52. Активные операции коммерческого банка: назначение и виды.

Активные операции банков. Активные банковские операции– это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения необходимого дохода и обеспечения своей ликвидности. Таким образом, от качественного осу­ществления активных операций зависят ликвидность, доходность, а следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в це­лом. Активные банковские операции многообразны по форме, назна­чению, экономическому содержанию, ликвидности, степени доходно­сти и риска.

По экономическому содержанию все активы коммерческого банка можно разделить на четыре группы.

Свободные резервы– наличные деньги в кассе, остатки на кор­респондентском счете в РКЦ Банка России, на корреспондентских счетах в других кредитных организациях.

Предоставленные кредиты и средства, размещенные в виде депо­зитов в других кредитных организациях, в том числе в Банке России.

Инвестиции– вложение ресурсов банка в ценные бумаги и дру­гие финансовые активы (иностранную валюту, драгоценные металлы), а также долевое участие в совместной хозяйственной деятельности.

Материальные и нематериальные активы самого банка (внут­ренние инвестиции). Сюда относится стоимость банковского здания, оборудования, другого имущества, необходимого для работы банка.

Все перечисленные активы можно классифицировать по ликвид­ности, доходности и уровню риска для банка. С точки зрения ликвид­ности, т.е. быстроты превращения в наличные средства, в банковской практике различают:

-высоколиквидные активы, т.е. активы, находящиеся непосред­ственно в денежной форме (резервы первой очереди) либо легко обра­щаемые в денежную форму (резервы второй очереди). К резервам пер­вой очереди относятся кассовая наличность, остатки средств банков на корреспондентских счетах. Резервами второй очереди считаются легкореализуемые государственные ценные бумаги (при наличии в стране ликвидного вторичного рынка);

-краткосрочные ликвидные активы – краткосрочные ссуды, а так­же ценные бумаги, имеющие вторичный рынок;

-труднореализуемые активы – долгосрочные ссуды, ценные бу­маги, не имеющие развитого вторичного рынка, долевое участие в ка­питале других банков, предприятий, организаций;

-низколиквидные активы – вложения в основные фонды банка.

По уровню доходности активы банка делятся на активы, приносящие доход (кредиты, инвестиции), и активы, не приносящие дохода (свободные резервы, материальные активы).

По уровню риска все активы Банка России подразделяются на пять групп. Каждой группе присвоен соответствующий коэффициент риска, который характеризует надежность вложения средств банка в те или иные активы:

безрисковые активы – 0%;

низкорисковые активы – 10%;

активы средней степени риска – 20%;

активы с повышенным риском – 75%;

высокорисковые активы – 100%.

53. Парабанковская система и ее структура.

1. Организация узкой сферы кредитования:

•Ломбарды;

•Кассы взаимопомощи;

•Пункты проката;

•Лизинговые, факторинговые, форфейтинговые;

•Кредитные кооперативы.

2. Организация финансового посредничества:

•Страховые компании;

•Инвестиционные фонды;

•Негосударственные пенсионные фонды.

Кассы взаимопомощи создаются как некоммерческие объединения с участием сотрудников предприятий или организаций.

Эти кассы предоставляют краткосрочные кредиты в небольших суммах, а также осуществляют сберегательную функцию.

Кредитные кооперативы создаются как некоммерческие организации с целью предоставления кредитов своим членам.

Отличия от банков:

•Не стремятся к получению прибыли;

•Финансовую основу их деятельности составляют паи, внесенные членами, а у банков - депозиты клиентов;

•Кредиты выдаются в основном своим членам.

По уровню рисков их можно отнести к нейтральным структурам, т.е. действуют они в пределах своих ресурсов.

Отличия финансовых посредников парабанковской системы от банков:

•Они не выполняют банковские операции и каждый из видов имеет свою сферу деятельности;

•Привлечение денежных средств осуществляется разными способами;

•Для реализации денежных средств используются различные виды финансовых инструментов (например, цены);

(Не предоставляют кредиты)

•Регулирование деятельности страховых компаний осуществляет Федеральная служба страхового надзора; инвестиционные и негосударственные фонды - Федеральная служба по финансовым рынкам.

54. Финансовый рынок: понятие, виды финансовых активов, структура и функции финансового рынка.

Финансовый рынок– сфера экономических отношений, где формируется и реализуется спрос и предложение на отдельные виды финансовых активов.

Финансовый рынок– организованная или неформальная система торговли финансовыми активами.

Основное назначение финансового рынка – установление контактов между продавцами и покупателями финансовых ресурсов, а также для осуществления взаимосвязи с другими видами рынков (ресурсов или сырьевых товаров, готовой продукции, трудовых ресурсов).

Объектами финансового рынка являются различные виды финансовых активов:

– денежные средства в национальной валюте. Как объект финансового рынка, на который предъявляется спрос со стороны участников рынка, они представляют собой кредитные ресурсы или средство накопления, в том числе и путем вложения их в банковские депозиты;

– иностранная валюта может представлять интерес для участников рынка с позиции простого накопления для получения дохода при росте валютного курса, с позиции их последующего использования в качестве средства платежа, с позиции получения дохода от вложения их в банковские депозиты;

– финансовые инструменты в виде различных видов ценных бумаг, обращающихся на отдельном сегменте финансового рынка. Спрос на ценные бумаги обусловлен стремлением к получению дохода по ним, к участию в управлении компаниями, а также с возможным использованием ценных бумаг в качестве залогового инструмента. Предложение ценных бумаг на рынке осуществляется с целью получения дополнительных финансовых ресурсов, формирования определенного имиджа компании на рынке и др.;

- страховые полисы или страховые свидетельства, представляющие собой договор между страховщиком и страхователем, согласно которому осуществляется процесс страхования (страховщик получает от страхователя взносы, а страхователь или выгодоприобретатель имеет возможность получить страховые выплаты при наступлении страхового случая);

– драгоценные металлы рассматривается как особый вид инвестиционного товара, так как их приобретение предоставляет возможность получения дополнительных доходов за счет роста рыночных цен на них. К тому же в отличие от денежных средств (национальная и иностранная валюта) стоимость драгоценных металлов не подвержена влиянию инфляционных процессов, а их традиционные свойства (портативность, сохраняемость, легкая сменяемость внешней формы) усиливает интерес к ним со стороны участников рынка.

Функции финансового рынка:

1.Перераспределительная функция. Перераспределение финансовых ресурсов между отдельными участниками рынка в соответствии с их интересами. Функционирование финансового рынка приводит к тому, что средства, временно находящиеся в свободной форме могут быть использованы в качестве финансового актива. Если такое решение будет принято владельцем, то в результате произойдет перемещение этих средств к пользователю, что фактически увеличит объем ресурсов и него. Использование финансовых активов предполагает последующее перераспределение полученных с их помощью доходов между пользователем и владельцем.

2.Стимулирующая функцияоснована на экономическом интересе отдельных участников финансового рынка. Понимая, что простое хранение наличных денег не приносит дохода (а скорее убытки с учетом инфляции), владельцы обращают внимание на возможности, предоставляемые финансовым рынком. Выбор актива, в который осуществляется вложение свободных средств, зависит от степени доходности и риска. Эти два параметра финансовых активов и оказывают стимулирующее воздействие на участников рынка.

3.Ценовая функциявыполняется в процессе функционирования финансового рынка, когда в результате взаимодействия спроса и предложения формируются цены на отдельные виды финансовых активов (действие этой функции характерно для любого вида рынка). Уровни цен, тенденции их изменения выступают как качественные характеристики отдельных видов финансовых активов, анализируются участниками рынка и участвуют в формировании информационной и аналитической базы для принятия управленческих решений.

4.Информационная функцияв современной практике имеет особое значение, так как информация о состоянии финансового рынка (прошлого, современного) и его отдельных сегментов активно используется участниками для аналитических исследований и принятия обоснованных управленческих решений. Действие информационной функции реализуется через формирование индикаторов финансового рынка

Структура финансового рынкавключает несколько сегментов (отдельных видов финансового рынка), на каждом из которых производится торговля одним из видов финансовых активов и реализуются определенные интересы участников рынка. По этим признакам выделяют следующие виды финансовых рынков:

– кредитный;

– валютный;

– ценных бумаг;

– страховой;

– драгоценных металлов.