9.2.8. Собственные акции, выкупленные у акционеров

Таблица «Собственные акции, выкупленные у акционеров» предназначена для планирования выкупа обыкновенных и привилегированных акций у акционеров.

В первую строку таблицы заноситься количество акций, а во вторую – их стоимость.

9.2.9. Добавочный капитал

В таблице учитывается прирост и уменьшения добавочного капитала организации.

9.2.10. Резервы

В таблицу заносится планируемый к созданию размер резервов.

9.2.11. Денежные средства

В таблице отображается размер поступлений и расходования денежных средств за планируемый период, а также средства, необходимые на финансирование текущей деятельности.

Строка «денежные средства, имеющиеся в распоряжении предприятия» предназначена для отображения денежных средств, остающихся в распоряжении предприятия.

Если здесь отображаются отрицательные значения, то следует увеличить размер кредиторской задолженности по краткосрочным или долгосрочным кредитам.

9.2.12. Уставной капитал

В эту таблицу заносятся суммы увеличивающие, либо уменьшающие величину уставного капитала организации за счет дополнительного вложения, либо изъятия денежных средств, либо имущества.

9.2.13. Имеющиеся кредиты предприятия

В таблице отображается увеличение и уменьшение размера долгосрочных и краткосрочных кредитов, имеющихся на предприятии на момент проведения планирования (см. рис. №18).

1 – Здесь заноситься размер увеличения задолженности по кредитам в установленных в Главном меню единицах измерения.

2 - Здесь заноситься размер выплат по кредитам предприятия.

3 – Сюда заносится годовая процентная ставка по кредитам.

4 – В ячейках этого ряда рассчитывается сумма процентов, начисленных за период. Возможно внесение собственных значений.

5 - В ячейках этого ряда рассчитывается сумма процентов, относимых на себестоимость. На себестоимость относятся проценты в размере 1,1*ставка рефинансирования ЦБ РФ.

Рис. №18

9.2.14. Привлекаемые кредиты предприятия

В таблице отображается увеличение и уменьшение размера долгосрочных и краткосрочных кредитов, привлекаемых предприятием в плановых периодах (см. рис. №19).

1 – Здесь из ниспадающего меню следует выбрать к какому – долгосрочному, либо краткосрочному типу относится кредит. В случае если кредит переходит из долгосрочного в краткосрочный, следует создать краткосрочный кредит, погасив долгосрочный.

2 – Здесь заноситься размер увеличения задолженности по кредитам в установленных в Главном меню единицах измерения.

3 - Здесь заноситься размер выплат по кредитам предприятия.

4 – Сюда заносится годовая процентная ставка по кредитам.

Рис. №19

9.2.15. Коэффициенты распределения затрат.

В таблице указывается планируемое соотношение постоянных и переменных затрат в прогнозируемом периоде.

9.2.16. Прибыли и убытки организации.

В таблице «Прибыли и убытки организации» (см. рис. №20) в зеленые ячейки вносится планируемый размер доходов и расходов предприятия на планируемый период.

Значения в данную таблицу вносятся за период, указанный в шапке листа (по строке 1), то есть если в шапке листа установлено 90 дней, то указываем планируемые доходы и расходы за последние 90 дней.

Далее данные нарастающим итогом автоматически переносятся на лист «Balance» и на остальные листы.

!!! СЛЕДУЕТ ОБРАТИТЬ ОСОБОЕ ВНИМАНИЕ, ЧТО НЕ ДОЛЖНО БЫТЬ "ПЕРЕСКАКИВАНИЯ" ЧЕРЕЗ ПОСЛЕДНЮЮ ОТЧЕТНУЮ ДАТУ ГОДА. ПОСЛЕДНИМ ПЕРИОДОМ В КАЖДОМ ГОДУ Д.Б. ДЕКАБРЬ МЕСЯЦ !!!

Внутри года могут быть указаны любые периоды.

Рис. №20