- •1. Центральный банк России и коммерческие банки: цели, задачи, структура и функции
- •2. Создание банка и его основные этапы, нормативно-правовое и документарное обеспечение
- •3. Коммерческий банк, разработка организационной структуры его аппарат управления
- •4. Организация и планирование работы банка с юридическими и физическими лицами.
- •5. Основы банковского маркетинга
- •6. Конкурентный статус банка и планирование стратегических позиций на финансовых рынках
- •7. Основы банковского менеджмента
- •8. Бизнес-план развития банка и технология его разработки
- •10. Основы бухгалтерского учета в банке
- •9. Анализ банковских операций
- •11. Расчетно-платежный оборот и организация его проведения в банке
- •12. Проблемы взаимных платежей, «черные наличные расчеты» между предприятиями и их разрешение.
- •13. Межбанковские корреспондентские отношения и расчеты
- •14. Пассивные операции банка
- •15. Кредитные операции банка и схемы их проведения
- •16. Кредитоспособность заемщиков кредитов и методика ее определения
- •17. Анализ, оценка и планирование кредитного портфеля банка
- •18. Банковские риски, их классификация, расчет и управление
- •19. Операции банка с ценными бумагами
- •20. Анализ, формирование и оптимизация банковского портфеля ценных бумаг
- •21. Валютные операции банка и порядок их проведения
- •22. Экспортно-импортные операции клиентов банка, формы расчетов и их проведение
- •24. Трастовые операции банка.
- •25. Лизинговые операции банка
- •26. Факторинговые и форфейтинговые операции банка
- •27. Ликвидность и платежеспособность банка: планирование и управление
- •28. Банковская отчетность и анализ баланса банка
- •29. Работа (операции) банка на рынке драгоценных металлов
- •30. Преступление, криминальные расчеты и противодействие им в банковской системе.
19. Операции банка с ценными бумагами
Коммерческие банки на рынке ценных бумаг могут выступать в качестве эмитентов ценных бумаг, посредников при операциях с ценными бумагами, а также в роли инвесторов, приобретая ценные бумаги за свой счет.
Ценные бумаги, выпускаемые коммерческими банками, можно раз делить на две основные группы:
• акции и облигации;
• сберегательные и депозитные сертификаты, векселя.
Выступая в качестве посредников в операциях с ценными бумаг коммерческие банки по поручению предприятий, выпустивших акции осуществляют их продажу, перепродажу, хранение и получение дивидендов по ним, получая комиссионное вознаграждение.
Банки могут принимать от заемщиков ценные бумаги в качестве залога по выданным ссудам. Порядок получения дохода по ценным бумагам в период действия залога определяется кредитным договором, заключаемым между ссудозаемщиком и банком.
В последние годы коммерческие банки являются активными участниками рынка государственных ценных бумаг.
Кроме перечисленных операций с ценными бумагами коммерческие банки могут выступать в качестве депозитария, т.е. вести учет ценных бумаг, реестр акционеров.
Работа коммерческих банков на рынке ценных бумаг осуществляется обычным порядком в рамках имеющейся общей банковской лицензии. Все операции коммерческих банков с ценными бумагами можно сгруппировать следующим образом:
1. Собственные сделки банков с ценными бумагами: инвестиционные; торговые.
2. Гарантийные операции банков.
20. Анализ, формирование и оптимизация банковского портфеля ценных бумаг
Коммерческие банки осуществляют вложения в ценные бумаги, преследуя различные цели, в том числе: расширение и диверсификация доходной базы банков, обеспечение ликвидности их активов, снижение общего уровня риска (за счет расширения видов деятельности), приращение капитала.
Поскольку достичь указанных выше целей с помощью одного или даже нескольких видов ценных бумаг достаточно трудно, банки используют в своей деятельности принцип портфельного управления их ценными бумагами. Портфель ценных бумаг представляет собой совокупность активов, сформированных в определенной пропорции для достижения одной или нескольких инвестиционных целей.
Основной целью портфельного инвестирования является улучшение его условий, т. е. формирование у совокупности ценных бумаг инвестиционных характеристик, не достижимых с позиций отдельно взятой ценной бумаги.
Для целей бухгалтерского учета операции коммерческого банка по размещению его ресурсов в ценные бумаги (кроме векселей) в российской практике группируются в портфель. Этот портфель делится в зависимости от целей приобретения ценных бумаг и их котируемости на торговый, инвестиционный и портфель контрольного участия. Торговый портфель состоит из котируемых ценных бумаг, приобретенных с целью получения дохода от их достаточно быстрой реализации, а также ценных бумаг, которые не предназначены для удержания в портфеле свыше 180 календарных дней и могут быть реализованы.
Инвестиционный портфель состоит из ценных бумаг, приобретенных с целью получения инвестиционного дохода, а также в расчете на возможность роста их стоимости в длительной или неопределенной перспективе
Портфель контрольного участия включает ценные бумаги, приобретенные в количестве, обеспечивающем получение контроля над управлением организацией-эмитентом или существенное влияние на нее.