- •1. Загальна характеристика підприємства пат „Житомирагрохім”
- •2. Структурний, інформаційний, економічний аналіз діяльності підприємства пат „Житомирагрохім”
- •2.1. Оцінка основної діяльності підприємства
- •Оцінка ефективності функціонування інформаційних систем на підприємстві пат „Житомирагрохім”
- •Забезпеченість комп’ютерною технікою відділів
- •4. Інвестиційний план розвитку підприємства пат „Житомирагрохім”
- •4.1. Аналіз ринків збуту продукції
- •Основна продукція, яку випускає пат „РівнеАзот”
- •Об’єми реалізації за товарообмінними операціями та за грошовими коштами
- •4.2. Характеристика конкурентного середовища та конкурентні переваги
- •Частка ринку і перелік конкурентів
- •Swot- аналіз підприємства
- •4.3. Інвестиційний план пат „Житомирагрохім”
- •4.4. План виробничої діяльності підприємства пат „РівнеАзот”
- •Виробнича програма за 2008-2011 роки
- •Наявність основних фондів по рокам
- •Потреба в основних виробничих фондах
- •Планований обсяг реалізації продукції
- •Розрахунок потреби в персоналі та заробітній платі
- •Кошторис витрат і калькуляція собівартості (зведена)
- •4.5. Фінансовий план та програма інвестицій
- •Прогноз фінансових результатів
- •Потреба в додаткових інвестиціях і формування джерел фінансування
- •4.6. Аналіз потенційних ризиків
- •Основні чинники ризику для підприємства
- •Список використаних джерел
Розрахунок потреби в персоналі та заробітній платі
|
Найменування категорій |
Рік | |||||||||||
|
2012 р. |
2013 р. |
2014р. | ||||||||||
|
Потреба, чол. |
Середня ЗП, грн. |
Витрати на ЗП, грн. |
Нарахування на ЗП, грн. |
Потреба, чол. |
Середня ЗП, грн. |
Витрати на ЗП, грн. |
Нарахування на ЗП, грн. |
Потреба, чол. |
Середня ЗП, грн. |
Витрати на ЗП, грн. |
Нарахування на ЗП, грн. | |
|
Робітники основного виробництва |
4180 |
1250 |
5225000 |
1907125 |
5000 |
1300 |
6500000 |
2372500 |
5000 |
1350 |
6750000 |
2463750 |
|
Робітники допоміжного виробництва |
1224 |
1100 |
1346400 |
491436 |
1300 |
1200 |
1560000 |
569400 |
1300 |
1250 |
1625000 |
593125 |
|
Спеціалісти і службовці |
457 |
1500 |
685500 |
250207.5 |
500 |
1600 |
800000 |
292000 |
500 |
1650 |
825000 |
301125 |
В 2012 році потреба в робітниках основного та допоміжного виробництва буде збільшуватися, так як будуть нарощуватися обсяги виробництва аміаку і збільшуватиметься потреба в робочій силі у зв’язку з проведеною реконструкцією. В 2013 році потреба в персоналі залишиться незмінною. Також з кожним роком зростатиме мінімальна зарплата в країні, тому на підприємстві ПАТ „Житомирагрохім” у зв’язку з цим також збільшуватиметься середня заробітна плата для робітників. Відповідно до цього в 2013 і в 2014 році також збільшаться витрати та нарахування на заробітну плату.
Дані по кошторису витрат і калькуляції собівартості продукції на 2012-2014 роки зображені в табл.4.13.
Таблиця 4.13
Кошторис витрат і калькуляція собівартості (зведена)
|
N з/п |
Найменування показників |
Рік | |||||
|
2012р. |
2013р. |
2014р. | |||||
|
на одиницю продукції, грн. |
усього тис. грн. |
на одиницю продукції, грн. |
усього тис. грн. |
на одиницю продукції, грн. |
усього тис. грн. | ||
|
1 |
Обсяг реалізації, усього |
7520.51 |
45943285.48 |
7521.10 |
45946869.06 |
7521.68 |
45950452.91 |
|
2 |
Собівартість, усього, у тому числі: |
20302.04 |
147419143.00 |
18835.88 |
146997763.56 |
18837.35 |
147009229.38 |
|
2.1 |
сировина та матеріали |
2377.19 |
3188643.37 |
2381.47 |
3194382.93 |
2381.65 |
3194632.09 |
|
2.2 |
Природній газ |
280.05 |
126120578.27 |
280.55 |
126347595.31 |
280.58 |
126357450.42 |
|
2.3 |
електрична та теплова енергія |
199.80 |
8634992.36 |
200.16 |
8650535.35 |
200.18 |
8651210.09 |
|
2.4 |
фонд заробітної плати робітників |
1250.00 |
5225000.00 |
1252.25 |
5234405.00 |
1252.35 |
5234813.28 |
|
2.5 |
фонд заробітної плати спеціалістів і службовців |
1500.00 |
685500.00 |
1502.70 |
686733.90 |
1502.82 |
686787.47 |
|
2.6 |
нарахування на фонд заробітної плати |
4180.00 |
1907125.00 |
4187.52 |
1910557.83 |
4187.85 |
1910706.85 |
|
2.7 |
амортизація основних виробничих фондів |
562.00 |
23574.00 |
563.01 |
23616.43 |
563.06 |
23618.28 |
|
2.8 |
витрати на навчання |
6000.00 |
900000.00 |
6010.80 |
901620.00 |
6011.27 |
901690.33 |
|
2.9 |
податок з власників транспортних засобів |
653.00 |
15785.00 |
654.18 |
15813.41 |
654.23 |
15814.65 |
|
2.10 |
інші витрати |
1800.00 |
32445.00 |
1803.24 |
32503.40 |
1803.38 |
32505.94 |
|
3 |
Позареалізаційні операції (сальдо) |
2562.00 |
90349.00 |
1355.11 |
90356.05 |
2562.40 |
90363.09 |
|
3.1 |
дохід від оренди |
1207.00 |
55324.00 |
1207.09 |
55328.32 |
1207.19 |
55332.63 |
|
3.2 |
податок на землю |
589.00 |
10324.00 |
589.05 |
10324.81 |
589.09 |
10325.61 |
|
3.3 |
інші доходи або витрати |
766.00 |
24701.00 |
766.06 |
24702.93 |
766.12 |
24704.85 |
|
4 |
Валовий прибуток |
862.00 |
134074.00 |
862.07 |
134084.46 |
862.13 |
134094.92 |
|
5 |
Чистий прибуток |
862.00 |
134074.00 |
862.07 |
134084.46 |
862.13 |
134094.92 |
Кошторис витрат на випуск продукції являє собою розрахунок витрат по калькуляційних статтях окремо по видах продукції, робіт, послуг (на кінцевий продукт). Калькуляція витрат може здійснюватися укрупнено виходячи із прийнятих на підприємстві норм витрат на одиницю виробленої продукції, або шляхом прямої калькуляції розрахунків виходячи з норм ресурсів.
На 2012 та 2014 роки планується, що збільшиться собівартість продукції, так як зростатимуть ціни на сировину та матеріали, споживатиметься більше енерго та паливо ресурсів.
З кожним роком нарощуватимуться обсяги реалізації через збільшення об’єму виготовленої аміачної продукції завдяки здійсненій реконструкції виробництва. У відповідності до чого також зростатимуть доходи підприємства, його валовий та чистий прибуток.