materials_files-452613087

41

22.Источники погашения банковских кредитов для юридических лиц:

а) выручка от реализации продукции (работ, услуг); б) денежные средства третьих сторон; в) кредиты других банков; г) кредиты ЦБ РФ;

д) выручка от реализации на торгах заложенного имущества.

23.Формы обеспечения возвратности банковских кредитов:

а) банковская гарантия; б) страхование риска непогашения кредита;

в) поручительство третьих лиц; г) неустойка; д) залог.

24.Залогодателем может быть:

а) заемщик; б) банк-кредитор; в) третье лицо;

г) собственник предмета залога.

25.Залог с передачей предмета залога залогодержателю – это:

а) ипотека; б) залог товаров в обороте (переработке);

в) залог ценных бумаг; г) залог имущественных прав.

26.Последующий залог при оформлении банковских кредитов:

а) допускается; б) не допускается;

в) допускается, если он не запрещен предыдущими договорами о залоге; г) допускается с разрешения банка-кредитора.

27.Банк – залогодержатель выступает:

а) собственником заложенного имущества с момента заключения договора залога; б) собственником заложенного имущества с момента объявления публич-

ных торгов несостоявшимися; в) никогда не может стать собственником заложенного имущества;

г) доверительным управляющим заложенного имущества.

28. Залог с оставлением предмета залога у залогодателя – это:

а) твердый залог; б) залог имущественных прав;

42

в) залог товаров в обороте; г) залог недвижимого имущества.

29.Заложенное имущество должно быть застраховано за счет:

а) залогодателя; б) залогодержателя; в) третьего лица;

г) страховой компании.

30.Взыскание на предмет залога может быть обращено только по решению суда в случаях, если:

а) предметом залога выступает имущество, имеющее значительную историческую, художественную или иную культурную ценность для общества; б) невозможно установить место нахождения залогодателя – физического лица; в) предметом залога выступает недвижимое имущество;

г) решение о реализации предмета залога, минуя торги, принято после возникновения оснований для иска по взаимному соглашению сторон.

31.Право залога прекращается в случаях:

а) невыполнения заемщиком обязательства по возврату долга банку; б) прекращения обеспеченного залогом основного обязательства;

в) перемены кредитора в обеспеченном залогом основном обязательстве; г) продажи с публичных торгов заложенного имущества.

32. Поручительство оформляется:

а) односторонним обязательством поручителя перед банком-кредитором; б) обязательством поручителя перед заемщиком; в) договором между банком-кредитором и поручителем;

г) договором между банком-кредитором, заемщиком и поручителем.

33.Заемщик и поручитель отвечают перед банком-кредитором:

а) солидарно (как равные должники); б) субсидиарно (поручитель несет дополнительную ответственность);

в) как будет установлено в договоре поручительства; г) публично.

34.Ответственность поручителя перед банком-кредитором, как правило, ограничивается суммой:

а) основного долга по кредиту; б) просроченных процентов по кредиту;

в) основного долга и процентов по кредиту; г) убытков банка, вызванных неисполнением обязательств заемщиком.

43

35. Поручительство прекращается в случаях:

а) увеличения ответственности поручителя без его согласия; б) изменения кредитора по обеспеченному поручительством основному обязательству;

в) истечения шести месяцев с даты окончания кредитного договора; г) прекращения обеспеченного поручительством основного обязательства.

36.Банковская гарантия может быть выдана:

а) банком, небанковской кредитной организацией; б) страховой компанией; в) лизинговой компанией;

г) негосударственным пенсионным фондом.

37.Бенефициар должен предъявить требования гаранту:

а) в разумный срок; б) в течение года со дня выдачи гарантии;

в) до окончания определенного в гарантии срока, на который она выдана; г) в течение шести месяцев со дня наступления срока погашения кредита.

38.Гарант может отказать бенефициару в удовлетворении его требования, если:

а) требование представлено после определенного в гарантии срока; б) основной (кредитный) договор признан недействительным; в) требование не соответствует условиям гарантии;

г) бенефициар отказался принять надлежащее исполнение, предложенное принципалом.

39.Банковская гарантия вступает в силу:

а) со дня ее выдачи; б) со дня подписания сторонами основного (кредитного) договора;

в) со дня наступления срока погашения кредита; г) со дня наступления срока погашения процентов по кредиту.

40.Банк может прокредитовать одного заемщика (группу связанных заемщиков) на сумму:

а) не более 25% уставного капитала банка; б) не более 25% собственного капитала заемщика; в) не более 25% собственного капитала банка; г) никаких ограничений нет.

41.Какие документы должно предоставить предприятие в банк в случае получения крупного кредита (55% от валюты его баланса):

а) заявление-ходатайство;

44

б) выписку из протокола заседания Совета директоров; в) выписку из протокола Общего собрания акционеров (участников); г) выписку из Устава.

42. Проценты по банковским кредитам начисляются:

а) исходя из остатка задолженности по кредиту на конец дня; б) исходя из остатка задолженности по кредиту на начало дня; в) включая день выдачи и день погашения кредита;

г) включая день выдачи кредита и не включая день его погашения.

43.ЦБ РФ ограничивает величину кредитных рисков банков по отношению к их:

а) кредитному портфелю; б) собственному капиталу; в) валюте баланса; г) обязательствам.

44.Кредитный риск банка означает риск:

а) несвоевременного исполнения банком своих обязательств; б) неблагоприятного изменения рыночных факторов (валютных курсов, процентных ставок, рыночных цен на активы);

в) неисполнения заемщиком своих обязательств по возврату кредита и уплате процентов по нему; г) ухудшения деловой репутации банка.

45. Инсайдерами банка являются:

а) юридические лица, на которые банк оказывает существенное влияние; б) юридические лица, в которых банк имеет контрольный пакет акций; в) юридические лица, способные контролировать деятельность банка; г) физические лица, способные оказывать воздействие на принятие банком решения о выдаче кредитов.

46.Резервы на возможные потери по ссудам формируются:

а) за счет отнесения их величины на расходы банка; б) за счет чистой прибыли банка;

в) в процентах от привлеченных банком вкладов (депозитов); г) за счет нераспределенной прибыли банка текущего года.

47.В целях оценки качества банки подразделяют все кредиты:

а) на пять категорий качества; б) на три категории качества; в) на четыре категории качества;

45

г) не подразделяют кредиты на категории качества и формируют резервы на возможные потери по ссудам в процентах от кредитного портфеля.

48.Резервы на возможные потери по ссудам создаются банками:

а) индивидуально по каждому кредиту; б) по группе кредитов со сходными характеристиками кредитного риска; в) в рублях и иностранной валюте; г) в рублях.

49.Обесцененные кредиты – это кредиты, отнесенные банком:

а) к первой категории качества; б) к первой – пятой категории качества;

в) ко второй – пятой категории качества; г) к пятой категорию качества.

50. Диверсифицированный кредитный портфель банка предполагает:

а) концентрацию кредитного риска банка на одного заемщика; б) концентрацию кредитного портфеля банка по отраслям (видам деятельности) заемщиков;

в) кредитование заемщиков разных отраслей (видов деятельности); г) кредитование под разные виды обеспечения кредитов.

Задания

1.По каким признакам можно классифицировать банковские кредиты?

2.Что понимается под кредитным процессом банка? Охарактеризуйте работу банка на каждом этапе кредитного процесса.

3.В чем состоит назначение кредитной политики банка? На какой период времени она разрабатывается, и какие положения в ней отражаются?

4.Перечислите способы выдачи и погашения банковских кредитов, регламентированные ЦБ РФ. Сравните между собой кредитную линию и овердрафт.

5.Могут ли банки выдавать необеспеченные кредиты?

6.Каким требованиям должен удовлетворять предмет залога? Охарактеризуйте основные формы и виды залога, их преимущества и недостатки (для банков и заемщиков).

7.Назовите существенные условия кредитного договора, договора залога и договора поручительства.

8.В чем заключается сущность банковской гарантии? В чем состоят

еесходство и отличия с поручительством?

9.Перечислите основные преимущества факторингового обслуживания для клиентов коммерческими банками. Назовите виды факторинга.

46

10.В чем состоит сущность лизинга? Раскройте его отличия от кредита (в денежной форме) и аренды.

11.Охарактеризуйте преимущества и недостатки лизинга для всех сторон лизинговой сделки, а также формы участия банков в лизинговых сделках.

12.На основании каких факторов банки выносят профессиональное суждение о категории качества кредита? Объясните порядок использования резервов на возможные потери по ссудам.

13.Что понимается под портфелем однородных банковских ссуд?

14.Охарактеризуйте виды вексельных кредитов банков.

15.Каким образом ЦБ РФ регулирует кредитные риски банков?

16.В чем состоит специфика механизма проектного финансирования? С какими рисками при организации проектного финансирования сталкиваются банки, и каким правилам должны следовать менеджеры банков в целях снижения этих рисков?

17.10.04.2014 банк предоставил кредит в сумме 3 500 тыс. руб. на срок 6 месяцев под ставку 14% годовых.

Требуется: Рассчитать общую сумму процентов по кредиту, исходя из следующего графика погашения кредита: 15.06.2014 – 2 000 тыс. руб., 31.08.2014 – 500 тыс. руб. и 10.10.2014 – 1 000 тыс. руб.

18.Банк открыл предприятию кредитную линию сроком на один год

слимитом кредитования – 500 000 тыс. руб. График выдачи и погашения кредитов представлен ниже:

Требуется: 1) определить лимит кредитной линии, который может быть использован заемщиком, по состоянию на 01.10.2014 и на 31.12.2014, если кредитный договор предусматривает открытие кредитной линии: а) под лимит задолженности; б) под лимит выдачи; 2) объяснить порядок определения банком лимита кредитной линии.

19. Используя данные задания 18, рассчитайте величину процентов по кредиту за март, апрель и май 2014 года, если на момент открытия кре-

47

дитной линии процентная ставка по кредиту составляла 12% годовых, 10.03.2014 она была увеличена до 14% годовых, 04.05.2014 она была снижена до 10% годовых.

20. Банк открыл торговой организации кредитную линию для пополнения оборотного капитала на срок шесть месяцев. Выписка по ссудному счету (по данной кредитной линии) приведена ниже:

Требуется: 1) определить сумму неиспользованного лимита кредитования по состоянию на 01.09.2014, если заемщику открыта кредитная линия: а) под лимит выдачи 350 000 тыс. руб.; б) под лимит задолженности 300 000 тыс. руб.; в) под лимит выдачи 350 000 тыс. руб. и одновременно под лимит задолженности 290 000 тыс. руб.; 2) рассчитать стоимость, на которую заемщик должен предоставить банку обеспечение по кредиту, если размер процентной ставки по кредиту составляет 15% годовых, и заемщику открыта кредитная линия: а) под лимит выдачи 350 000 тыс. руб.; б) под лимит задолженности 300 000 тыс. руб.

21. Рассчитайте лимит кредитования по кредитной линии, если пред- приятие-заемщик относится к 4 классу кредитоспособности (по методике банка) и за период, предшествующий открытию кредитной линии, имело следующие обороты по своему расчетному счету в банке-кредиторе:

48

Положением банка «О кредитовании юридических лиц по кредитной линии» предусмотрено установление лимита кредитной линии в следующем порядке:

Охарактеризуйте: 1) виды кредитных линий, которые могут открывать российские коммерческие банки для заемщиков-корпоративных клиентов; 2) виды обеспечения, под которые могут открываться кредитные линии, и требования банков к обеспечению (по каждому виду обеспечения).

22. В середине 2013 года предприятие перешло на обслуживание в другой банк. В начале апреля 2014 года этот банк предоставил предприятию право на получение кредитов в форме овердрафта. Обороты по расчетному счету предприятия в банке-кредиторе за период, предшествующий открытию овердрафта, представлены ниже:

Дополнительная информация:

В ноябре 2013 года на расчетный счет предприятия был зачислен разовый срочный кредит другого банка в сумме 100 000 тыс. руб. В феврале 2014 года с расчетного счета предприятия были списаны средства, перечисленные им на срочный депозит в банке-кредиторе, в сумме 203 000 тыс. руб. В марте и апреле 2014 года на расчетный счет предприятия были зачислены средства, причитающиеся ему по срочным депозитам в других банках, в сумме соответственно 50 000 тыс. руб. и 70 500 тыс. руб.

49

В соответствии с Положением банка «О предоставлении кредитов в форме овердрафта» лимит кредитования по овердрафту определяется в размере 40% от средних (за месяц) оборотов по расчетному счету клиента

вбанке-кредиторе (за последние 6 месяцев). При этом лимит кредитования не должен превышать объема поступлений на расчетный счет клиента

вбанке за каждый из последних двух месяцев перед открытием кредита в форме овердрафта.

Требуется: 1) определить лимит кредитования по кредиту в форме овердрафта для предприятия; 2) перечислить требования банков к предприятиям, которым может быть предоставлено право на получение кредитов в форме овердрафта; 3) охарактеризовать виды обеспечения кредитов

вформе овердрафта и порядок оценки банками достаточности обеспечения данных кредитов.

23.Определите, какие риски несет банк по каждому из указанных ниже объектов имущества (табл. 1). Исходя из этого, определите приемлемость данных объектов в качестве предмета залога для банка и коэффициенты кредитования (в диапазоне 0-100% от стоимости предметов залога) с заполнением табл. 1.

Таблица 1 Коэффициенты кредитования по видам предметов залога

1.Депозиты в рублях и в иностранной валюте

2.Долговые обязательства банкакредитора

3.Ценные бумаги РФ, субъектов РФ, местных органов власти

4.Ликвидные долговые обязательства других банков

5.Котируемые на рынке корпоративные ценные бумаги

6.Дебиторская задолженность покупателей продукции заемщика

7.Ликвидные товарно-материаль- ные ценности

8.Автотранспортные средства

9.Неустановленное оборудование

10.Используемые заемщиком оборудование и техника

11.Объекты недвижимости

12.Низколиквидные материаль- но-технические запасы

50

Охарактеризуйте также понятия рыночной стоимости, чистой рыночной стоимости, ликвидационной стоимости, чистой ликвидационной стоимости и залоговой стоимости имущества.

24. Банк осуществил учет корпоративных векселей пяти эмитентов. Определите сроки, когда банк может предъявить векселя к погаше-

нию их эмитентам:

а) вексель с датой составления 14.06.2014 сроком платежа «по предъявлении, но не ранее 14.10.2014»;

б) вексель с датой составления 31.01.2014 сроком на один, два и три месяца от даты составления;

в) вексель с датой составления 03.06.2014 сроком платежа «в середине ноября 2014 года», «в начале декабря 2014 года»;

г) вексель с датой составления 19.09.2014 сроком платежа «по предъявлении, но не позднее 18.12.2014»;

д) вексель с датой составления 24.03.2014 сроком платежа «через 7 дней от даты составления».

25.Сравните между собой такие виды вексельных кредитов банков, как кредиты под залог векселей и кредиты в форме учета векселей.

26.Составьте классификацию инвестиционных кредитов банков.

27.Сравните между собой инвестиционное кредитование, проектное кредитование и проектное финансирование.

Подготовьте таблицу по результатам сравнительного анализа.

28.Стоимость предмета лизинга составляет 700 тыс. руб.; срок договора лизинга – 5 лет; по истечении этого срока лизингополучатель выкупает предмет лизинга по остаточной стоимости 100 тыс. руб.; процентная ставка по договору лизинга – 15% годовых; стоимость услуг лизингодателя – 3% от суммы сделки.

Рассчитайте сумму лизингового платежа.

29.Определите сумму обязательства лизингополучателя перед

лизингодателем на 31.12.2013, если: стоимость предмета лизинга – 180 тыс. руб.; договор лизинга заключен в начале 2013 года на 2 года под ставку 10% годовых; лизинговые платежи выплачиваются ежегодно (в конце года) в сумме 100 тыс. руб.; по окончании срока лизинга предмет лизинга возвращается лизингодателю по остаточной стоимости 10 тыс. руб.

Определите вид лизинга по данному договору, если срок амортизации предмета лизинга составляет 3 года.