- •Введение
- •1. Анализ социально-экономического положения моногорода и результат диагностики его состояния
- •1.1. Анализ демографической ситуации, трудовых ресурсов, ситуации на рынке труда и в сфере занятости населения г.П. Никель
- •1.2. Градообразующее предприятие моногорода г.П. Никель. Анализ финансово-экономического положения и технологических связей. Выявление критических рисков
- •1.2.1. Анализ финансового состояния оао «Кольская гмк» и риски, влияющие на деятельность предприятия
- •1.3. Местная промышленность и малый бизнес. Характеристика экономического состояния и диагностика платежеспособного спроса на работы (услуги)
- •1.4.1. Здравоохранение
- •1.4.2. Образование
- •1.4.3. Социальная защита населения
- •1.4.4. Сфера культуры
- •1.4.5. Жилищный фонд
- •1.4.6. Водоснабжение
- •1.4.7. Система водоотведения
- •1.4.8. Теплоснабжение
- •1.4.9. Электроснабжение
- •1.4.10. Информатизация и связь
- •1.4.11. Железнодорожный транспорт
- •1.4.12. Автомобильный транспорт
- •1.4.13. Городской транспорт
- •1.4.14. Воздушный транспорт
- •1.5. Анализ состояния бюджетной системы моногорода, в том числе доходной базы, выявление критических рисков для исполнения бюджетных обязательств
- •2. Выбор целей социально-экономического развития
- •2. Развитие градообразующего предприятия
- •3. Система мероприятий по достижению главной цели комплексного социально-экономического плана развития моногорода
- •3.1. Снижение монозависимости города
- •3.1.1 Строительство транспортно-логистического терминала в 20 км от российско-норвежской границы.
- •3.1.2. Создание туристического комплекса «Русская слобода»
- •3.1.3. Создание центра прикладных искусств и народных промыслов «Деревня мастеров»
- •3.1.4. Муниципальная целевая программа «Развитие малого и среднего предпринимательства на территории городского поселения Никель на 2013 – 2020 год»
- •3.1.5 Создание сельскохозяйственного предприятия
- •3.1.6 Создание визит-центра фгбу «Государственный природный заповедник «Пасвик»
- •3.1.7 Создание регионального туристического маршрута «Северная обитель»
- •3.2. Развитие градообразующего предприятия
- •3.2.1 Реконструкция Плавильного цеха в мо г.П. Никель
- •3.3. Повышение качества жизни населения
- •3.3.1 Строительство угольной котельной
- •3.3.2 Капитальный ремонт Дворца культуры «Восход»
- •3.3.3 Развитие улично-дорожной сети г.П. Никель
- •3.3.4 Строительство нового водовода от оз. Лучломполо до хозяйственно-питьевых резервуаров п. Никель.
- •3.3.5 Восстановление сгоревшей церкви Прп. Трифона Печенгского в г.П. Никель
- •3.3.6 Капитальный ремонт мсу ск «Металлург» по адресу: ул. Спортивная, 12 в п.Г.Т. Никель Печенгского района
- •3.3.7 Установка ангара для хоккейной площадки в г.П. Никель
- •3.3.8 Реконструкция горнолыжной трассы «Лысая гора»
- •4. Система управления комплексным инвестиционным планом развития моногорода никель
- •4.1. Структура управления реализацией кип
- •4.2. Документарное оформление решений
- •5. Паспорт мероприятий паспорт инвестиционного проекта № 1
- •Паспорт инвестиционного проекта № 2
- •Паспорт инвестиционного проекта (предложения)№ 3
- •Паспорт инвестиционного проекта № 5
- •Паспорт инвестиционного проекта № 6
- •Паспорт инвестиционного проекта № 7
- •Паспорт инвестиционного проекта № 8
- •Паспорт инвестиционного проекта № 9
- •Паспорт инвестиционного проекта № 10
- •Паспорт инвестиционного проекта № 11
- •Паспорт инвестиционного проекта № 12
- •Паспорт инвестиционного проекта № 13
- •Паспорт инвестиционного проекта № 14
- •Паспорт инвестиционного проекта № 15
- •Паспорт
- •Паспорт
- •6. Ожидаемые результаты реализации проектов комплексного инвестиционного плана развития моногорода никель
1.2.1. Анализ финансового состояния оао «Кольская гмк» и риски, влияющие на деятельность предприятия
Таблица 1.2.1-1
Основные финансовые показатели ОАО «Кольская ГМК»
Наименование показателя |
Ед. измерения |
2009 год |
2010 год |
2011 год1 |
Среднесписочная численность рабочих |
чел. |
8 607 |
8 737 |
8 669 |
Дебиторская задолженность (менее года) |
тыс.руб. |
9 492 569 |
9 114 000 |
17 063 206 |
Кредиторская задолженность |
тыс.руб. |
2 018 084 |
2 160 577 |
2 250 671 |
Выручка от продажи товаров, работ, услуг |
тыс.руб. |
28 386 452 |
25 204 414 |
18 208 066 |
Чистая прибыль |
тыс.руб. |
17 244 369 |
14 960 640 |
4 100 537 |
Из таблицы видно, что среднесписочная численность работников предприятия в период с 2009 по 2011 год оставалась стабильной (отклонение не превышало 1,5%).
Отметим, что оставаясь стабильным в 2009-2010 гг. показатель дебиторской задолженности резко увеличился в 2012 г. Рост показателя составил 87,2%.
В 2009-2010 гг. наблюдался незначительный рост размеров кредиторской задолженности – на 7%. В 2010-2011 гг. темпы прироста снизились и составили 4,5%.
В обследуемом периоде наблюдалась тенденция снижения выручки от продажи товаров. Общее снижение составило 35,9%. При этом, основное снижение пришлось на период 2010-2011 гг., и составил 27,8%. Снижение выручки вызвано реконструкцией плавильного цеха и носит временный характер.
Также наблюдалось значительное снижение размеров чистой прибыли, на 76,2% за весь период. При этом, основное снижение пришлось на период 2011 г. и сопровождало падение объемов выручки.
Опережающее падение размеров чистой прибыли по отношению к выручке можно объяснить эффектом операционного рычага, когда значительный объем постоянных расходов приводит к непропорциональному изменению показателя чистой прибыли относительно выручки.
При этом, отметим, что несмотря на снижение рентабельности, носящее временный характер, предприятие остается прибыльным, что свидетельствует о наличии перспектив для его развития
Оценка финансово-экономического состояния ОАО «Кольская ГМК» по основным показателям, характеризующим результаты производственной деятельности за период с 2008 по 2010 гг. Расчётные данные приведены в таблице 1.2.1-2
Таблица 1.2.1-2
Оценка финансово-экономического состояния ОАО «Кольская ГМК»
Показатели, оценивающие результаты производственной деятельности |
Расчёт по результатам |
Изменения | ||||||||||||
за 2008 год |
за 2009 год |
за 2010 год |
2009- 2008 г. |
2010- 2009 г. |
2010- 2008 г. | |||||||||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 | ||||||||
1. Оценка рентабельности предприятия | ||||||||||||||
1.1.Общая рентабельность предприятия |
0,14 |
0,68 |
0,46 |
385,7% |
-32,9% |
225,7% | ||||||||
1.2.Чистая рентабельность оборотных активов |
0,03 |
0,48 |
0,23 |
1500,0% |
-51,7% |
672,0% | ||||||||
1.3.Чистая рентабельность внеоборотных активов |
0,08 |
0,34 |
0,36 |
325,0% |
5,8% |
349,5% | ||||||||
1.4.Чистая рентабельность собственного капитала |
0,02 |
0,23 |
0,14 |
1050,0% |
-37,1% |
622,8% | ||||||||
2. Оценка эффективности управления (рентабельности продукции) | ||||||||||||||
2.1.Чистая прибыль на 1 руб. оборота |
0,05 |
0,61 |
0,33 |
1120,0% |
-45,4% |
566,0% | ||||||||
2.2.Прибыль от реализации продукции на 1 руб. реализации продукции (оборота) |
0,27 |
0,38 |
0,38 |
40,7% |
0,2% |
41,0% | ||||||||
2.3.Рентабельность основной деятельности |
0,44 |
0,42 |
0,46 |
-4,5% |
8,8% |
3,9% | ||||||||
3. Оценка деловой активности (капиталоотдачи) | ||||||||||||||
3.1.Оборачиваемость всех оборотных активов |
0,57 |
0,79 |
0,70 |
38,6% |
-12,0% |
22,0% | ||||||||
3.2.Оборачиваемость запасов |
3,49 |
3,33 |
7,34 |
-4,6% |
120,5% |
110,4% | ||||||||
3.3.Оборачиваемость дебиторской задолженности |
2,84 |
2,94 |
1,49 |
3,5% |
-49,4% |
-47,6% | ||||||||
4. Оценка финансовой устойчивости | ||||||||||||||
4.1.Коэффициент финансовой независимости (автономии) |
0,96 |
0,97 |
0,97 |
1,0% |
0,5% |
1,5% | ||||||||
4.2.Коэффициент концентрации собственного капитала |
0,94 |
0,97 |
0,98 |
3,19% |
0,82% |
4,04% | ||||||||
4.3.Коэффициент концентрации заёмного капитала |
0,04 |
0,03 |
0,02 |
-25,00% |
-26,46% |
-44,84% | ||||||||
4.4.Финансовый леверидж (>1) |
0,04 |
0,03 |
0,02 |
-25,00% |
-24,80% |
-43,60% | ||||||||
4.5.Коэффициент маневренности |
0,75 |
0,72 |
0,48 |
-4,00% |
-33,31% |
-35,98% | ||||||||
4.6.Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств |
0,01 |
0,003 |
0,00 |
-70,00% |
-8,19% |
-72,46% | ||||||||
5. Оценка ликвидности активов предприятия | ||||||||||||||
5.1.Коэффициент абсолютной ликвидности (>0,2) |
0,29 |
0,11 |
0,22 |
-62,07% |
97,80% |
-24,97% | ||||||||
5.2.Коэффициент критической ликвидности (0,5-1) |
16,19 |
13,45 |
21,69 |
-16,92% |
61,30% |
34,00% | ||||||||
5.3.Коэффициент текущей ликвидности (>2) |
18,88 |
15,89 |
25,06 |
-15,84% |
57,72% |
32,74% | ||||||||
6. Капитал и чистые активы общества (тыс. руб.) | ||||||||||||||
6.1. Уставный капитал |
4000 |
4000 |
4000 |
0,00% |
0,00% |
0,00% | ||||||||
6.2. Чистые активы |
66391855 |
83687759 |
96508412 |
26,05% |
15,32% |
45,36% |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг в 2010 году выросла на 3 535 059 тыс. руб., что составило 20% к 2009 году, в связи с этим общая рентабельность предприятия составила 46% от среднегодовой суммы активов. По сравнению с уровнем 2009 года значение данного показателя снизилось на 32,9% за счет опережающего темпа роста себестоимости над темпом роста чистой прибыли. Изменились показатели рентабельности, рассчитанные на основании чистой прибыли по видам активов и источников средств. Чистая рентабельность оборотных активов составила 23% - в 2010 году, 48%- в 2009 году, в 2008 - 3%, чистая прибыль от вложений во внеоборотные активы в 2010 году составила 36 копеек на каждый вложенный во внеоборотные активы рубль, 34 копейки в 2009 году и в 2008 году - 8 копейки. Таким образом, динамика показателей рентабельности свидетельствует о наличии тенденции к повышению эффективности производственной деятельности ОАО «Кольская ГМК» в среднесрочной перспективе.
Текущее состояние ОАО «Кольская ГМК» может быть охарактеризовано, как финансово устойчивое. Показатели, позволяющие оценить финансовое состояние предприятия свидетельствуют, что в долгосрочном периоде ОАО «Кольская ГМК» является финансово независимым. Общая величина заемных средств полностью покрывается собственным капиталом. Соотношение заемных и собственных средств в 2010 г. по сравнению с 2008 г. снизилось на 43,6%, заемные средства составляют менее 5% собственного капитала. В общем объеме пассивов доля привлеченных заемных средств к 2010 г. уменьшилась на 44,84%. При этом доля снижается на протяжении всего рассматриваемого периода. На текущий момент продолжается обслуживание привлеченного ранее в 2002 году кредита в сумме 0,58 млн. долларов США, привлечен в «Нордик Инвестмент Банк» в рамках программы модернизации оборудования металлургических производственных мощностей в целях уменьшения неблагоприятного воздействия на окружающую природную среду. Кредит обеспечен гарантией ОАО «ГМК «Норильский никель». Погашение предусматривается в период с 2006 года по 2013 год. На отчетную дату непогашенных в срок кредитов и займов Общество не имеет.
Показатели, характеризующие платежеспособность ОАО «Кольская ГМК» демонстрируют положительную динамику, существенно превышая нормативные значения. Коэффициент критической ликвидности в 2010 году составил 21,7% (29% в 2008 г. и 11% в 2009 г.), при нормативном значении равном 1. Коэффициент текущей ликвидности превышает нормативный уровень, равный 2, и составляет 25,06% (18,88% в 2008 г. и 15,89% в 2009 г.).
За 2008 - 2010 гг. сумма чистых активов ОАО «Кольская ГМК» увеличилась на 45,36% и достигла 96 508 412 тыс. руб.
Уровень риска показателей финансово - экономического состояния находится в допустимой зоне, это свидетельствует о стабильном превышении доходов над расходами, свободном маневрировании денежными средствами предприятия и эффективном их использовании, бесперебойном процессе производства и реализации продукции.
Риск финансового планирования нейтрализуется политикой управления затратами (нормирование, лимитирование, самострахование), что не приводит к изменению денежного оттока.
Риски изменения финансовой ситуации нейтрализуются диверсификацией входящего денежного потока (увеличение числа поставщиков ресурсов), что не приводит к снижению чистого денежного потока.
Риск финансового регулирования не возникает в ходе постоянной корректировки отклонений, возникающих в денежных потоках, при неблагоприятных ситуациях.
В целом риск потери платежеспособности организации находится на низком уровне.
Таким образом, ОАО «Кольская ГМК» является финансово - экономически устойчивой организацией.
Таблица 1.2.1-3
SWOT-анализ финансового состояния ОАО «Кольская ГМК»
Сильные стороны |
Слабые стороны |
|
|
Возможности |
Угрозы |
|
|