Переменная процентная ставка
Если процентная ставка меняется с течением времени, то для расчёта будущего процента инвестиции (единой суммы) после начисления сложных процентов можно использовать функцию БЗРАСПИС.
Синтаксис:
БЗРАСПИС(первичное; план)
Аргументы функции:
первичное– это стоимость инвестиции на текущий момент;
план– это массив применяемых процентных ставок.
Замечание.
ФункцияБЗРАСПИСвычисляется по формуле:
,
где
- последовательные во времени значения
процентных ставок;
- длительность периодов, в течение
которых используются соответствующие
ставки.
Задача 3. По облигации номиналом 100 тыс. руб., выпущенной на 6 лет, предусмотрен следующий порядок начисления процентов: в первый год – 10 %, в два последующих года – 20 %, в оставшиеся три года – 25 %. Рассчитать будущую (наращенную) стоимость облигации по сложной процентной ставке.
Решение.
На первом рабочем листе Будущая стоимостьоформить диапазонA17:С26как показано ниже:
A
B
C
17
Задача 3
18
Вложенная сумма
100000
19
Срок (в годах)
6
20
Годовые процентные ставки
1-ый год
0,1
21
2-ой год
0,2
22
3-ий год
0,2
23
4-ый год
0,25
24
5-ый год
0,25
25
6-ой год
0,25
26
Наращенная стоимость
Для ячеек В18 и В26 установить рублевый формат без десятичных знаков.
Для диапазона С20:С25 установить процентный формат без десятичных знаков.
Для вычисления наращенной стоимости в ячейке В26вызватьМастерфункций(комбинацией клавишShift+F3), выбрать финансовую функциюБЗРАСПИСи заполнить диалоговое окно согласно Рис. 29.
Рис. 29. Диалоговое окно ввода аргументов функции БЗРАСПИС
Упражнение. В
ячейкеС26вычислить
наращенную стоимость с использование
формулы
.
Задача 4. Исходя из плана начисления процентов, приведенного в Задаче 3, рассчитать номинал облигации, если известно, что ее будущая стоимость составила 1 546 880 р.
Решение.
На первом рабочем листе Будущая стоимостьоформить диапазонA28:В30как показано ниже:
А
В
28
Задача 4
29
Номинал облигации
30
Будущая стоимость
В ячейку В30ввести формулу
=БЗРАСПИС(B29;C20:C25)
Щелкнуть в ячейке В30и в менюСервисвыбратьПодборпараметра. Заполнить диалоговое окно согласно Рис. 30.
Рис. 30. Диалоговое окно Подбор параметра
Установить для ячеек В29иВ30рублевый формат без десятичных знаков.
В результате фрагмент рабочего листа будет выглядеть следующим образом (Рис. 31):
Рис. 31. Результат подбора параметра
Сохранить изменения.