Скачиваний:
23
Добавлен:
29.03.2016
Размер:
24.23 Mб
Скачать

Прямые затраты на выполнение годовой программы составят 46,23 млн. Руб. (без ндс)

Операционный план. Ресурсы и поставщики

7.2

Для обеспечения производственного процесса по изготовлению стеклотары требуется поставка следующих материалов:

Материал

Объем поставок, т./год

Цена с доставкой (с НДС), руб./т.

Затраты (без НДС), тыс.руб./год

Поставщик

Кварцевый песок

15 870

106

1389

ОАО "Кварц", Ульяновская обл.

Сода кальцинированная

5 188

2 836

12275

ОАО "Сода", г. Стерлитамак

Доломит

4 845

504

2035

ЗАО "Магнезит", Владимирская обл.

Глинозем

343

8 977

2569

Греция, ОАО "Трент", г. Москва

Сульфат натрия

267

2 142

477

ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск

Селитра натриевая

191

5 796

921

ОАО "Завод им. Карпова", г Менделеевск

Стеклобой

8 045

526

3520

УПТК "КГЭС", Наб. Челны

Расход энергоносителей на выполнение годовой производственной программы:

Энергоноситель

Ед. изм.

Расход

Цена (с НДС) руб./ед.

Затраты (без НДС), тыс. руб./год

Поставщик

Природный газ

тыс. м3

18540

384

5933

Челныгоргаз

Электроэнергия

тыс. кВт*ч

7553

889

5594

Татэнерго

Водоснабжение

тыс. м3

55

11160

511

Челныводоканал

Удельный расход упаковочных материалов 0,1 руб. (с НДС) на изделие, прочих сырья и материалов - 10 % от стоимости материальных затрат.

В финансовой модели рассмотрен вариант 100% предоплаты за сырье, материалы и энергоносители. Срок поставки материалов составляет не более 10 дней. Периодичность поставок от 10 дней до 2-х месяцев осуществляется исходя из потребности в материалах и минимальной транспортной партии.

7.3 Операционный план. Анализ себестоимости

Калькулируемые элементы себестоимости:

Суммарные затраты на приобретение сырья и материалов составят 46,23 млн. руб. в год, или 21,8 % от выручки.

Затраты на оплату труда, вместе с отчислениями в социальные фонды достигнут 27,6 млн. руб. в год (13% от выручки).

Расчет общехозяйственных и общезаводских расходов осуществлен укрупненным способом. Прочие общепроизводственные расходы, включающие затраты на ремонт и эксплуатацию оборудования, обеспечение жизнедеятельности производства – запланированы в размере 7,2 млн. руб. в год, или 3,4 % от выручки, прочие общезаводские расходы (связь, командировки) – 3,2 млн. руб. в год (1,5% от выручки).

Затраты на изготовление оснастки – 4,2 млн. руб. в год (2% от выручки).

Снабженческо-сбытовые расходы, а также затраты на рекламу составят 2,1 млн. руб. в год, или 1% от выручки.

Расчет амортизационных отчислений произведен по группам внеоборотных активов с соответствующими нормами амортизации, регламентируемыми законодательством Российской Федерации и составляет около 31 млн. руб. в год.

Себестоимость, руб./ шт.

Себестоимость

Цена

ординарная бутылка

1,36

81 %

оригинальная бутылка

1,80

36 %

банка «твист-офф»

0,64

64 %

Тут вы можете оставить комментарий к выбранному абзацу или сообщить об ошибке.

Оставленные комментарии видны всем.

Соседние файлы в папке Организация производства стекляной тары