Класифікація позикових засобів, що залучаються страховою організацією за основними ознаками [29, с. 167]

Активи

Код рядка 

2010

2011

2012

I. Необоротні активи 

Нематеріальні активи: 

     залишкова вартість 

010 

723,2

794,9

711,00

     первісна вартість 

011 

809,8

960,3

1 001,00

 накопичена амортизація

012 

86,6

165,4

290,00

Незавершене будівництво 

020 

17,4

32,8

248,00

Основні засоби: 

     залишкова вартість 

030 

12413,6

11885,5

1 104,00

     первісна вартість 

031 

13630,5

13463,8

3 041,00

     знос 

032 

1216,9

1578,3

1 937,00

Довгострокові фінансові інвестиції: 

     які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств 

040 

-

-

-

     інші фінансові інвестиції 

045 

5790,4

21915,9

30 042,00

Довгострокова дебіторська заборгованість  

050 

1609,0

-

-

Справедлива (залишкова) вартість інвестиційної нерухомості

055

-

-

7 304,00

Первісна вартість інвестиційної нерухомості

056

-

-

7 304,00

Відстрочені податкові активи 

060 

-

-

-

Гудвіл

065

-

-

-

Інші необоротні активи 

070 

-

-

-

Усього за розділом I 

080 

20553,6

34629,1

39 409,00

II. Оборотні активи 

Запаси: 

     виробничі запаси 

100 

526,9

244,2

124,00

     тварини на вирощуванні та відгодівлі 

110 

-

-

-

     незавершене виробництво 

120 

-

-

-

     готова продукція 

130 

-

-

-

     товари 

140 

-

-

-

Векселі одержані 

150 

-

-

-

Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: 

     чиста реалізаційна вартість 

160 

18872,1

6453,5

5 989,00

     первісна вартість 

161 

18872,1

6682,3

6 426,00

     резерв сумнівних боргів 

162 

-

228,8

437,00

Дебіторська заборгованість за розрахунками: 

     з бюджетом 

170 

-

8,0

-

     за виданими авансами  

180 

644,9

170,3

288,00

     з нарахованих доходів 

190 

355,9

165,0

39,00

     із внутрішніх розрахунків 

200 

-

-

-

Інша поточна дебіторська заборгованість 

210 

3306,9

14292,5

3 618,00

Поточні фінансові інвестиції 

220 

-

-

-

Грошові кошти та їх еквіваленти: 

     в національній валюті  

230 

23392,1

10435,2

7 614,00

у т.ч. в касі

231

66,00

     в іноземній валюті  

240 

4922,3

738,3

623,00

Інші оборотні активи 

250 

-

-

-

Усього за розділом II 

260 

52021,1

32507,0

18 295,00

III. Витрати майбутніх періодів 

270 

161,1

70,1

75,00

Баланс 

280 

72735,8

67206,2

57 779,00

Пасиви

Код рядка 

2010

2011

2012

I. Власний капітал 

Статутний капітал 

300 

30002,0

30002,0

30002,0

Пайовий капітал 

310 

-

-

-

Додатковий вкладений капітал 

320 

5,0

5,0

5,0

Інший додатковий капітал 

330 

29,6

27,9

26,0

Резервний капітал 

340 

-

-

-

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) 

350 

(-8506,9)

7015,8

749,0

Неоплачений капітал 

360 

-

-

-

Вилучений капітал 

370 

-

-

-

Усього за розділом I 

380 

21529,7

37050,7

30782,0

II. Забезпечення наступних витрат і платежів 

Забезпечення виплат персоналу  

400 

-

-

-

Інші забезпечення  

410 

-

-

-

Страхові резерви

415

53107,4

27045,7

24529,0

Частка перестраховиків у страхових резервах

416

12631,1

7554,3

8288,0

Цільове фінансування  

420 

-

-

-

Усього за розділом II 

430 

40476,3

19491,4

16241,0

III. Довгострокові зобов'язання 

Довгострокові кредити банків 

440 

-

-

-

Інші довгострокові фінансові зобов'язання 

450 

-

-

-

Відстрочені податкові зобов'язання 

460 

-

-

-

Інші довгострокові зобов'язання 

470 

-

-

-

Усього за розділом III 

480 

0

0

0,0

IV. Поточні зобов'язання 

Короткострокові кредити банків 

500 

-

-

-

Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями  

510 

-

-

-

Векселі видані  

520 

-

-

-

Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги

530 

6590,4

3341,5

6574,0

Поточні зобов'язання за розрахунками: 

     з одержаних авансів  

540 

747,0

716,7

662,0

     з бюджетом 

550 

808,8

264,9

340,0

     з позабюджетних платежів 

560 

-

-

-

     зі страхування 

570 

172,2

-

44,0

     з оплати праці 

580 

401,3

2,2

101,0

     з учасниками 

590 

-

-

-

     із внутрішніх розрахунків 

600 

-

-

-

Інші поточні зобов'язання 

610 

2010,1

6243,9

2850,0

Усього за розділом IV 

620 

10729,8

10569,2

10571,0

V. Доходи майбутніх періодів 

630 

-

94,9

185,0

Баланс 

640 

72735,8

67206,2

57779,0