- •Л.И. Ильина
- •«Страхование»
- •Содержание
- •4 Организационно-правовые основы деятельности страховых
- •1 Общая характеристика страхования
- •1.1 История возникновения и развития страхования
- •1. Страхователи, застрахованные лица, выгодоприобретатели.
- •2.1 Формы страхования
- •2.2 Отрасли и виды страховой деятельности
- •3 Социально-экономическое содержание страхового рынка
- •3.1 Понятие и структура страхового рынка
- •3.2 Становление и перспективы развития страхового рынка в рф
- •4 Организационно-правовые основы деятельности страховых организаций
- •4.1 Правовое регулирование страховой деятельности
- •4.2 Содержание и порядок заключения договора страхования
- •4.3 Государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью
- •4.4 Лицензирование деятельности страховых организаций
- •5 Перестрахование
- •5.1 Понятие и необходимость перестрахования
- •5.2 Основные термины в перестраховании
- •5.3 Формы перестрахования
- •5.4 Виды перестраховочных договоров
- •5.5 Характеристика перестраховочного рынка в рф
- •6 Финансовые основы деятельности страховых организаций
- •6.1 Финансовая устойчивость страховых компаний и условия ее обеспечения
- •6.2 Структура страхового тарифа
- •Брутто-ставка (брутто-премия)
- •6.3 Страховые резервы: понятие и структура
- •6.4 Доходы и расходы страховой организации
- •Рекомендуемая литература Нормативно-правовые акты
- •Монографии
- •Учебная литература
- •Web-ресурсы
5.2 Основные термины в перестраховании
В перестраховании используются следующие основные термины:
Перестрахователь, или цедент, — страховщик, принявший на страхование риск и частично или полностью передавший его в перестрахование другому страховщику с целью обеспечения финансовой устойчивости страховых операций, создания сбалансированного портфеля страховых операций.
Перестраховщик — страховщик, принявший в перестрахование риск.
Ретроцессия — частичная передача риска другому страховщику (перестраховщику).
Собственное удержание — уровень суммы, в пределах которой страховая компания оставляет на своей ответственности определенную долю страхуемых рисков, передавая в перестрахование суммы, превышающие этот уровень.
Андеррайтер — специалист, занимающийся в перестраховании приемом рисков.
Бордеро — перечень подпадающих под перестрахование рисков по условиям перестраховочных договоров, высылаемый перестрахователем перестраховщику.
Взаимность, или ресипросити, — требование при размещении перестраховочных договоров, согласно которому перестрахователь размещает свои перестраховочные договоры против адекватной взаимности со стороны перестраховщика.
Емкость перестраховочного договора — максимальная совокупная сумма риска, падающая на собственное удержание компании, принявшей риск на страхование, и покрываемая лимитом ответственности перестраховщиков по перестраховочному договору.
Емкость рынка — общая сумма ответственности, принимаемая страховыми компаниями, участвующими в страховании (состраховании, перестраховании).
Стоимость перестрахования — причитающаяся на долю страховщика премия и расходы компании, которые она будет нести по ведению дела в связи с передачей рисков в перестрахование (оформление перестраховочных договоров, учета и т.д.).
Активное перестрахование — заключается при принятии иностранных рисков для покрытия или продажи страховых гарантий.
Пассивное перестрахование — передача рисков иностранным перестраховщикам или приобретение страховых гарантий.
Кумуляция в перестраховании — участие страхового общества в ряде перестраховочных и ретроцессионных договоров, в которые включены одни и те же риски.
Слип — высылаемый перестрахователем потенциальным перестраховщикам документ при факультативном перестраховании, содержащий основные условия страхования, характеристику подлежащего перестрахованию риска, страховую сумму, ставку премии, собственное удержание и т.д.
5.3 Формы перестрахования
Договор перестрахования определяет форму перестрахования - способ передачи риска в перестрахование (факультативный способ или договорный (облигаторный) — на основе заранее заключенного договора о передаче — принятии рисков в перестрахование в течение года или иного периода времени), права и обязательства сторон, включая условия и момент наступления обязанности перестраховщика участвовать и страховой выплате, получение им доли страховой премии на принятый объем ответственности. В договоре перестрахования указываются также согласованный размер комиссионных с доли страховой премии, прибыли перестраховщика, приходящейся на принятый в перестрахование объем ответственности (эксцедент), который уплачивается перестрахователю за предоставление права участия перестраховщика в перестраховании и за ведение дел по заключению договора страхования, учету, расчетам со страхователем и др.
Допускается последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования (ч. 4 ст. 967 ГК РФ). Перестраховщик по одному договору перестрахования вправе передать часть своей ответственности (эксцедента) другому страховщику (перестраховщику). Такая повторная передача именуется ретроцессией, а договор — договором ретроцессии. Перестраховщик же, передающий риск в ретроцессию, называется ретроцессионером.
По способу передачи рисков в перестрахование и оформления правовых отношений перестрахователя и перестраховщика выделяют факультативное и договорное перестрахование.
При факультативном перестраховании перестрахователь предлагает перестраховщику каждый конкретный риск отдельно. Это предложение оформляется в виде перестраховочного слипа. Факультативное перестрахование осуществляется без заранее установленных соглашением обязательств, условий по передаче, приему рисков в перестрахование. Страховщик (перестрахователь-цедент) может предлагать другому страховщику (перестраховщику) риск или часть его в перестрахование или не предлагать (не передавать). Аналогично перестраховщик может принять риск в перестрахование или отказаться от него.
В каждом отдельном случае вопрос решается индивидуально как по виду риска, вероятности наступления страхового случая, размеру эксцедента, так и по другим условиям договора перестрахования. Риск, переданный в факультативное перестрахование, считается перестрахованным только с момента акцепта перестраховщиком. Эта форма перестрахования для страховщика очень трудоемка, так как требует больших временных затрат. Но для перестраховщика она более выгодна, ибо позволяет тщательно проанализировать каждый принимаемый в перестрахование риск.
К факультативному перестрахованию страховые организации прибегают на начальном этапе развития, когда страховой портфель невелик, а также при перестраховании рисков, которые являются исключением по облигаторным договорам, например, при защите от землетрясений, наводнений или терроризма. Таким образом, факультативное перестрахование — это передача, принятие риска в перестрахование без гарантирования таких обязательств перед другой стороной.
Договорное перестрахование отличается от факультативного тем, что отношения между перестрахователем и перестраховщиком четко оговариваются в перестраховочном договоре и являются обязательными (носят облигаторный характер). В перестраховочном договоре указываются сведения о рисках, которые будут передаваться (приниматься) в перестрахование, их территориальном размещении, объеме ответственности перестраховщика, сумме страховой премии, приходящейся на этот объем, размере комиссионных для перестрахователя.
Наряду с договором перестрахования в качестве подтверждения соглашения между перестрахователем и перестраховщиком могут использоваться иные документы, применяемые исходя из обычаев делового оборота. Перестраховщик получает информацию о перестрахованных им рисках, как правило, раз в квартал на основании бордеро премий-убытков. Бордеро премий-убытков представляет собой выписку из страхового портфеля страховщика с перечнем передаваемых в перестрахование рисков и оплаченных по этим рискам убытков. В бордеро содержится минимальная информация о риске: номер договора страхования, срок действия договора, страховая сумма и доля перестраховщика.
В случае выплаты страхового возмещения перестраховщик не располагает полной информацией об урегулировании убытка, в бордеро отражается, как правило, только дата наступления страхового случая, размер выплаченного цедентом страхового возмещения и доля перестраховщика в убытке. Все расчеты между цедентом и цессионарием осуществляются на основании бордеро путем зачета встречных обязательств
Факультативно-облигаторное перестрахование — это смешанная разновидность форм перестрахования, так называемый открытый ковер. При этой форме страховщик имеет право передавать не все, а только определенные виды рисков по своему усмотрению, а перестраховщик обязан их принять (права отказаться от риска у него нет). В этом случае перестраховщик несет большой риск того, что в его портфель попадут небезопасные риски. В связи с этим перестраховщик, чтобы защитить себя от нежелательных последствий, должен тщательно отбирать цедентов. Поэтому такие договоры заключаются только с перестрахователями, которые пользуются полным доверием.
Перестрахование может быть активным и пассивным. При активном перестраховании для покрытия или продажи страховых гарантий принимаются иностранные риски. При пассивном перестраховании риски и приобретение страховых гарантий передаются иностранным страховщикам. Перестрахование риска между страховыми организациями разных стран относится к «невидимому» экспорту-импорту страховых услуг. Они совершаются в свободно конвертируемой валюте. Поэтому развитие перестраховочных операций для данной страховой организации предоставляет шанс выхода на международный страховой рынок. На практике зачастую и активное, и пассивное перестрахования проводятся одновременно одним и тем же страховым обществом, которое выступает и как страховщик, и как перестрахователь, и как перестраховщик. Переданный перестраховочный интерес в мировой практике носит название алимента, полученный — контралимента