судебными учреж­ дениями создавали условия для проникновения в систему органов, ведущих борьбу с преступностью, в том числе с органи­ зованной, людей, не имеющих профессионального образования

идостаточного опыта, а также с запятнанной репутацией;

18)распад ранее существовавшей системы профилактики пра­ вонарушений.

§ 3. Борьба с таможенной преступностью

Борьба с таможенной преступностью предполагает должную информационно-аналитическую, прогностическую и иную об­ щую организационную деятельность, а также предупредительную и правоохранительную. Содержание предупреждения данной преступности заключается в воздействии на те обстоятельства, о

Глава 23. Таможенная преступность

685

которых говорилось в § 2 данной главы. Речь идет об их устране­ нии либо нейтрализации их отрицательного воздействия.

Учитывая такую особенность таможенной преступности, как ее связь с проблемами таможенных границ и международного об­ щения, необходимо сосредоточение усилий мирового сообщества в борьбе с ней. Это особенно важно в деле борьбы с организо­ ванной таможенной преступностью. В апреле 1998 г. в рамках мирового сообщества обсуждались основные моменты создания международной уголовной юрисдикции по двум главным пози­ циям: разработка и принятие Конвенции ООН (Совета Европы) о борьбе с транснациональной организованной преступностью и создание Международного уголовного суда, компетентного рас­ сматривать дела о транснациональных организованных преступ­ лениях и международном терроризме.

С 15 июня по 17 июля 1998 г. в Риме проходила Дипломатиче­ ская конференция полномочных представителей под эгидой ООН по учреждению Международного уголовного суда (далее — МУС). В преамбуле Устава МУС подчеркивается, что в целях со­ действия международному сотрудничеству для обеспечения эф­ фективного судебного преследования и пресечения организован­ ных преступлений, вызывающих тревогу международного сооб­ щества, необходимо учредить МУС, который призван дополнять национальные системы уголовного правосудия в случаях, когда соответствующие судебные процедуры могут отсутствовать или оказаться неэффективными1.

Большое значение имеют профилактические меры на феде­ ральном уровне. Так, постановлением Правительства Российской Федерации от 1 сентября 1996 г. № 1052 утверждена Федеральная целевая программа развития таможенной службы Российской Федерации на 1996—1997 гг. и на период до 2000 г., которая на­ правлена на укрепление российской государственности во внеш­ неэкономическом и внешнеполитическом направлениях, значи­ тельное повышение эффективности работы таможенных органов по обеспечению экономической безопасности страны. Большое значение придается также изменению условий участия России в

1 В соответствии с постановлением Межпарламентской Ассамблеи государств — участников СНГ от 28 октября 1994 г. «О правовом обеспе­ чении интеграционного развития Содружества Независимых Госу­ дарств» разработан Модельный Уголовный кодекс для стран СНГ. Он не имеет обязательной силы, а является лишь научно обоснованным пред­ ложением органам законодательной власти государств СНГ о приведе­ нии своего национального законодательства в соответствие с положе­ ниями модельного кодекса.

686

Раздел V. Отдельные виды преступности

международном разделении труда. В целях улучшения ее положе­ ния в мировой экономике требуется структурная перестройка экспорта и импорта, улучшение условий ВЭД для российских предприятий и организаций. Главная цель программы — содей­ ствие развитию внешней торговли России, ускорение внешне­ торгового оборота страны за счет создания необходимых усло­ вий, позволяющих обеспечить завершение становления и гло­ бальное функционирование таможенной службы в соответствии с требованиями перехода страны на рыночные отношения хозяй­ ствования1.

Программа призвана способствовать реальному развитию внешней торговли страны и увеличению собираемости таможен­ ных платежей и налогов, предназначенных для перечисления в федеральный бюджет. Также программа нацелена на решение за­ дачи укрепления нормативно-правовой базы таможенного дела, в первую очередь в части обеспечения качественного таможенного оформления перемещаемых через границу товаров и повышения полноты взимания таможенных платежей в федеральный бюд­ жет. В этих целях предполагается совершенствование таможен­ ного тарифа РФ в направлении его дальнейшей детализации, введение специфических и комбинированных ставок на наиболее восприимчивые товары, ужесточение таможенного обложения неорганизованных участников ВЭД.

Не менее значимой задачей программы является модерниза­ ция механизма таможенного контроля, развитие системы тамо­ женных органов и объектов околотаможенной инфраструктуры, а также технологии их работы. В этом вопросе следует ориентиро­ ваться на последовательное упрощение таможенных процедур, приближение их к мировой практике таможенной очистки това­ ров и транспортных средств (в течение не более 24 часов), что благоприятно скажется на привлечении иностранных инвесто­ ров.

Решение данного вопроса, в свою очередь, потребует: а) осна­ щения таможенных органов современными техническими сред­ ствами таможенного контроля; б) разработки научно обоснован­ ной методики определения оптимальной численности таможен­ ников в каждом органе на основе изучения интенсивного труда, объема выполняемых функций и т. п.; в) совершенствования тех-

1 Программа базируется и конкретизирует в своей сфере действия основные положения и выводы программы Правительства РФ «Рефор­ мы и развитие российской экономики в 1995—1997 годах» и отвечает требованиям среднесрочной программы Правительства РФ «Структур­ ная перестройка и экономический рост в 1997—2000 гг.».

Глава 23. Таможенная преступность

687

нологических схем таможенного контроля; г) внедрения совре­ менных компьютерных систем автоматизированной системы контроля и учета таможенных платежей на счетах таможенных органов; д) создания единого таможенного информационного пространства на территории РФ и Таможенного союза госу­ дарств — участников СНГ.

Таким образом, таможенная служба в новых условиях хозяй­ ствования выступает в качестве инструмента и проводника внеш­ неторговой деятельности, приобретает качественно иное, более важное значение, становясь средством формирования новых эко­ номических отношений.

Необходимо, чтобы таможенная служба России соответство­ вала модели таможен мира XXI в. и была конкурентоспособной. В основу таких перемен должны быть положены идеи и принци­ пы обновленной Международной конвенции по упрощению и гармонизации процедур таможенного оформления, известной больше под названием Киотской конвенции, новая редакция ко­ торой принята в июне 1999 г. Советом Всемирной таможенной организации.

В этой связи стратегическими направлениями таможенной службы в XXI в. являются: а) упрощение процедур таможенного оформления и контроля, создание центров таможенного оформ­ ления (ЦТО); б) максимальное использование современных ин­ формационных технологий и автоматизированных систем управ­ ления; в) выявление и пресечение экономических преступлений и правонарушений, наносящих ущерб безопасности страны, ус­ тановление эффективного контроля за внешнеторговыми опера­ циями; г) повышение роли таможенной службы в совершенство­ вании и реализации таможенно-тарифной политики; д) развитие института таможенных брокеров (поверенных); е) развитие парт­ нерских отношений между таможенными органами и деловыми кругами; ж) усиление борьбы с коррупцией; з) реализация про­ граммы модернизации таможенных органов.

Определенную нагрузку по профилактике таможенных пре­ ступлений несут средства массовой информации и в первую оче­ редь специализированные издания Государственного таможенно­ го комитета РФ — газета «Таможня», журнал «Таможенный вест­ ник». В региональных таможенных управлениях выходят собственные печатные издания. Так, в Дальневосточном тамо­ женном управлении издается журнал «Таможенная политика на Дальнем Востоке».

Огромная роль в профилактике таможенных нарушений при­ надлежит средствам массовой информации.

688

Раздел V. Отдельные виды преступности

Глава 24. Государственная преступность (против основ конституционного строя

ибезопасности государства)

§1. Криминологическая характеристика.

§2. Специфика детерминации и причинности.

§3. Особенности борьбы с государственной преступностью

§1. Криминологическая характеристика

Государственная преступность — это совокупность преступле­ ний против основ конституционного строя и безопасности госу­ дарства. Речь идет об узком понимании данного явления, учиты­ вающего преступления гл. 29 «Преступления против основ кон­ ституционного строя и безопасности государства» УК РФ1 .

Глава 29 УК РФ включает три группы преступлений:

а) посягающие на внешнюю безопасность: «Государственная измена» (ст. 275); «Шпионаж» (ст. 276); «Разглашение государст­ венной тайны» (ст. 283); «Утрата документов, содержащих госу­ дарственную тайну» (ст. 284);

б) посягающие на внутреннюю безопасность: «Посягательство на жизнь государственного или общественного деятеля» (ст. 277); «Насильственный захват власти или насильственное удержание власти» (ст. 278); «Вооруженный мятеж» (ст. 279); «Публичные призывы к осуществлению экстремистской деятельности» (ст. 280); «Возбуждение ненависти либо вражды, а равно униже­ ние человеческого достоинства» (ст. 282); «Организация экстре­ мистского сообщества» (ст. 282'); «Организация деятельности экстремистской организации» (ст. 2822);

в) преступления, посягающие на экономическую безопас­ ность: «Диверсия» (ст. 281). В свою очередь, гл. 29 УК РФ начи­ нает разд. X «Преступления против государственной власти»2.

Государственная преступность по распространенности в Рос­ сии стоит на одном из последних мест среди других видов пре­ ступности, хотя ее проявления в конце XX — начале XXI в.

1 О более широком понимании говорится в § 3 «Политическая пре­ ступность и се соотношения с государственной» гл. 16 «Криминологиче­ ские проблемы выделения и изучения отдельных видов преступности» настоящего учебника.

2 См.: Дьяков С. В., Игнатьев А. Л., Лунеев В. В., Никулин С. И. Уго­ ловное право. М., 1999. С. 290—322; Дьяков С. В. Государственные пре­ ступления и государственная преступность. М., 1999.

Глава 24. Государственная преступность

689

встречались все чаще. Общее отраженное в уголовной статистике число государственных преступлений в 1997—2003 гг. увеличи­ лось в 4,5 раза, а удельный вес возрос с 0,0009% от всех зарегист­ рированных преступлений до 0,004%.

Рост произошел в основном за счет преступлений, связанных с возбуждением ненависти либо вражды, а равно унижением че­ ловеческого достоинства, разглашением государственной тайны и рядом иных деяний (табл. 100).

Таблица 100

Динамика преступлений против основ конституционного строя и безопасности государства в России в 1997—2004 гг.*

Преступления

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

2004 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Зарегистрировано преступлений в течение года

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Государстве 11 ная

 

 

 

 

 

 

 

 

измена (ст. 275 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

0

0

0

0

0

4

0

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Шпионаж (ст. 276

 

 

 

 

 

 

 

 

УК РФ)

0

0

0

0

0

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Посягательство на

 

 

 

 

 

 

 

 

жизнь государст­

 

 

 

 

 

 

 

 

венного или обще­

 

 

 

 

 

 

 

 

ственного деятеля

 

 

 

 

 

 

 

 

(ст. 277 УК РФ)

3

3

2

4

2

5

2

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Насильственный

 

 

 

 

 

 

 

 

захват власти или

 

 

 

 

 

 

 

 

насильственное

 

 

 

 

 

 

 

 

удержание власти

 

 

 

 

 

 

 

 

(ст. 278 УК РФ)

0

0

3

1

0

8

1

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вооруженный мя­

 

 

 

 

 

 

 

 

теж (ст. 279 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

0

0

3

3

1

2

1

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Публичные при­

 

 

 

 

 

 

 

 

зывы к осуществ­

 

 

 

 

 

 

 

 

лению экстреми­

 

 

 

 

 

 

 

 

стской деятельно­

 

 

 

 

 

 

 

 

сти (ст. 280 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

2

0

11

2

5

5

1

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Диверсия (ст. 281

 

 

 

 

 

 

 

 

УК РФ)

3

0

1

4

0

1

1

2

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Возбуждение не­

 

 

 

 

 

 

 

 

нависти либо вра­

 

 

 

 

 

 

 

 

жды, а равно уни­

 

 

 

 

 

 

 

 

жение человече­

 

 

 

 

 

 

 

 

ского достоинства

 

 

 

 

 

 

 

 

(ст. 282 УК РФ)

12

16

25

17

32

74

72

59

 

 

 

 

 

 

 

 

 

690

 

 

Раздел V. Отдельные виды прсступноети

 

 

 

 

 

Продолжение табл. 100

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Преступления

1997 г.

1998 г.

1999 г.

2000 г.

2001 г.

2002 г.

2003 г.

2004 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Организация экс­

 

 

 

 

 

 

 

 

тремистского со­

 

 

 

 

 

 

 

 

общества (ст. 282'

 

 

 

 

 

 

 

 

УК РФ; введена

 

 

 

 

 

 

 

 

Федеральным за­

 

 

 

 

 

 

 

 

коном от 25 июля

 

 

 

 

 

 

 

 

2002 г. № 112-ФЗ)

 

 

 

 

 

 

0

8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Организация дея­

 

 

 

 

 

 

 

 

тельности экстре­

 

 

 

 

 

 

 

 

мистской органи­

 

 

 

 

 

 

 

 

зации (ст. 2822 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ; введена Феде­

 

 

 

 

 

 

 

 

ральным законом

 

 

 

 

 

 

 

 

от 25 июля 2002 г.

 

 

 

 

 

 

 

 

№ 112-ФЗ)

 

 

 

 

 

 

0

9

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Разглашение госу­

 

 

 

 

 

 

 

 

дарственной тай­

 

 

 

 

 

 

 

 

ны (ст. 283 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

2

6

4

6

12

15

18

16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Утрата докумен­

 

 

 

 

 

 

 

 

тов, содержащих

 

 

 

 

 

 

 

 

государственную

 

 

 

 

 

 

 

 

тайну (ст. 284 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

0

0

0

2

1

0

3

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Всего

22

25

49

39

53

114

99

106

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выявлено лиц, совершивших преступления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Государственная

 

 

 

 

 

 

 

 

измена (ст. 275 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

0

0

0

0

0

1

1

1

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Шпионаж (ст. 276

 

 

 

 

 

 

 

 

УК РФ)

0

0

0

0

0

0

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Посягательство на

 

 

 

 

 

 

 

 

жизнь государст­

 

 

 

 

 

 

 

 

венного или обще­

 

 

 

 

 

 

 

 

ственного деятеля

 

 

 

 

 

 

 

 

(ст. 277 УК РФ)

0

1

0

10

0

0

3

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Насильственный

 

 

 

 

 

 

 

 

захват власти или

 

 

 

 

 

 

 

 

насильственное

 

 

 

 

 

 

 

 

удержание власти

 

 

 

 

 

 

 

 

(ст. 278 УК РФ)

0

0

5

4

3

3

0

0

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Вооруженный мя­

 

 

 

 

 

 

 

 

теж (ст. 279 УК

 

 

 

 

 

 

 

 

РФ)

0

0

20

17

1

2

0

1