materials_files-452613087

21

21.На капитализацию могут быть направлены средства:

а) резервного фонда; б) полученные от продажи акций их первым владельцам по цене выше номинала;

в) резерва на возможные потери по ссудам; г) прироста стоимости имущества банка при переоценке.

22.В целях увеличения уставного капитала банки выпускают:

а) облигации; б) сертификаты; в) акции; г) векселя.

23.Повторный выпуск акций банка может включать выпуск:

а) только обыкновенных акций; б) только привилегированных акций;

в) обыкновенных и привилегированных акций.

24.Выпуски ценных бумаг банка подлежат государственной регистрации:

а) в Министерстве финансов РФ;

б) в Департаменте лицензирования деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций Банка России; в) в Государственном комитете по управлению имуществом;

г) в территориальных учреждениях Банка России.

25.Одновременный выпуск банком акций и облигаций:

а) разрешается; б) запрещается; в) не практикуется.

26.Приобретение одним лицом более ….% акций кредитной организации требует уведомления Банка России:

а) 1%;

б) 3%; в) 5%; г) 10%.

27. При создании кредитной организации доля материальных активов

в уставном капитале не должна превышать … %:

а) 15%; б) 20%; в) 25%; г) 30%.

22

28.В оплату дополнительного выпуска акций банка могут быть приняты:

а) материальные активы; б) иностранная валюта;

в) конвертируемые ценные бумаги банка; г) ценные бумаги, выпущенные третьими лицами.

29.При формировании уставного капитала банка могут быть использованы ……… средства учредителей:

а) собственные; б) привлеченные; в) заемные.

30.Полная оплата акционерами размещаемых акций первого выпуска должна быть произведена в течение …… дней после регистрации кредитной организации:

а) 20 дней; б) 30 дней; в) 60 дней; г) 90 дней.

31.Подписка на акции как способ размещения акций предполагает:

а) распределение акций среди акционеров путем капитализации собственных средств банка; б) конвертацию ранее выпущенных облигаций в акции банка;

в) куплю – продажу акций за денежные средства и капитализацию начисленных, но не выплаченных дивидендов; г) мену акций банка на имущество в неденежной форме, вносимое акционерами в уставный капитал банка.

Задания

1.Назовите источники собственного капитала коммерческого банка.

2.Охарактеризуйте способы увеличения собственного капитала коммерческих банков. В чем состоят преимущества и недостатки каждого из них?

3.Какие виды акций могут выпускать российские банки (при создании банка и, в последующем, при увеличении уставного капитала)?

4.Раскройте основные этапы процедуры выпуска акций банков.

5.Что понимается под капитализацией собственных средств банка?

23

6.В чем состоит назначение накопительного счета при оплате дополнительных акций банка?

7.Перечислите способы размещения дополнительных акций банка.

8.В каких целях используется бухгалтерский и регулятивный капитал банков? Раскройте требования ЦБ РФ к их достаточности.

9.В чем выражается двухуровневая структура регулятивного капитала банков?

10.Назовите источники базового капитала банков. Какие показатели уменьшают сумму источников базового капитала банков?

11.Каким требованиям должен удовлетворять субординированный кредит (займ, депозит) для его включения в собственный капитал банка?

12.На отчетную дату пассивы банка включали статьи:

Требуется: 1) определить размер источников собственного капитала банка и их долю в пассивах; 2) рассчитать структуру источников капитала.

13. На основе приведенных ниже данных определите размер собственного капитала банка.

25

17. По данным сайта ЦБ РФ проследите динамику (за последние

3–5 лет):

-собственного капитала кредитных организаций;

-структуры собственного капитала кредитных организаций и его доли в пассивах банковского сектора Российской Федерации;

-распределения кредитных организаций по величине собственного капитала (в % от общего количества кредитных организаций);

-норматива достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций (Н1).

3.2. Привлеченные ресурсы коммерческого банка

Тесты

1. Основной объем привлеченных средств банков составляют:

а) депозиты; б) уставный капитал банка; в) фонды банка;

г) нераспределенная прибыль.

2. В ресурсах коммерческих банков доля привлеченных средств со-

ставляет:

а) менее 40%;

б) от 40% до 50%; в) от 50% до 70%;

г) более 70%.

3.Недепозитные источники привлечения банковских ресурсов – это:

а) межбанковские кредиты; б) вклады населения;

в) средства на расчетных и текущих счетах клиентов; г) эмиссионный доход.

4.В соответствии с ГК РФ «вклад» и «депозит» – это:

а) разные понятия; б) слова-синонимы;

в) «вклад» – это денежные средства, размещенные в банке физическим лицом; г) «депозит» – это денежные средства, размещенные в банке юридическим лицом.

26

5.Денежные средства, помещенные в банк, должны быть возвращены по первому требованию:

а) независимо от категории вкладчика (физическое или юридическое лицо); б) вкладчика – юридического лица, независимо от условий договора (до востребования или на определенный срок); в) вкладчика – физического лица по договору срочного вклада.

6.Вклады физических лиц могут привлекаться:

а) любыми кредитными организациями; б) любыми коммерческими банками;

в) коммерческими банками, имеющими лицензию на привлечение во вклады денежных средств физических лиц; г) коммерческими банками, лишь после двух лет их успешной и устойчивой работы на рынке банковских услуг.

7. Размещение денежных средств физическим лицом в банке может

быть оформлено:

а) как в устной, так и в письменной форме; б) только в письменной форме;

в) сберегательной книжкой (книжкой денежного вклада); г) только двусторонним договором в письменной форме.

8.Внесение банковского вклада (депозита) оформляется:

а) кредитным договором; б) договором банковского счета;

в) договором банковского вклада (депозита); г) сберегательным (депозитным) сертификатом.

9.Договор банковского вклада с физическим лицом является:

а) субсидиарным договором; б) солидарным договором; в) публичным договором; г) пункты б) и в) вместе.

10.Какие утверждения являются ошибочными? Вклады физических лиц могут быть:

а) именными и на предъявителя; б) в рублях и в иностранной валюте;

в) внесены как лично, так и третьим лицом; г) внесены в кассу банка только наличными денежными средствами.

11.Имеет ли право банк в одностороннем порядке изменить процентную ставку по договору срочного вклада с физическим лицом:

а) да, в связи с изменением официальной ставки ЦБ РФ;

27

б) да, независимо от изменений официальной ставки ЦБ РФ; в) да, если данное условие предусмотрено договором; г) нет.

12. Какие из приведенных ниже утверждений верны:

а) юридические лица вправе передавать денежные средства, находящиеся в срочных вкладах, другим лицам; б) юридические лица вправе пополнять сумму средств на срочном вкладе

регулярными дополнительными взносами; в) юридические лица вправе изъять средства со счета срочного вклада по первому требованию;

г) банк вправе в одностороннем порядке изменить процентную ставку по срочному вкладу юридического лица, если это предусмотрено договором банковского вклада.

13. Не подлежат страхованию:

а) банковские вклады на предъявителя; б) банковские вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом; в) банковские вклады до востребования;

г) вклады, внесенные вкладчиками в филиалы банков Российской Федерации, находящиеся за пределами Российской Федерации; д) начисленные на банковские вклады проценты.

14.Возмещение по вкладам в банках, в отношении которых наступил страховой случай, выплачивается Агентством по страхованию вкладов:

а) не более определенной суммы по всем вкладам физического лица в одном банке; б) не более определенной суммы по каждому из вкладов физического лица в одном банке;

в) по выбору Агентства по одному из банков, где физическое лицо имеет вклады в национальной валюте РФ; г) не более определенной суммы по каждому из вкладов физического лица

в одном банке, определяемой пропорционально их размерам.

15.Проценты по банковским вкладам (депозитам) начисляются исходя из остатка задолженности:

а) на конец дня и действующей процентной ставки;

б) на начало дня и действующей процентной ставки; в) по любой методике, согласованной банком с ЦБ РФ; г) по выбору банка из вариантов б) и в).

16. Банковские сертификаты могут выпускаться:

а) именные и на предъявителя;

28

б) срочные и до востребования; в) в валюте РФ и в иностранной валюте; г) пункты а) и б) вместе.

17.Какие утверждения являются ошибочными:

а) банковский сертификат – это ценная бумага; б) владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо;

в) депозитный сертификат может быть выдан только юридическому лицу; г) вклад, имеющий целью сбережение (накопление) средств, независимо от категории вкладчика может быть оформлен сберегательным сертификатом.

18.Какие утверждения являются верными:

а) банковские сертификаты могут выпускаться в разовом порядке и сериями; б) банковский сертификат – это именная ценная бумага;

в) банковские сертификаты могут быть именными и на предъявителя; г) банковский сертификат – это не только ценная бумага, гарантирующая владельцу получение дохода, но и средство расчетов за товары и услуги.

19. Какие из высказываний являются ошибочными:

а) владелец сертификата может уступать право требования по сертификату другому лицу; б) передача права требования по сертификату на предъявителя осуществ-

ляется простым вручением; в) передаточная надпись при уступке права требования по именному сер-

тификату называется индоссаментом; г) передаточная надпись при уступке права требования по именному сертификату называется цессией.

20. При погашении банковских сертификатов платеж должен осуще-

ствляться:

а) юридическими лицами только безналичным перечислением на расчетный счет; б) юридическими лицами, как наличными, так и безналичным перечисле-

нием на указанный ими счет; в) физическими лицами в зависимости от использовавшегося способа оп-

латы сертификата при его приобретении: при оплате наличными – погашение наличными, при оплате со счета – безналичными перечислениями на указанный счет; г) физическими лицами только наличными.

30

в) банковские векселя могут выпускаться как сериями с равным номиналом, так и в разовом порядке на произвольную сумму; г) эмитент вправе осуществлять досрочный выкуп своих векселей.

27. Какие из высказываний верны:

а) банковские векселя могут передаваться от одного лица к другому посредством совершения цессии; б) вексель может служить предметом залога при оформлении клиентом кредита в другом банке;

в) досрочный выкуп векселя эмитентом не допускается; г) банковские векселя могут выпускаться только в валюте РФ.

28.Выпуск банковских векселей сопровождается:

а) регистрацией их эмиссии в ЦБ РФ; б) регистрацией их эмиссии в территориальном учреждении ЦБ РФ;

в) согласованием условий выпуска и обращения векселей с территориальным учреждением ЦБ РФ; г) подготовкой банком положения о выпуске векселей.

29.Какие утверждения ошибочны? Эмитируемые банком облигации могут быть:

а) именные и на предъявителя; б) процентные и дисконтные;

в) конвертируемые в другие ценные бумаги и неконвертируемые; г) только в валюте РФ.

30.Выпуск облигаций допускается по решению:

а) Правления банка; б) Общего собрания акционеров банка;

в) Совета директоров банка; г) генерального директора банка.

31.Выпуск облигаций коммерческого банка допускается:

а) после полной оплаты уставного капитала; б) после государственной регистрации выпуска акций; в) независимо от оплаты уставного капитала; г) пункты а) и б) вместе.

32.При выпуске облигаций необходима регистрация проспекта эмиссии:

а) да, независимо от объема эмиссии; б) нет;