8. Экономические основы банковской деятельности

Д-ть банк. учреждений многообразна. В современном обществе банки занимаются различными вида­ми операций. Они не только организуют денежный оборот и кре­дитные отношения, но и финансируют народное хозяйство, со­вершают куплю-продажу ц.б., а в некоторых случаях осуществляют посреднические сделки и управление имуществом.

Банк как специфическое предприятие производит продукт - товар особого рода в виде денег, платежных средств. По­мимо данного продукта банки предоставляют различного рода услуги, преимущественно денежного характера. Основным продуктом банка в сфере услуг является предоставление кредита. Специфика банковского кредита состоит в том, что он предоставляется не как некая сумма денег, а как капитал, т.е. предоставленные взаймы д.с. должны не только совершать кругообо­рот в хозяйстве заемщика, но и возвратиться к своей исходной точке с приращением в виде ссудного % как части вновь созданной стоимости.

Т.о. исходя из сущности банка его можно определить как институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Особенности банковской деятельности:

1. Банк работает в сфере обмена, а не в сфере пр-ва (обслуживает производственные потребности).

2. Банк – это в определенном смысле торговый инсти­тут. Не будучи собственником д.с., банк «покупает» их и «продает» другим эк. субъектам. При этом покупка ресурсов происходит по одной цене, а продажа по другой, более дорогой.

3. Банк – это ком. предприятие, его операции совершают­ся на платной основе. За предоставляемые кредиты он получает ссудный %, за расчетные, кассовые и др. операции, выполняемые по поручению своих клиентов, - определенную комиссию.

4. Деятельность банка носит предпринимательский характер. Благодаря банку бездействующие капиталы одних эк. субъектов начинают работать у других. Благодаря энергии перераспределения капиталов между эк. субъектами, отраслями, территориями и странами банки усиливают производительное движение материальных, трудовых и денежных ресурсов, содействуют реализации различных эк. проектов.

5. Банк – это не только коммерческое предприятие, но и общественный институт. Банк помогает соблюдать общественные интересы, работает для удовлетворения об­щественных потребностей, при этом банк. д-ть носит не полит., а эк. характер.

8. Критерии эф-ти работы кб.

Эффективность банка — это его способность выполнять присущие ему функции вне зав-ти от воздействия внешних и внутренних сил, его способность выполнять свои обязательства перед клиентами и кредиторами, вкладчиками и инвесторами и обеспечивать потребности рынка в различных видах банковских услуг, а также способность приносить прибыль и успешно развиваться в условиях изменяющихся внешних и внутренних факторов.

К критериям эф-ти работы банка можно отнести след. пок-ли:

1) Коэффициент достаточности капитала, показывающий, насколько вложения банка защищены собственным капиталом от кризисной ситуации. - отражающий общую оценку надежности банка, степень его подверженности риску.

2) Коэффициент общей ликвидности, характеризующий общую ликвидность активов банка.

3) Коэффициент мгновенной ликвидности, показывающий возможность банка покрыть свои обязательства в короткие сроки.

5) Коэффициент прибыльности, позволяющий измерить рентабельность операций банка.

6) Коэффициент качества пассивов, показывающий рискованность пассивов банка.

7) Коэффициент капитализации прибыли, характеризующий способность банка увеличивать СК за счет прибыли.

8) Коэффициент качества активов, показывающий в какой мере банк использует имеющиеся у него ресурсы для получения дохода.