Питання для самоконтролю

1. Поясніть походження кредиту як особливої економічної категорії. Назвіть суттєві риси, що відрізняють кредит від ін­ших економічних категорій.

2. Обґрунтуйте необхідність та можливість існування кре­диту в умовах ринкової економіки.

3. Які критерії покладені в основу класифікації форм і видів кредиту? В чому принципова відмінність між видами й форма­ми кредиту?

4. Які дві основні форми кредиту Ви знаєте?

5. Сутність натуралістичної теорії кредиту.

6. Внесок К. Маркса у теорію кредиту.

7. Капіталотвірна теорія кредиту.

8. Стадії руху кредиту.

9. Закономірності руху кредиту на мікро- і на макрорівнях.

10. Взаємозв’язок кредиту і грошей.

11. Чому функція перерозподілу кредиту є основною? По­ясніть механізм реалізації цієї функції кредиту.

12. Чим зумовлена необхідність контрольної функції кредиту?

13. Назвіть аспекти регулюючої ролі кредиту.

14. Принципи кредитування. У чому полягає необхідність використання такого принципу банківського кредитування, як забезпеченість кредиту?

15. Що може бути заставою при наданні кредиту?

16. Назвіть чинники, що впливають на величину процент­ної ставки. Які з них є визначальними? Назвіть види процентних ставок.

17. Чим зумовлена важливість банківського кредиту в на­родному господарстві?

18. Яким чином інфляція впливає на кредит як джерело фор­мування основних і оборотних засобів господарюючих одиниць?

Тематика рефератів

1. Теоретичні концепції кредиту: натуралістична та капіталотвірної теорії.

2. Економічні межі кредиту.

3. Міжгосподарський кредит, його межі та значення.

4. Лізинговий кредит та його значення у ринковій економіці.

5. Роль кредиту в становленні ринкової економіки України.

6. Розвиток кредитних відносин в Україні.

Тренінгові завдання до теми 7

Приклад 1

Підприємство 1 вересня отримало в банку позику, розмір якої – 500000 грн., терміном до 2 грудня під 17 % річних. Через 45 днів банк підвищив відсоткову ставку за позикою до 20 %. На цей час було погашено 30 % основної суми позики. Розрахуйте суму відсотків за користування позикою.

Розв'язання.

Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розраху­вати відсотки в поденному режимі за кожний період окремо, вра­ховуючи те, що день видачі й день погашення кредиту вважають­ся як один. Перший період, протягом якого діяла ставка 17%, три­вав 45 днів – з 1.09 по 15.10 включно. Використовуємо формулу

І₁ = (500000 • 0,17 • 45) / 365 = 10479,45 (грн).

Другий період, протягом якого діяла ставка 20 %, тривав 47 днів – з 16.10 по 2.12. На цей момент заборгованість позичальни­ка становила 70 % початкової суми.

І₂ = ((500000 * 0,7) * 0,2 * (16 + 30 + 2 - 1)) / 365 = 9031,69 (грн.).

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁ + І₂ = 10479,45 + 9031,69 = 19511,14 грн.

Відповідь: сума відсотків за користування позикою дорівнює І_заг =19511,14 грн.

Приклад 2

Позику в сумі 200 тис. грн. було надано 1.04.2008 року, термін погашення – 1.04.2009 року, ставка відсотка – 21 %. Розрахуйте суму відсотків, яку сплатить клієнт, якщо погашення основної суми позики відбувається щоквартально рівними частинами?

Розв'язання

Погашення позики відбувається щоквартально рівними час­тинами, що означає поступове та рівномірне зменшення суми заборгованості позичальника, на яку нараховуються відсотки. Загальна сума відсоткових платежів за такою схемою погашення буде меншою, ніж при одноразовому погашенні всієї позики в кінці терміну кредитування.

Знаходимо величину щоквартальної частини повернення ос­новної суми позики: термін кредитування 1 рік складається з 4-ох кварталів, отже, в кінці кожного кварталу клієнт повинен повер­тати по 1/4 основної суми кредиту, що становить 50 тис. грн. Оскільки сума заборгованості змінюється, необхідно розрахува­ти відсотки за кожний квартал окремо в помісячному режимі за формулою

І₁ = 200000 * 0,21 * 3/12= 10500 (грн.).

І₂ = (200000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 7875 (грн.).

І₃ = (200000 - 50000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 5250 (грн.).

І₄ = (200000 - 50000 - 50000 - 50000) * 0,21 * 3/12 = 2625 (грн.).

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁ + І₂ + І₃ + І₄ = 10500 + 7875 + 5250 + 2625 = 26250 грн.

Відповідь: І_заг = 26250 грн.

Приклад 3

Банк надає позику сумою 4 млн. грн. під 20 % річних за плава­ючою ставкою. Після двох місяців ставка зросла до 30 %, а через 6 місяців від дати видачі – збільшилась до 45%. Обчислити, яку суму повинен повернути позичальник банку через рік після на­дання йому позики.

Розв'язання

Оскільки процентна ставка змінювалась, необхідно розраху­вати відсотки за кожний період окремо, вимірюючи його тривалість у місяцях за формулою

Перший період зі ставкою 20 % тривав 2 місяці:

І₁= 4000000 * 0,2 * 2/12 = 133333 (грн.).

Другий період зі ставкою 30 % тривав 6-2 = 4 місяці:

І₂ = 4000000 • 0,3 • 4/12 = 400000 (грн.).

Третій період зі ставкою 45 % тривав 12 -2-4 = 6 місяців:

І₃ = 4000000 • 0,45 6/12 = 900000 (грн.).

І_заг = І₁ + І₂ + І₃ = 133333 + 400000 + 900000 = 1433333 (грн.).

Сума, яку має повернути позичальник банку через рік після на­дання йому позики:

Р + І_заг = 4000000 + 1433333 = 54 333 333 (грн.).

Відповідь: сума, що має бути повернута, клієнтом –54 333 333 грн.

Приклад 4

Позику в сумі 700 тис. грн. було отримано 01.02.1999 р., термін дії кредитної угоди 5 років. Відсоткова ставка – плаваюча, на початку кожного наступного року коригується на розмір інфляції попереднього; базова ставка – 35 %. Річний темп інфляції стано­вив 10 %, 3 %, 4 %, 7 %, 9 % відповідно. Яку суму відсотків спла­тить клієнт?

Розв'язання

Оскільки відсоткова ставка – плаваюча – змінюється щоро­ку, необхідно розрахувати відсотки за кожний рік окремо, до того ж за 1999 та 2004 роки – в помісячному режимі за формулою

де п_р – термін користування грошима у роках.

І₁₉₉₉=700000 • 0,35 • 11/12 = 224583 (грн.)

І₂₀₀₀ = 700000 * (0,35 + 0,10) • 1 = 315000 (грн.)

І₂₀₀₁ = 700000* (0,35 + 0,10 + 0,03) * 1 = 336000 (грн.)

І₂₀₀₂ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04) • 1 = 364000 (грн.)

І₂₀₀₃ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04 + 0,07) * 1= 413000 (грн.)

І₂₀₀₄ = 700000 * (0,35 + 0,10 + 0,03 + 0,04 + 0,07 + 0,09) * 1/12 = 39667 (грн.)

Загальна сума відсотків за позикою:

І_заг = І₁₉₉₉⁺ І₂₀₀₀ ⁺ І₂₀₀₁ ⁺ І₂₀₀₂ ⁺ І₂₀₀₃ ⁺ І₂₀₀₄ ⁼ 224583 + 315000 + 336000 + 364000 + +413000 + 39667 = 1692250 (грн.)

Відповідь: І_заг = 1692250 грн.