Криминология_Под ред Долговой А.И_Учебник_2005 3-е изд -912с

вопросам геополитики Государственной Думы Российской Феде­ рации, материальный ущерб владельцев объектов авторского пра­ ва ежегодно составлял более 1 млрд долл. При этом потери госу­ дарственного бюджета от неуплаты налогов превышали 550 млн долл. Уровень контрафактной, т. е. изготовленной и распростра­ няемой с нарушением авторских и смежных прав, продукции, в зависимости от сферы ее использования, колебался в пределах 80—90%. В 1999 г. было выявлено 538 преступлений, в 2001 г. — 321, в 2002 г. — 303, в 2003 г. — 352 преступления, связанных с объектами интеллектуальной собственности, изъято контрафакт­ ной продукции и материальных ценностей на сумму свыше 350 млн руб. и более 1 млн долл. К уголовной ответственности привлечено более 1300 чел. Пресечена деятельность 205 подполь­ ных производств1.

Активное становление рынка было связано с появлением но­ вых общественно опасных деяний, способных наносить значи­ тельный ущерб государству и налогоплательщикам (преступле­ ний, совершаемых с участием специалистов-электронщиков в сфере электронно-вычислительного обслуживания).

Рост экономической преступности может приостановиться при условии стабилизации экономической ситуации в сфере про­ изводства, наращивания активности правоохранительных орга­ нов, очищения от коррупционных проявлений в их среде, усиле­ ния контрольных функций государства в целом. Иначе высока вероятность роста уровня преступности в кредитно-финансовой сфере, страховых, инвестиционных и благотворительных фондах, государственных внебюджетных фондах, мошеннических опера­ ций с векселями, кредитными (пластиковыми) карточками, при­ своений путем несанкционированного проникновения в компь­ ютерные и телекоммуникационные сети.

Сосредоточение крупных финансовых средств в руках неболь­ шого числа частных лиц, в том числе имевших в прошлом кри­ минальный опыт, может привести к дальнейшей концентрации капиталов с использованием противоправных средств и методов.

Вэтой связи вероятны дальнейшие консолидация и взаимопро-

1МВД РФ была пресечена деятельность преступной группы, нару­ шавшей авторские и смежные права международного информационного агентства «Рейтер», которая незаконно использовала товарный знак агентства, осуществила несанкционированный доступ в его компьютер­ ные системы, организовала подпольный дилинговый центр, где осуще­ ствлялись финансовые сделки. Расследованием и судебным рассмотре­ нием уголовного дела был установлен ущерб в размере 4,2 млн долл. Ви­ новные лица были осуждены.

никновение общеуголовной и экономической преступности, привлечение преступников для урегулирования экономических разногласий, совершения заказных убийств конкурентов, препят­ ствующих извлечению максимальной прибыли в процессе ис­ пользования собственности.

Этот же фактор в значительной мере способен определять рост теневого сектора в сфере экономики. По данным экспертов Госкомстата, МВД России и результатам научных исследований, около 40% объемов товарооборота приходится на нелегальную (теневую) экономику, доходы от которой не учитываются и не контролируются государством.

Отсутствие у подавляющего большинства граждан навыков экономического поведения в условиях рыночных отношений, низкая осведомленность о процедурах совершения гражданскоправовых, хозяйственных сделок существенно влияют на виктимность поведения в сфере экономических отношений.

Без ослабления налогового бремени на доходы и имущество физических лиц и в совокупности со снижением жизненного уровня населения обостряется социальная напряженность. Она провоцирует ответные действия налогоплательщиков в виде ук­ лонения от уплаты налогов, уклонения от налогообложения.

На динамику регистрируемой экономической преступности оказывают мощное воздействие такие факторы, как спад произ­ водства в отдельных отраслях, нарастание официальной и скры­ той безработицы, увеличивающееся расслоение населения по до­ ходам, возможное сокращение расходов на социальную сферу, неэффективность гражданских и арбитражно-правовых методов разрешения хозяйственных споров.

Значительную опасность представляют:

раздел территории страны и «отраслей» преступного бизнеса в экономике между организованными группами, обладающими коррупционными связями, сопровождающийся как насильствен­ ными, так и крупномасштабными экономическими преступле­ ниями;

активность лиц и преступных групп в проведении взаимозаче­ тов между предприятиями различных форм собственности в силу того, что посреднические функции продолжают оставаться са­ мым выгодным видом бизнеса1;

1 Посреднические услуги приводят к удорожанию стоимости сырья в среднем в два—четыре раза. В качестве эмиссаров фиктивных посредни­ ков выступают фирмы-однодневки, которые активно используются пре­ ступными формированиями в экономике.

распределение урезанных бюджетных денег, сопровождаю­ щееся ростом коррупционных проявлений и посягательств на бюджетные средства;

увеличение фактов незаконного предпринимательства, ис­ пользования поддельных товарных знаков, контрабанды, выпус­ ка недоброкачественной и вредной для здоровья продукции.

§ 2. Специфика причинности и детерминации экономической преступности

Причины экономической преступности коренятся во всех сферах жизни общества: экономической, социальной, политиче­ ской и духовной1. Особое значение экономики как социального института, обеспечивающего относительную устойчивость обще­ ственных отношений, связано с тем, что материальное производ­ ство и отношения по поводу разделения труда, обмена, обраще­ ния, распределения материальных благ являются основой госу­ дарственно-правовых и идеологических представлений общества, а также соответствующих этим представлениям других социаль­ ных институтов.

1. Экономико-социальные причины экономической преступно­

сти. Криминологические исследования указывают на необходи­ мость первоочередного учета таких явлений и процессов в эконо­ мической жизни общества, как состояние и развитие сферы про­ изводства; обеспечение имеющихся у населения потребностей и интересов, причем не только потребительского характера, но и касающихся процесса занятости населения; получение населени­ ем стабильного и обеспечивающего достойную жизнь дохода; размеры и способы обеспечения доходов разных субъектов. Бед­ ность, безработица, бездомность, социально-экономические кон­ трасты — обстоятельства, которые всеми без исключения крими­ нологами признаются как обладающие высоким криминогенным потенциалом.

По сравнению с советским периодом на стадии реформ, по данным известного экономиста Н. Шмелева, в России расходы на здравоохранение, образование, науку уменьшились в 10 раз, заработная плата снизилась приблизительно в два раза, с августа 1998 г. — в три раза, пенсии сократились в пять-шесть раз. При этом налоговая нагрузка на предприятия выросла в среднем в два раза.

1См., например: Криминология / Под ред. В. Н. Кудрявцева и

В.Е. Эминова. М., 1999. С. 362.

Страна фактически была лишена собственных источников ин­ вестиций в результате роста цен в 1992 г. в 26 раз. В итоге от ка­ ждого хранившегося в Сбербанке рубля осталось менее четырех копеек, в 1993 г. — менее одной копейки. Серьезным фактором ослабления экономики стало наращивание системы неплатежей и бартера путем резкого и противоречащего мировым стандартам изъятия денег из обращения. Начался стремительный рост не­ платежей как в абсолютной сумме, так и по отношению к вало­ вому внутреннему продукту (ВВП). Так, в 1993 г. уровень накоп­ лений долгов в процентах к ВВП составлял 9,6%, в 1995 г. — 15,6, в 1997 г. - 29,1, а в 1998 г. он достиг 48,8% от уровня ВВП1. Это, в свою очередь, повлекло ослабление социальной состав­ ляющей экономики. Примером ущемления государством прав граждан является невыплата заработной платы наемным работ­ никам. По данным на 1 декабря 1998 г., общая величина просро­ ченной задолженности составила почти 85 млрд руб., причем бо­ лее 35% пришлось на задолженность из-за отсутствия финанси­ рования из консолидированного бюджета. Снижение остроты ситуации в 2004 г. не снимает актуальность и проблемность дан­ ного вопроса как такового, с учетом необходимости усиления за­ щиты выделяемых на социальную сферу бюджетных средств от противоправных посягательств.

Ограблению подверглась практически четвертая часть населе­ ния России, а меры по защите населения и компенсации мало­ имущим вкладчикам были приняты слишком поздно. Свыше 40 млн пострадавших вкладчиков, из которых значительную часть составляют пенсионеры, вложили эти деньги в различные инвестиционные фонды.

Общественные потребности не находили адекватного отраже­ ния в политике, практической деятельности государственных и общественных институтов, в обществе возникали и действовали дисфункции. Изменение ценностных ориентации приводило к несоблюдению правовых норм и, как следствие, к росту социаль­ ной конфликтности.

Следует признать, что расчет на самодостаточность рыночных механизмов с точки зрения преодоления теневых и криминаль­ ных явлений в экономике был ошибочным.

Политико-идеологическими и социально-экономическими факторами осуществления реформ были созданы условия, облег­ чающие возможности быстрого обогащения преступных группи-

1 См.: Абалкин Л. И. Качественные изменения структуры финансово­ го рынка и бегство капитала из России // Вопросы экономики. 2000. №2. С. 10-11.

ровок и отдельных лиц за счет государства, с одной стороны, и ослабляющие возможности правоохранительных органов по борьбе с негативными последствиями реформ — с другой.

В результате активизировались процессы формирования анти­ общественных групп и сообществ на стыке общеуголовной и экономической преступности, что дало возможность сконцен­ трировать в теневом секторе экономики значительные общена­ циональные средства.

Не подтвердилось мнение о том, что отход от глобальной го­ сударственной собственности явится средством преодоления ост­ рого бюджетного дефицита. Отсутствие у предприятий различных форм собственности достаточных оборотных средств не позволя­ ло осуществлять расширение объемов производства. В этих усло­ виях сохранялся чрезвычайно высокий спрос на бюджетные средства и, как следствие, росло число корыстных посягательств.

«Денежный», или рыночный, этап перераспределения собст­ венности, начавшийся в 1995 г., содержал в себе не меньший по­ тенциал криминогенной опасности, нежели первоначальные «че­ ковые» или административные преобразования. Массовая потеря накоплений денежных средств граждан произошла в результате краха пирамиды государственных ценных бумаг ГКО—ОФЗ по­ сле заявления Правительства и Центрального банка Российской Федерации 17 августа 1998 г. Результатом этого явились времен­ ный паралич банковской системы страны, резкое падение дове­ рия населения, отечественных и зарубежных инвесторов к эконо­ мической системе в целом.

Более того, указанные процессы в совокупности продемонст­ рировали отсутствие в стране гарантий соблюдения прав челове­ ка и, соответственно, обеспечения свободы экономического по­ ведения для ее субъектов. В то же время высветились системные пороки современных экономических преобразований. В литера­ туре справедливо отмечалось, что вся банковская система во гла­ ве с Центробанком России на практике служит не целям аккуму­ лирования денежных средств для их последующего инвестирова­ ния в реальный сектор экономики, а задачам совершения спекулятивного «прокручивания» бюджетных и заемных средств, извлечения быстрых и легких сверхдоходов'.

Кроме того, сверхвысокое налогообложение отечественного товаропроизводителя при более льготном налоговом бремени по­ среднической деятельности, непропорциональный крен в сторо­ ну налогообложения фонда заработной платы, запутанность и

1См.: Криминология / Под ред. В. Н. Бурлакова, В. П. Сальникова,

С.В. Степашина. С. 354.

нестабильность самого налогового законодательства и деятельно­ сти налоговых органов являются одной из причин криминализа­ ции экономики.

2. Политические причины экономической преступности. В эко­ номической литературе (в работах Р. В. Рывкиной и др.) отме­ чается, что государство оказалось столь слабым, что фактически перестало выполнять свои функции по обеспечению социальной безопасности общества, превращаясь на протяжении всех лет реформ из «фактора порядка» в «фактор дезорганизации» обще­ ства. Для подобных суждений имелись основания. Политиче­ ская нестабильность серьезно ослабляла роль государства в ка­ честве гаранта и арбитра цивилизованных экономических отно­ шений.

Серьезным криминогенным фактором экономики является коррумпированность государственного аппарата и руководящего управленческого звена в негосударственном секторе экономики. Бесконтрольный доступ государственных служащих и работников коммерческих организаций к обслуживанию и расходованию бюджетных средств становится все более значимым условием криминализации самой власти1.

Сказывается отсутствие четкой политической воли при выра­ ботке и, главное, реализации принципов и направлений уголов­ ной политики в целом. Некоторые сферы жизни общества на протяжении нескольких лет реформ оставались без должного внимания. Так, при программно-целевом планировании борьбы с преступностью в 1990-х гг. мероприятия по защите бюджет­ ных средств, включая социальную сферу, не планировались. Лишь Федеральной целевой программой по усилению борьбы с преступностью на 1999—2000 гг. были предусмотрены меры ор­ ганизационного, нормативно-правового и правоприменительно­ го характера, направленные на усиление государственного фи-

1 Счетной палатой Российской Федерации, органами прокуратуры и внутренних дел отмечались многочисленные случаи нецелевого и неэф­ фективного использования средств федерального бюджета, недостаточ­ ного контроля за его расходованием и отчетностью со стороны феде­ ральных органов государственной власти и органов государственной власти субъектов Российской Федерации. Счетной палатой РФ отмеча­ лось, что «формирование и исполнение ряда федеральных целевых про­ грамм осуществляется под влиянием случайных и субъективных факто­ ров». В соответствии с федеральным бюджетом на 2000 г., предусмотре­ но бюджетное финансирование более 150 подобных программ. При этом до настоящего времени отсутствует механизм неукоснительного устране­ ния выявленных Счетной палатой нарушений и устранения (возмеще­ ния) причиненного ущерба.

нансового контроля, выявление и пресечение коррупционных правонарушений, связанных с использованием федеральных це­ левых кредитов негосударственными пенсионными и другими фондами.

Не случайно Концепцией национальной безопасности Рос­ сийской Федерации к основным задачам в области обеспечения национальной безопасности отнесены подъем экономики, прове­ дение социально ориентированного экономического курса.

3. Причины экономической преступности нормативно-правового характера. Преступность в сфере экономики, ее детерминанты в нашей стране подвергались постоянным изменениям и в основе своей всегда были зависимы от места и роли законов экономики в иерархии ориентиров управления экономикой в государстве. Соответственно таким изменениям формировались законода­ тельство об ответственности за экономические преступления и представления о личности экономического преступника, что на­ шло отражение в Уголовном кодексе РСФСР 1926 г., 1961 г. и 1997 г.1

Состояние хозяйственного, уголовного и административного права и характер процессов изменений этих отраслей не вполне соответствовали потребностям экономической и правоохрани­ тельной практики. Фактически реформы пошли по пути легализа­ ции противоправно нажитых капиталов, допуска их в законный оборот, легкости отмывания «грязных» денег и разграбления об­ щенациональной собственности крайне немногочисленной ча­ стью населения. Вместе с тем отставание законодательного обес­ печения проводимых реформ было очевидно. Лишь через три - пять лет после реформ были приняты новые Гражданский, Бюд­ жетный, Налоговый кодексы РФ. В значительной степени изме­ нились уголовное и административное законодательство. В 1996 г. был принят новый Уголовный кодекс РФ, отразивший современ­ ную концепцию признания экономических деяний преступными

иборьбы с ними, в 2001 г. принят новый Уголовно-процессуаль-

1Попытка реформирования жестконормативной государственно-мо­ нополистической экономики началась в СССР в 1965 г., затем продол­ жилась в 1980-е гг., когда вступили в силу законы СССР от 19 ноября 1986 г. «Об индивидуальной трудовой деятельности», от 26 мая 1988 г. № 8998-XI «О кооперации в СССР», впервые за многие годы давшие простор деловой инициативе части населения страны. С 1991 г., после юридического закрепления государственности РСФСР, принятия зако­ нов РСФСР от 26 июня 1992 г. № 3119-1 «О собственности в РСФСР», от 25 декабря 1990 г. № 445-1 «О предприятиях и предпринимательской деятельности», стал активнее формироваться современный социальный

иэкономический уклад общества.

ный кодекс РФ. В то же время ряд новых уголовно-правовых со­ ставов введен с явным опозданием; затянулось принятие феде­ ральных законов «О борьбе с коррупцией», «О борьбе с организо­ ванной преступностью».

Реформирование экономического базиса общества при отсут­ ствии достаточно жесткого государственного регулирования есте­ ственным образом меняет сложившуюся социальную среду и без­ условно детерминирует такое социальное явление, как преступ­ ность.

Законодательное закрепление в 1990 г. равенства в охране и защите всех форм собственности от противоправных посяга­ тельств, ослабление государственного регулирования в экономи­ ке, своеобразная «обезличенность» бюджетных средств привели к серьезному снижению защищенности общенационального дос­ тояния и бюджетной сферы от криминального проникновения. Происходило определенное смещение приоритетов государствен­ ного воздействия в сторону защиты частной и негосударственных форм собственности. Кроме того, несистемное и недостаточно научно обоснованное преобразование общественных и экономи­ ческих отношений привело к расширению криминализации от­ ношений в социально-бюджетной сфере, снижению роли и зна­ чения государственного влияния и, как следствие, социального фактора в проводимой экономической реформе1.

Серьезный криминогенный фактор — отсутствие «прозрачно­ сти» прохождения и расходования бюджетных средств.

Закончившийся этап первичных экономических преобразова­ ний показал способность преступных групп использовать малей­ шие пробелы в законодательстве для незаконного личного обо­ гащения с применением для этого целого комплекса методов воздействия: внедрение своих ставленников в органы государст­ венной власти, включая правоохранительные, контролирующие; коррупция, подкуп должностных лиц органов власти, управле­ ния и суда, сговор с руководителями крупных промышленных и коммерческих структур; давление со стороны коррумпированных должностных лиц органов власти и управления, распространение ложной информации; скупка паев и акций, захват имуществен-

1 Об этом свидетельствует, в частности, проверка правильности и полноты перечисления, а также целевого использования средств феде­ рального бюджета для компенсации ущерба, нанесенного террористиче­ скими актами в ряде районов Республики Дагестан в 1999 г., оказания помощи вынужденным переселенцам из Чеченской Республики па тер­ ритории Республики Ингушетия, финансирования восстановительных работ на территории Чеченской Республики.

ных прав и собственности под различного вида угрозами; террор и физическое устранение неугодных лиц.

Недостатками организационно-правового сопровождения экономических преобразований в России, влекущими расшире­ ние теневого сектора экономики, были также игнорирование не­ допустимости легализации преступных доходов; фактический мо­ раторий на проверку законности происхождения средств, вводи­ мых в хозяйственный и финансовый оборот (подобный механизм на законодательном уровне был введен только с 2000 г. при кон­ троле за осуществлением крупных покупок); отсутствие дейст­ венной нормативно-правовой поддержки и защиты добросовест­ ного предпринимательства, неэффективность системы ответст­ венности за нарушение антимонопольного и налогового за ко н од ате л ьства.

Объективные потребности в организации экономической дея­ тельности (установлении «правил игры») не получали соответст­ вующего отражения в организационной и нормативной структу­ рах экономики как социального института. Вследствие этого воз­ никали прямо противостоящие легальной структуре экономики правоотношения, имеющие черты организованности для различ­ ных видов экономических преступлений, для которых характерна одна особенность — преимущественное совершение их группами или иными криминальными формированиями, организующими и использующими структуру экономических, управленческих, иных связей и отношений с целью обогащения вопреки интере­ сам общества.

Нормативную базу экономики составляют правовые нормы различного характера — от конституционных и гражданско-пра­ вовых до норм административного и хозяйственного права. По­ этому проблема изучения и предупреждения экономических пре­ ступлений предполагает анализ норм уголовного права с учетом процессов в экономике, с одной стороны, и в тесной связи с нормативной базой экономики — с другой.

Пробелы в законодательстве делали фактически бесконтроль­ ным процесс проведения конкурсов и аукционов в сфере прива­ тизации, создавали возможности крупномасштабных злоупотреб­ лений при банкротстве предприятий. По оценкам аналитиков, одним из самых выгодных видов мошенничества являлось управ­ ление процессом: банкротства банков и крупных фирм. Коррум­ пированные конкурсные управляющие за солидную мзду пере­ распределяли в пользу определенных юридических и физических лиц остатки финансовых ресурсов данных структур.

Осложнение социально-экономической ситуации порождало экономические преступления в государственных внебюджетных

650 Раздел V. Отдельные виды преступности

фондах, включающих систему пенсионного обеспечения, соци­ ального и медицинского страхования, фонд занятости.

4. Идеологические и социально-психологические факторы связа­ ны с общим упадком нравственности в российском обществе пе­ риода реформ, стремлением значительной части общества к не­ обоснованному и противоправному обогащению, стяжательству, отсутствием среди населения нетерпимости к различным эконо­ мическим преступлениям и коррупционным проявлениям.

Должным образом не просчитывались возможности использо­ вания реформ экономики в криминальных целях. Не учитыва­ лись предупреждения ведущих криминологов России о возмож­ ных негативных последствиях избранной идеологии ее реформи­ рования. В условиях, когда политическая власть разменивается на собственность (прежде всего принадлежащую обществу в це­ лом), ослабевают рычаги и стимулы, сдерживающие противо­ правное поведение. Корыстная мотивация действий становится доминирующей, что размывает духовно-нравственные устои об­ щества.

Определенный «вклад» в создание наиболее благоприятных условий содействия противоправному экономическому поведе­ нию вносили средства массовой информации, находившиеся под влиянием идеологии «ускоренной» капитализации страны.

5. К организационно-управленческим факторам экономической преступности можно отнести следующие:

преувеличение возможностей правоохранительной системы как социального регулятора экономических отношений, отстра­ ненность судов от проблем обеспечения безопасности граждан от угроз со стороны преступников, неготовность соответствующих органов оперативно выявлять и достоверно фиксировать неза­ конные доходы;

отсутствие эффективной системы упреждающего совместного контроля финансовых и правоохранительных органов, в том чис­ ле и органов внутренних дел, за крупными средствами, выделен­ ными из федерального бюджета на реализацию государственных целевых программ федеральным органам власти, органам испол­ нительной власти субъектов Российской Федерации, а также от­ дельным предприятиям различных форм собственности;

многочисленные реорганизации правоохранительных органов при одновременном дефиците высокопрофессиональных и нрав­ ственных, неподкупных сотрудников;

несвоевременное принятие комплекса организационных и практических мер по дальнейшему совершенствованию деятель­ ности специализированных аппаратов по борьбе с экономиче­ скими преступлениями, нечеткость в разделении компетенции