22. Расчеты коммерческих организаций платежными требованиями без акцепта

При расчетах платежными требованиями, инициатором выступает всегда получатель средств и используется в ЖКХ.

Платежное требование- безналичная форма расчетов, которая содержит требования получателя (кредитора) средств к должнику (плательщику) об оплате через банк.

Платежное требование применяется только при расчетах за уже предоставленные ТРУ.

Такие расчеты осуществляются в случаях:

*предусмотренные сторонами по договору, при этом, плательщик обязан предоставить в свой обслуживающий банк сведения:

-о кредиторе или неполучение средств, который имеет право выставлять ПТ в безакцептном порядке;

-наименование ТРУ, за которое будет произведен платеж в безакцептном порядке;

-сведения об основном договоре (дата,№, и соответствующий пункт, предусматривающий право безакцептного списания).

Схема:

1. получатель и плательщик заключают договор о сотрудничестве;

2.получатели средств выполняют свои обязательства;

3.получатель средств предоставляет в банк расчетные документы (платежное требование и документы, подтверждающие, что обязательства выполнены);

4.банк, предъявив на инкассо документы, принимают на себе обязательства доставить их в банк плательщика;

5.перечисление денег с расчетного счета плательщика на расчетный счет получателя;

6.предоставление выписок со счетов.

23. Расчеты коммерческих организаций платежными требованиями без акцепта

Аккредитив - форма безнал расчетов, при которой банк, по поручению плательщика, предоставляет полномочия другому банку произвести платеж получателю средств (при условии, что им будут предоставлены документы по условию аккредитива).

Инициатор - плательщик.

Виды:

*покрытый (депонированный)-банк плательщика открывает аккредитив за счет средств плательщика;

*непокрытый (гарантированный) - банк плательщика открывает аккредитив за счет средств со своего корреспондентского счета.

*отзывной- плательщик может внести какие либо изменения или аннулировать банком аккредитив, предварительно несогласовывая с получателем средств;

*безотзывной- который не может быть отменен без согласия получателя средств.

В настоящее время аккредитивы не нашли широкого применения в россии (средства отвлекаются из оборота; сложность и длительность документооборота, дорогая форма).

Схема:

1.получатель и плательщик заключают договор;

2.плательщик предоставляет в банк 2 экземпляра заявления на открытие аккредитива, в котором поручает банку открыть аккредитив;

3.банк перечисляет указанную в заявлении сумму на отдельный счет (аккредитив) в исполняющем банке получателя средств;

4.исполняющий банк сообщает о поступлении аккредитива получателю средств, не позднее следующего рабочего дня;

5.получатель средств выполняет свои обязательства согласно заключенному договору;

6.для получения денежных средств, получатель средств представляет в банк документы, подтверждающие, что он выполнил свои обязательства;

7. исполняющий банк проверяет полученные документы в течении 7 рабочих дней и если нет претензий, производит платеж, т.е. перечисляет денежные средства с аккредитива на расчетный счет получателя средств;

8.предоставление выписок со счетов.

Основания для закрытия аккредитива: -отзыв аккредитива по требованию плательщика; -отказ получателя от аккредитива; -истечения срок действия аккредитива.