Антикризисное управление пособие

Антикризисное управление

или интересах иных лиц. Необходимым условием уголовной наказуемости деяния является причинение крупного ущерба, т.е. на сумму свыше двухсот пятидесяти тысяч рублей.

Наказанием является:

•штраф в размере от пятисот до восьмисот минимальных размеров оплаты труда или

•штраф в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от пяти до восьми месяцев, или

•лишение свободы на срок до шести лет, или

•лишение свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до ста минимальных размеров оплаты труда, или

•лишениесвободынасрокдошестилетсоштрафомвразмерезаработной платы или иного дохода осужденного за период до одного месяца.

Уголовный кодекс понимает под преднамеренным банкротством, соз-

дание или увеличение неплатежеспособности коммерческой организации или индивидуального предпринимателя. если это деяние причинило крупный ущерб. Максимальное наказание за такие действия шесть лет лишения свободыиштрафвразмередоходаосужденногозаодинмесяц.

Уголовный кодекс понимает под фиктивным банкротством заведомо ложное объявление руководителем или собственником коммерческой организации, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности в целях введения в заблуждение кредиторов для получения отсрочки или рассрочки причитающихся кредиторам платежей или скидки с долгов, а равно для неуплаты долгов, если это деяние причинило крупныйущерб.Максимальноенаказаниезатакиедействияшестьлетлишения свободы и штраф в размере дохода осужденного за один месяц.

Подходы к выявлению признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Порядок проведения арбитражным управляющим проверки наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства определен «Временными правилами проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства».

При проведении арбитражным управляющим проверки за период не менее 2 лет, предшествующих возбуждению производства по делу о банкротстве, а также за период проведения процедур банкротства (далее исследуемый период) исследуются:

а) учредительные документы должника; б) бухгалтерская отчетность должника;

в) договоры, на основании которых производилось отчуждение или

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

приобретение имущества должника, изменение структуры активов, увеличение или уменьшение кредиторской задолженности и иные документы о финансово-хозяйственной деятельности должника;

г) документы, содержащие сведения о составе органов управления должника, а также о лицах, имеющих право давать обязательные для должника указания либо возможность иным образом определять его действия; д) перечень имущества должника на дату подачи заявления о признаниидолжниканесостоятельным(банкротом),атакжепереченьимущества

должника, приобретенного или отчужденного в исследуемый период; е) список дебиторов (за исключением организаций, размер долга ко-

торых составляет менее 5 процентов дебиторской задолженности) с указанием размера дебиторской задолженности по каждому дебитору на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом); ж) справка о задолженности перед бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами с указанием раздельно размеров основной задолженности, штрафов, пеней и иных финансовых (экономических) санкций на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) и на последнюю отчетную дату, предшествующую дате

проведения проверки; з) перечень кредиторов должника (за исключением кредиторов, раз-

мердолгакоторымсоставляетменее5процентовкредиторскойзадолженности) с указанием размера основной задолженности, штрафов, пеней и иныхфинансовых(экономических)санкцийзаненадлежащеевыполнение обязательств по каждому кредитору и срока наступления их исполнения на дату подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом), а также за период продолжительностью не менее 2 лет до даты подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом);

и) отчеты по оценке бизнеса, имущества должника, аудиторские заключения, протоколы, заключения и отчеты ревизионной комиссии, протоколы органов управления должника;

к) сведения об аффилированных лицах должника; л) материалы судебных процессов должника; м) материалы налоговых проверок должника;

н) иные учетные документы, нормативные правовые акты, регулирующие деятельность должника.

Необходимые для проведения проверки документы запрашиваются арбитражнымуправляющимукредиторов,руководителядолжника,иныхлиц.

В случае отсутствия у должника необходимых для проведения проверки документов арбитражный управляющий обязан запросить надлежащим образом заверенные копии таких документов у государственных органов, обладающих соответствующей информацией.

Антикризисное управление

Порядок определения признаков преднамеренного банкротства

Признаки преднамеренного банкротства выявляются как в течение периода, предшествующего возбуждению дела о банкротстве, так и в ходе процедур банкротства.

Выявление признаков преднамеренного банкротства осуществляется в два этапа.

На первом этапе проводится анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Правительством РФ.

Вслучае установления на первом этапе существенного ухудшения значений двух и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника, который заключается

ванализе сделок должника и действий органов управления должника за исследуемый период, которые могли быть причиной такого ухудшения.

Под существенным ухудшением значений коэффициентов понима- етсятакоеснижениеихзначенийзакакой-либоквартальныйпериод,при котором темп их снижения превышает средний темп снижения значений данных показателей в исследуемый период.

Вслучае,еслинапервомэтапевыявленияпризнаковпреднамеренного банкротстванеопределеныпериоды,втечениекоторыхимеломестосущественноеухудшениедвухиболеекоэффициентов,арбитражныйуправляющий проводит анализ сделок должника за весь исследуемый период.

Входе анализа сделок должника устанавливается соответствие сделок и действий (бездействия) органов управления должника законодательствуРФ,атакжевыявляютсясделки,заключенныеилиисполненные на условиях, не соответствующих рыночным условиям, послужившие причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и причинившие реальный ущерб должнику в денежной форме.

К сделкам, заключенным на условиях, не соответствующих рыночным условиям, относятся:

а) сделки по отчуждению имущества должника, не являющиеся сделками купли-продажи, направленные на замещение имущества должника менее ликвидным;

б) сделки купли-продажи, осуществляемые с имуществом должника, заключенные на заведомо невыгодных для должника условиях, а также осуществляемые с имуществом, без которого невозможна основная

деятельность должника;

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

в) сделки, связанные с возникновением обязательств должника, не обеспеченные имуществом, а также влекущие за собой приобретение неликвидного имущества;

г) сделки по замене одних обязательств другими, заключенные на заведомо невыгодных условиях.

Заведомо невыгодные условия сделки, заключенной должником, могут касаться, в частности, цены имущества, работ и услуг, вида и срока платежа по сделке.

По результатам анализа значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, и сделок должника делается один из следующих выводов:

а) оналичиипризнаковпреднамеренногобанкротства–еслируково- дителемдолжника,ответственнымлицом,выполняющимуправленческие функции в отношении должника, индивидуальным предпринимателем или учредителем (участником) должника совершались сделки или действия, не соответствующие существовавшим на момент их совершения рыночным условиям и обычаям делового оборота, которые стали причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности должника;

б) об отсутствии признаков преднамеренного банкротства – если арбитражным управляющим не выявлены соответствующие сделки или действия;

в) о невозможности проведения проверки наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства – при отсутствии документов, необходимых для проведения проверки.

Определение признаков фиктивного банкротства производится в случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению должника.

Для установления наличия (отсутствия) признаков фиктивного банкротствапроводитсяанализзначенийидинамикикоэффициентов,характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период в соответствии с правилами проведения арбитражными управляющими финансового анализа, утвержденными Правительством РФ.

В случае, если анализ значений и динамики коэффициента абсолютной ликвидности, коэффициента текущей ликвидности, показателя обеспеченности обязательств должника его активами, а также степени платежеспособности по текущим обязательствам должника указывает на наличие у должника возможности удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) об уплате обязательных платежей без существенного осложнения или прекращения хозяйственной деятельности, делается вывод о наличии признаков фиктивного банкротства должника.

Антикризисное управление

В случае, если анализ значений и динамики соответствующих коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, указывает на отсутствие у должника возможности рассчитаться по своим обязательствам, делается вывод об отсутствии признаков фиктивного банкротства должника.

Подготовка заключения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства

По результатам проверки арбитражным управляющим составляется заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства включает в себя:

а) дату и место составления заключения; б) сведения об арбитражном управляющем и саморегулируемой

организации, членом которой он является; в) наименование арбитражного суда, номер дела, дату вынесения

определения (решения) арбитражного суда о введении соответствующей процедурыбанкротстваидатупринятияопределенияарбитражногосуда об утверждении арбитражного управляющего;

г) полное наименование и иные реквизиты должника; д) вывод о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или пред-

намеренного банкротства; е) расчеты и обоснования вывода о наличии (отсутствии) признаков

фиктивного банкротства; ж) расчеты и обоснования вывода о наличии (отсутствии) признаков

преднамеренногобанкротствасуказаниемсделокдолжникаидействий(бездействия) органов управления должника, проанализированных арбитражным управляющим, а также сделок должника или действий (бездействия) органов управления должника, которые стали причиной или могли стать причиной возникновения или увеличения неплатежеспособности и (или) причинилиреальныйущербдолжникувденежнойформе,вместесрасчетом такогоущерба(приналичиивозможностиопределитьеговеличину);

з) обоснование невозможности проведения проверки (при отсутствии необходимых документов).

Заключение о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства представляется собранию кредиторов, арбитражномусуду,атакженепозднее10рабочихднейпослеподписания– в органы, должностные лица которых уполномочены в соответствии с Кодексом РФ об административных правонарушениях составлять про-

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

токолы об административных правонарушениях, предусмотренных ст. 14.12 Кодекса РФ, для принятия решения о возбуждении производства по делу об административном правонарушении.

В случае, если в заключении о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства устанавливается факт причинения крупного ущерба, оно направляется только в органы предварительного расследования. Одновременно с заключением о наличии признаков преднамеренного или фиктивного банкротства арбитражный управляющий представляет в указанные органы результаты финансового анализа, проводимого в соответствии с правилами проведения арбитражным управляющим финансового анализа, утвержденными Правительством РФ, а также копии документов, на основании которых сделан вывод о наличии признаков фиктивного или преднамеренного банкротства.

Нормативные правовые акты и федеральные стандарты, регулирующие проведение финансового анализа и выявление признаков преднамеренного и фиктивного банкротства

Правила проведения арбитражными управляющими финансового анализа утверждены постановлением Правительства РФ от 25 июня 2003 г. № 367 «Об утверждении правил проведения арбитражным управляющим финансового анализа» («Правила»).

«Правила» определяют принципы и условия проведения арбитражным управляющим финансового анализа, а также состав сведений, используемых арбитражным управляющим при его проведении.

При проведении финансового анализа арбитражный управляющий анализирует финансовое состояние должника на дату проведения анализа, его финансовую, хозяйственную и инвестиционную деятельность, положение на товарных и иных рынках.

Документы, содержащие анализ финансового состояния должника, представляются арбитражным управляющим собранию (комитету) кредиторов, в арбитражный суд, в производстве которого находится дело о несостоятельности (банкротстве) должника, в порядке, установленном

Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)», а также саморегулируемой организации арбитражных управляющих, членом которой он является, при проведении проверки его деятельности.

Финансовыйанализпроводитсяарбитражнымуправляющимвцелях: а) подготовки предложения о возможности (невозможности)

восстановления платежеспособности должника и обоснования целесообразности введения в отношении должника соответствующей процедуры банкротства;

Антикризисное управление

б) определения возможности покрытия за счет имущества должника судебных расходов;

в) подготовки плана внешнего управления; г) подготовки предложения об обращении в суд с ходатайством о

прекращении процедуры финансового оздоровления (внешнего управления) и переходе к конкурсному производству;

д) подготовкипредложенияобобращениивсудсходатайствомопрекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению;

е) наличия фиктивного и преднамеренного банкротства.

При проведении финансового анализа арбитражный управляющий использует результаты ежегодной инвентаризации.

Финансовый анализ проводится на основании:

а) статистической отчетности, бухгалтерской и налоговой отчетности, регистров бухгалтерского и налогового учета, а также (при наличии) материалов аудиторской проверки и отчетов оценщиков;

б) учредительных документов, протоколов общих собраний участников организации, заседаний совета директоров, реестра акционеров, договоров, планов, смет, калькуляций;

в) положения об учетной политике, в том числе учетной политике для целей налогообложения, рабочего плана счетов бухгалтерского учета, схем документооборота и организационной и производственной структур;

г) отчетности филиалов, дочерних и зависимых хозяйственных обществ, структурных подразделений;

д) материалов налоговых проверок и судебных процессов; е) нормативных правовых актов, регламентирующих деятельность

должника.

1.7. Уголовный кодекс Российской Федерации (УК РФ)

Задачами настоящего Кодекса являются: охрана прав и свобод человека и гражданина, собственности, общественного порядка и общественной безопасности, окружающей среды, конституционного строя РФ от преступных посягательств, обеспечение мира и безопасности человечества, а также предупреждение преступлений.

Для осуществления этих задач настоящий Кодекс устанавливает основание и принципы уголовной ответственности, определяет, какие опасные для личности, общества или государства деяния признаются преступлениями, и устанавливает виды наказаний и иные меры уголовно-правового характера за совершение преступлений.

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

Принцип законности Принцип равенства граждан перед законом

Лица, совершившие преступления, равны перед законом и подлежат уголовной ответственности независимо от пола, расы, национальности, языка, происхождения, имущественного и должностного положения, места жительства, отношения к религии, убеждений, принадлежности к общественным объединениям, а также других обстоятельств.

Принцип вины

Лицо подлежит уголовной ответственности только за те общественно опасные действия (бездействие) и наступившие общественно опасные последствия, в отношении которых установлена его вина.

Объективное вменение, то есть уголовная ответственность за невиновное причинение вреда, не допускается.

Принцип справедливости

Наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемыеклицу,совершившемупреступление,должныбытьсправедливыми, то есть соответствовать характеру и степени общественной опасности преступления, обстоятельствам его совершения и личности виновного.

Никто не может нести уголовную ответственность дважды за одно и то же преступление.

Принцип гуманизма

Уголовное законодательство Российской Федерации обеспечивает безопасность человека.

Наказание и иные меры уголовно-правового характера, применяемые к лицу, совершившему преступление, не могут иметь своей целью причинение физических страданий или унижение человеческого достоинства.

Основанием уголовной ответственности является совершение деяния, содержащего все признаки состава преступления, предусмотренного настоящим Кодексом.

Понятие преступления

Преступлениемпризнаетсявиновносовершенноеобщественноопасное деяние, запрещенноеУголовным Кодексомпод угрозой наказания.

Не является преступлением действие (бездействие), хотя формально и содержащее признаки какого-либо деяния, но в силу малозначительности не представляющее общественной опасности.

Антикризисное управление

Преступления против собственности (кража, мошенничество, гра-

беж, разбой, вымогательство).

Преступления в сфере экономической деятельности – воспре-

пятствование законной предпринимательской или иной деятельности. Регистрация незаконных сделок с землей. Незаконное предпринимательство. Производство, приобретение, хранение, перевозка или сбыт немаркированныхтоваровипродукции.Незаконнаябанковскаядеятельность. Лжепредпринимательство. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем. Приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным путем. Незаконное получение кредита. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности. Недопущение, ограничение или устранение конкуренции. Принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Незаконное использование товарного знака. Нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм. Заведомо ложная реклама. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну. Подкуп участников и организаторов профессиональных спортивных соревнований и зрелищных коммерческих конкурсов. Злоупотребления при эмиссии ценных бумаг.

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. Контрабанда. Незаконные экспорт или передача сырья, материалов, оборудования, технологий, научно-технической информации, незаконное выполнение работ (оказание услуг), которые могут быть использованы при создании оружия массового поражения, вооружения и военной техники.

Невозвращение на территорию РФ предметов художественного, исторического и археологического достояния народов РФ и зарубежных стран. Незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга. Нарушение правил сдачи государству драгоценных металлов и драгоценных камней.

Невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте. Уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица. Неправомерные действия при банкротстве.

Преднамеренное банкротство. Фиктивное банкротство Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица.

Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации. Сокрытие денежных средств либо имущества организации или индивидуального предпринимателя, за счет которых должно производиться взыскание налогов и (или) сборов.

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

Преступления против интересов службы в коммерческих и иных организациях

Злоупотребление полномочиями. Злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами. Превышение полномочий служащими частных охранных или детективных служб. Коммерческий подкуп.

Виды уголовных наказаний

УК РФ (гл. 9, ст. 44) с учетом коренных перемен, произошедших в государстве и обществе за последние годы, предусматривает следующую систему наказаний:

а) штраф; б) лишение права занимать определенные должности или заниматься

определенной деятельностью; в) лишение специального, воинского или почетного звания, класс-

ного чина и государственных наград; г) обязательные работы; д) исправительные работы;

е) ограничение по военной службе; ж) конфискация имущества; з) ограничение свободы; и) арест;

к) содержание в дисциплинарной воинской части; л) лишение свободы на определенный срок; м) пожизненное лишение свободы.

1.8. Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации (УПК РФ)

Порядок уголовного судопроизводства на территории РФ устанавливается настоящим Кодексом, основанным на Конституции РФ.

Порядок уголовного судопроизводства, установленный настоящим Кодексом, является обязательным для судов, органов прокуратуры, органов предварительного следствия и органов дознания, а также иных участников уголовного судопроизводства.

Общепризнанныепринципыинормымеждународногоправаимеждународные договоры РФ являются составной частью законодательства РФ, регулирующего уголовное судопроизводство. Если международным договором РФ установлены иные правила, чем предусмотренные настоящим Кодексом, то применяются правила международного договора.

Производство по уголовному делу на территории РФ

Антикризисное управление

независимо от места совершения преступления ведется в соответствии с настоящим Кодексом, если международным договором с РФ не установлено иное.

Нормы настоящего Кодекса применяются также при производстве по уголовному делу о преступлении, совершенном на воздушном, морском или речном судне, находящемся за пределами территории РФ под флагом РФ, если указанное судно приписано к порту РФ.

Поводами для возбуждения уголовного дела служат:

1)заявление о преступлении;

2)явка с повинной;

3)сообщение о совершенном или готовящемся преступлении, полученное из иных источников.

Основанием для возбуждения уголовного дела является наличие достаточных данных, указывающих на признаки преступления.

Заявление о преступлении может быть сделано в устном или письменном виде.

Письменное заявление о преступлении должно быть подписано заявителем.

Устное заявление о преступлении заносится в протокол, который подписывается заявителем и лицом, принявшим данное заявление. Протокол должен содержать данные о заявителе, а также о документах, удостоверяющих личность заявителя.

Если устное сообщение о преступлении сделано при производстве следственного действия или в ходе судебного разбирательства, то оно заносится соответственно в протокол следственного действия или протокол судебного заседания.

Заявитель предупреждается об уголовной ответственности за заведомо ложный донос в соответствии со ст. 306 УК РФ, о чем в протоколе делается отметка, которая удостоверяется подписью заявителя.

Анонимное заявление о преступлении не может служить поводом для возбуждения уголовного дела.

Основания и порядок возбуждения уголовного дела

Для возбуждения уголовного дела необходим законный повод и достаточное основание.

Поводом к возбуждению уголовного дела являются те источники, из которых органы возбуждающие уголовное дело, получают сведения о совершенном или готовящемся преступлении.

Согласно ст. 108 УПК РФ ими являются: 1) заявления и письма граждан;

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

2)сообщение учреждений, предприятий, организаций и должностных лиц;

3)явка с повинной;

4)статьи, заметки и письма, опубликованные в печати;

5)непосредственное обнаружение органом дознания, следователем, прокурором или судом признаков преступления. Как уже говорилось выше, этот пункт указанной статьи признан противоречащим Конституции РФ в той части, в какой он предусматривает или допускает полномочия суда возбуждать уголовное дело, в том числе в отношении нового лица, и применять к нему меру пресечения.

Процессуальный порядок возбуждения уголовного дела или отказа

ввозбуждении уголовного дела закреплен в ст. 112 – 113 УПК РФ, рассмотрим его подробнее.

Итак, поступило заявление или сообщение о совершенном или готовящемся преступлении. Ст. 109 УПК РФ закрепляет обязанность прокурора, следователя, орган дознания и судьи принимать подобные заявления и сообщения и принимать по ним решения в трехдневный срок, а в исключительных случаях этот срок может быть равен десяти дням.

Ч. 2 ст. 109 УПК РФ разрешает указанным органам и должностным лицам истребовать необходимые материалы и получать объяснения, однако следственные действия на данном этапе не производятся.

Решение относительно заявления или сообщения о совершенном или готовящемся преступлении может быть следующим:

1)возбудить уголовное дело;

2)отказать в возбуждении уголовного дела;

3)передать заявление или сообщение по подследственности или подсудности.

О принятом решении обязательно должно быть сообщено заявителю.

Возбуждение уголовного дела

Если имеется законный повод и основание к возбуждению уголовного дела, прокурор, следователь, орган дознания в пределах своей компетенции возбуждают уголовное дело согласно прямым предписаниям ч.1 ст. 112 УПК РФ.

Решение о возбуждении уголовного дела должно быть облечено в определенную уголовно-процессуальную форму, которой в соответствии с ч. 2 ст. 112 УПК РФ является постановление о возбуждении уголовного дела.

Постановление, как и большинство процессуальных документов, состоит из вводной, описательной и резолютивной частей.

Антикризисное управление

Вводная часть – указывается место и дата составления постановления, а также должность, специальное звание, фамилия должностного лица принявшего решение.

Описательная часть – излагаются повод и основания к возбуждению уголовного дела, и обосновывается решение, записанное в резолютивной части.

Резолютивная часть – указывается, по признакам какой статьи уголовного закона возбуждается дело и его дальнейшее направление.

Ч. 3 ст. 112 УПК РФ предписывает немедленно направлять копию постановления о возбуждении уголовного дела прокурору.

Ч. 4ст.112УПКРФзакрепляетобязанностьсоответствующихорганов и должностных лиц принимать меры к предотвращению или пресечению преступления, а равно к закреплению следов преступления.

Порядок направления уголовного дела после его возбуждения регламентируется ст. 115 УПК РФ согласно которой после вынесения постановления о возбуждении уголовного дела:

1)прокурор направляет дело для производства предварительного следствия или дознания, а в случаях, предусмотренных законом, принимает дело к рассмотрению судом (ст. 27 УПК РФ);

2)следовательприступаеткпроизводствупредварительногоследствия илидознания,вэтомслучаеонвыноситпостановлениеовозбужденииуголовного дела и о принятии его к своему производству. Если же дело было возбуждено прокурором или судом, следователь выносит отдельное постановление о принятии дела к своему производству. Копия этого постановления в соответствии с ч. 2 ст. 129 УПК РФ должна быть направлена надзирающему прокурору в течение 24 часов;

3)судья направляет дело для производства предварительного следствия или дознания либо принимает дело к рассмотрению его судом. Следует напомнить о Постановлении Конституционного Суда от 14.01.2000 г, согласно которому ст. 115 признана несоответствующей Конституции РФ в части, в какой она предусматривает полномочия суда возбуждать уголовное дело, в том числе в отношении нового лица, и применять к нему меру пресечения.

Еслиуголовноеделовозбужденоорганомдознанияионоотноситсяк категориидел,покоторымпроизводствопредварительногоследствияобязательно,органдознанияпроизводитнеотложныеследственныедействия,

очем должен быть немедленно уведомлен прокурор, после выполнения указанных действий дело передается следователю (ст.119 УПК РФ).

Еслиуголовноеделовозбужденоорганомдознанияионоотноситсяк категории дел, по которым производство предварительного следствия не

обязательно, орган дознания самостоятельно принимает предусмотрен-

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

ные уголовно-процессуальным законом меры для установления обстоятельств,подлежащихдоказываниюпоуголовномуделу,вдальнейшемвсе материалы дознания являются основанием для рассмотрения дела в суде.

Участникиуголовногосудопроизводства, ихправаиобязанности

•Участники уголовного процесса – это, с одной стороны, лица, которые выступают носителями процессуальных прав и обязанностей.

Сдругой стороны, участниками являются не только лица и организации, наделенные правами и выступающие носителями определенных обязанностей, но также органы, обладающие властными полномочиями в отношении других участников процесса.

•К участникам уголовного судопроизводства УПК РФ относит следующих субъектов:

•суд (ст. 29 – 36 УПК РФ); прокурор (ст. 37 УПК РФ); следователь (ст. 38 УПК РФ); начальник следственного отдела (ст. 39 УПК РФ);

•орган дознания (ст. 40 УПК РФ); начальник подразделения дознания (ст. 40.1 УПК РФ);

•дознаватель (ст. 41 УПК РФ);

•потерпевший (ст. 42 УПК РФ); частный обвинитель

(ст. 43 УПК РФ); гражданский истец (ст. 44 УПК РФ); частный обвинитель (п. 59 ст. 5 УПК РФ );

•представители потерпевшего, гражданского истца и частного обвинителя (ст. 45 УПК РФ);

•подозреваемый (ст. 46 УПК РФ); обвиняемый (ст. 47 УПК РФ); защитник (ст.49 УПК РФ); гражданский ответчик (ст. 54 УПК РФ); представитель гражданского ответчика (ст. 55 УПК РФ);

•свидетель (ст. 56 УПК РФ); эксперт (ст. 57 УПК РФ); специалист (ст. 58 УПК РФ); переводчик (ст. 59 УПК РФ);

•понятой (ст. 60 УПК РФ).

•Участниками уголовного судопроизводства являются все субъекты, наделенные определенными полномочиями для выполнения назначения уголовного судопроизводства, субъекты, защищающие в судопроизводстве свои или представляемые права и законные интересы, подозреваемый, обвиняемый, защитник, представитель, а также иные субъекты, помогающие в совершении процессуальных действий или удостоверяющие их. Участники уголовного судопроизводства реализуют свои полномочия и права не иначе, как в правоотношениях.

•Выделение среди основных участников судопроизводства суда и сторон обусловлено самим предметом уголовного судопроизводства, со-

Антикризисное управление

циальным конфликтом, для разрешения которого надо установить, имело ли место преступление, кто его совершил, виновность обвиняемого и другое. Очевидно, что установление этих обстоятельств и оспаривание их должно быть возложено на различных участников судопроизводства «со стороны обвинения» и со «стороны защиты». Решение спора сторон возложено на суд – орган правосудия.

Уголовно-процессуальное право Российской Федерации

Участники уголовного судопроизводства в зависимости от направления их деятельности делятся на «участников со стороны обвинения» и «участников со стороны защиты» (гл. 6, 7 УПК РФ).

Уголовное судопроизводство представляет собой специфический вид государственной деятельности. В законе четко определен круг органов и лиц, которые могут принимать в нем участие.

Суд

Суд считается основным участником уголовного процесса. Только суду принадлежит право признать лицо виновным в совершении преступления, назначить ему определенную меру наказания, применить к лицам,участвующимвуголовномсудопроизводстве,определенныепринудительные меры, ограничивающие конституционные права и свободы.

Только суду предоставлена возможность осуществлять судебную власть. Никакие иные государственные органы и должностные лица пользоваться судебными полномочиями не могут. Только суду принадлежит право осуществлять правосудие.

Прокурор

Прокурор как участник уголовного судопроизводства является должностным лицом, на которого законом возложено выполнение функции уголовного преследования и решение задач по осуществлению прокурорского надзора.

Входесудебногопроизводствапоуголовномуделутолькопрокурор поддерживает государственное обвинение, обеспечивая его законность и обоснованность (ч. 4 ст. 37 УПК РФ). Тем более в свете изменений в п. 6 ст. 5 УПК РФ обвинение в суде может поддерживать только прокурор.

Следователь

Следователь – должностное лицо, уполномоченное в пределах компетенции, предусмотренной уголовно-процессуальным законодательством, осуществлять предварительное следствие по уголовному делу (ч. 1 ст. 38 УПК). По действующему законодательству предвари-

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

тельное следствие производится следователями прокуратуры, следователями органов внутренних дел, следователями федеральной службы безопасности, следователями федеральных органов налоговой полиции (ст. 151 УПК РФ). Объем процессуальных полномочий и процессуальное положение следователя не зависят от его ведомственной принадлежности; они одинаковы.

Потерпевший

Потерпевшим является физическое лицо, которому преступлением причинен физический, имущественный, моральный вред, а также юридическое лицо в случае причинения преступлением вреда его имуществу и деловой репутации (ч. 1 ст. 42 УПК РФ).

Для того чтобы лицо приобрело процессуальный статус потерпевшего, необходимо наличие двух видов оснований. Фактическим основанием является факт причинения ему того либо иного вида вреда, формальным

– наличие постановления дознавателя, следователя, прокурора, судьи или определения суда о признании лица потерпевшим. При отсутствии хотя бы одного из оснований лицо не в состоянии пользоваться своими процессуальными правами и исполнять соответствующие обязанности.

Подозреваемый

Закон конкретизирует, с какого момента лицо приобретает процессуальный статус подозреваемого, формулируя, таким образом, понятие подозреваемого в уголовном процессе. Момент приобретения соответствующего процессуального статуса имеет важное практическое значение, так как именно с определенного момента тот или иной участник становится носителем соответствующих прав и обязанностей. В случае, когдауголовноеделовозбужденовотношенииконкретноголица,тоесть в постановлении о возбуждении уголовного дела указывается фамилия лица, совершившего преступление, оно приобретает процессуальное положение подозреваемого. Следует подчеркнуть, что юридическим основанием возбуждения уголовного дела считается надлежащим образом оформленное постановление должностного лица, согласованное с прокурором Комментарий к УПК РФ.

Защитник

Посмыслугл.7УПКРФзащитникотноситсякучастникамуголовногосудопроизводствасосторонызащитыивсоответствиисч.1ст.49УПК РФявляетсялицом,осуществляющимвустановленномзаконномпорядке защитуправиинтересовподозреваемыхиобвиняемых,оказывающимим

Антикризисное управление

юридическую помощь при производстве по уголовному делу. Таким образом,защитниккакучастникуголовногосудопроизводствавовлекаетсяв уголовный процесс при появлении подозреваемого или обвиняемого.

1.9. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации (АПК РФ)

Состав лиц, участвующих в деле

Лицами, участвующими в деле, являются:

•стороны;

•заявители и заинтересованные лица – по делам особого производства, по делам о несостоятельности (банкротстве) и в иных предусмотренных настоящим Кодексом случаях;

•третьи лица;

•прокурор, государственные органы, органы местного самоуправления и иные органы, обратившиеся в арбитражный суд в случаях, предусмотренных АПК РФ.

Права и обязанности лиц, участвующих в деле

Лица, участвующие в деле, имеют право знакомиться с материалами дела, делать выписки из них, снимать копии; заявлять отводы; представлять доказательства и знакомиться с доказательствами, представленными другими лицами, участвующими в деле, до начала судебного разбирательства; участвовать в исследовании доказательств; задавать вопросы другим участникам арбитражного процесса, заявлять ходатайства,делатьзаявления,даватьобъясненияарбитражномусуду,приводить свои доводы по всем возникающим в ходе рассмотрения дела вопросам; знакомиться с ходатайствами, заявленными другими лицами, возражать против ходатайств, доводов других лиц, участвующих в деле; знать о жалобах, поданных другими лицами, участвующими в деле, знать о принятых по данному делу судебных актах и получать копии судебных актов, принимаемых в виде отдельного документа; обжаловать судебные акты; пользоваться иными процессуальными правами, предоставленными им АПК РФ и другими федеральными законами.

Лица, участвующие в деле, должны добросовестно пользоваться всеми принадлежащими им процессуальными правами.

Злоупотребление процессуальными правами лицами, участвующими в деле, влечет за собой для этих лиц предусмотренные АПК РФ неблагоприятные последствия.

Лица, участвующие в деле, несут процессуальные обязанности, предусмотренные АПК РФ и другими федеральными законами или возложенные на них арбитражным судом в соответствии с АПК РФ.

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

Неисполнение процессуальных обязанностей лицами, участвующими в деле, влечет за собой для этих лиц предусмотренные АПК РФ последствия.

Права лиц, не участвовавших в деле, о правах и об обязан ностях которых арбитражный суд принял судебный акт

Лица, не участвовавшие в деле, о правах и об обязанностях которых арбитражный суд принял судебный акт, вправе обжаловать этот судебный акт, а также оспорить его в порядке надзора по правилам, установленным АПК РФ. Такие лица пользуются правами и несут обязанности лиц, участвующих в деле.

Иные участники арбитражного процесса

В арбитражном процессе наряду с лицами, участвующими в деле, могут участвовать их представители и содействующие осуществлению правосудия лица – эксперты, свидетели, переводчики, помощник судьи и секретарь судебного заседания.

Эксперт

Экспертом в арбитражном суде является лицо, обладающее специальными знаниями по касающимся рассматриваемого дела вопросам и назначенное судом для дачи заключения в случаях и в порядке, которые предусмотрены АПК РФ.

Лицо, которому поручено проведение экспертизы, обязано по вызову арбитражного суда явиться в суд и дать объективное заключение по поставленным вопросам.

Эксперт вправе с разрешения арбитражного суда знакомиться с материалами дела, участвовать в судебных заседаниях, задавать вопросы лицам, участвующим в деле, и свидетелям, заявлять ходатайство о представлении ему дополнительных материалов.

Эксперт вправе отказаться от дачи заключения по вопросам, выходящим за пределы его специальных знаний, а также в случае, если представленные ему материалы недостаточны для дачи заключения.

За дачу заведомо ложного заключения эксперт несет уголовную ответственность, о чем он предупреждается арбитражным судом и дает подписку.

Свидетель

Свидетелем является лицо, располагающее сведениями о фактических обстоятельствах, имеющих значение для рассмотрения дела.

Антикризисное управление

Свидетель обязан по вызову арбитражного суда явиться в суд. Свидетель обязан сообщить арбитражному суду сведения по суще-

ству рассматриваемого дела, которые известны ему лично, и ответить на дополнительные вопросы арбитражного суда и лиц, участвующих в деле.

За дачу заведомо ложных показаний, а также за отказ от дачи показаний свидетель несет уголовную ответственность, о чем он предупреждается арбитражным судом и дает подписку.

Не подлежат допросу в качестве свидетелей судьи и иные лица, участвующие в осуществлении правосудия, об обстоятельствах, которые стали им известны в связи с участием в рассмотрении дела, представители по гражданскому и иному делу – об обстоятельствах, которые стали им известны в связи с исполнением обязанностей представителей, а также лица, которые в силу психических недостатков не способны правильно понимать факты и давать о них показания.

Никто не обязан свидетельствовать против себя самого, своего супруга и близких родственников, круг которых определяется федеральным законом.

Свидетельимеетправонавозмещениерасходов,связанныхсвызовом в суд, и получение денежной компенсации в связи с потерей времени.

Переводчик

Переводчиком является лицо, которое свободно владеет языком, знание которогонеобходимодляпереводавпроцессеосуществлениясудопроизводства,ипривлеченоарбитражнымсудомкучастиюварбитражномпроцессев случаяхивпорядке,которыепредусмотреныАПКРФ.

Лица, участвующие в деле, вправе предложить арбитражному суду кандидатуры переводчика.

Иные участники арбитражного процесса не вправе принимать на себя обязанности переводчика, хотя бы они и владели необходимыми для перевода языками.

О привлечении переводчика к участию в арбитражном процессе арбитражный суд выносит определение.

Переводчик обязан по вызову арбитражного суда явиться в суд и полно, правильно, своевременно осуществлять перевод.

Переводчик вправе задавать присутствующим при переводе лицам вопросы для уточнения перевода, знакомиться с протоколом судебного заседания или отдельного процессуального действия и делать замечания по поводу правильности записи перевода.

За заведомо неправильный перевод переводчик несет уголовную ответственность, о чем он предупреждается арбитражным судом и дает подписку.

Глава 1. Правовое обеспечение процедур банкротства

Правила настоящей статьи распространяются на лицо, владеющее навыкамисурдопереводаипривлеченноеарбитражнымсудомкучастию в арбитражном процессе.

Помощник судьи. Секретарь судебного заседания

Помощник судьи оказывает помощь судье в подготовке и организации судебного процесса и не вправе выполнять функции по осуществлению правосудия.

Помощник судьи может вести протокол судебного заседания и совершать иные процессуальные действия в случаях и в порядке, которые предусмотрены АПК РФ.

Помощник судьи не вправе совершать действия, влекущие за собой возникновение, изменение либо прекращение прав или обязанностей лиц, участвующих в деле, и других участников арбитражного процесса.

Секретарьсудебногозаседанияведетпротоколсудебногозаседания. Он обязан полно и правильно излагать в протоколе действия и решения суда, а равно действия участников арбитражного процесса, имевшие место в ходе судебного заседания.

Секретарь судебного заседания по поручению.

Представительство в арбитражном суде

Обычно обращение в арбитраж – крайняя мера воздействия на недобросовестных партнеров и порой это единственный способ доказать свою правоту в публичном споре. Сегодня множество фирм и ком-

паний предлагают представительство в арбитражном суде, защиту интересов юридических лиц. Представительство в арбитражном суде можно осуществить на основе заранее заключенного договора или по закону, если затронуты интересы недееспособных или несовершеннолетних лиц. Услуги юриста в арбитраже – прекрасный выход для вашей компании, если вы не обладаете достаточным знанием законов и процессуальных норм. Конечно, можно выступать в суде самостоятельно, но, как показывает практика, просто знания того, что вы правы и уверенности в себе недостаточно для того, чтобы выиграть дело. Успешный процесс в арбитраже может быть проведен только профессиональным юристом. Ведь основные инструменты отстаивания интересов в суде (арбитраж) – это отличное, глубинное знание законодательства, умение понимать и толковать законы, аргументированно отстаивать свою точку зрения или точку зрения клиента.