Тема 1.Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту.

1. Взаємозв’язок державного і корпоративного податкового менеджменту.

2 Податковий менеджмент у системі управління фінансами.

3. Етапи та процедури адміністрування податків.

4. 6. Становлення та розвиток податкової служби України.

5. Шляхи оптимізації розмежування функцій між ланками ДПА.

6. Місце і роль податкової міліції в системі Державної податкової служби України.

7. Відповідальність платників як засіб боротьби з ухиленням від сплати податків.

8. Головні проблеми функціонування податкової служби в Україні.

9. Стратегічні напрямки розвитку податкової служби України.

10. Митна служба України, її функції у сфері податкового менеджменту.

11. Координація діяльності контролюючих органів.

12. Автоматизовані системи управління в сфері оподаткування.

13. Дискусійні питання податкового законодавства (у розрізі окремих видів податків).

14. Переваги правового регламентування на базі єдиного документу - Податкового кодексу.

Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.

1. Застосування економіко-математичних методів у процесі планування та прогнозування податкових надходжень.

2. Зарубіжний досвід планування та прогнозування податкових надходжень, можливості його використання в Україні.

Тема 3. Податковий ризик - менеджмент.

1. Дискусійні питання теорії податкових ризиків.

2. Місце та роль оцінки податкових ризиків у системі управління оподаткуванням.

3. Недоліки методології оцінки податкових ризиків в Україні.

Тема 4. Податкове рахівництво.

1. Законність і протизаконність податкового планування.

2. Податкові схеми оптимізації оподаткування.

3. Ставлення держави до оптимізації податків.

4. Автоматизація податкової звітності.

5. Податкова звітність як джерело інформації про фінансового-господарський стан підприємства.

6. Принципи побудови податкової звітності.

7. Склад податкової звітності, порядок її подання.

8. Аналіз податкової звітності на підприємстві (страховій компанії).

9. Напрями удосконалення податкового обліку і складання звітності з ПДВ.

10. Джерела інформації для складання декларації з податку на прибуток підприємства.

11. Внутрішній контроль податку на прибуток підприємства як інструмент оптимізації податкових платежів.

12. Особливості податкового обліку доходів та витрат страхової компанії.

13. Податкова звітність страхової компанії.

14. Податковий облік та звітність з ресурсних платежів.

15. Податковий облік та звітність із плати за землю

16. Податковий облік та звітність із збору на розвиток виноградарства, садівництва та хмелярства.

17. Податковий облік та звітність з екологічного податку.

18. Податковий облік та звітність з місцевих податків та зборів.

Тема 5. Облік платників податків.

1.Діяльність податкових органів з установлення повноти обліку платників податків.

2.Облік платників податків як передумова ефективної контрольної роботи податкових органів.

3.Роль Державного реєстру платників податків - фізичних осіб у контролі за оподаткуванням доходів.

4.Місце та роль обліку платників ПДВ у контрольній роботі податкових органів за достовірністю і повнотою сплати цього податку до бюджету.

Тема 6. Організація сплати податків. Облік податкових надходжень.

1. Діяльність податкових органів з організації добровільної сплати податків.

2. Механізм розстрочки та відстрочки податкових зобов’язань в Україні.

3. Місце та роль обліку податкових надходжень в системі управління оподаткуванням.

Тема 7. Управління податковим боргом.

1. Ефективність податкової застави як засобу погашення податкового боргу.

2. Неврегульовані елементи механізму арешту активів в Україні.

3. Погашення податкового боргу державних і комунальних підприємств.

4. Погашення податкового боргу у випадку ліквідації платника.

5. Погашення податкового боргу при реорганізації платника.

Тема8.Теоретичні засади податкового контролю

1. Дискусійні питання теоретичних засад податкового контролю.

2. Недоліки правового регламентування податкового контролю в Україні.

3. Типові порушення чинного законодавства (у розрізі окремих видів податків).

4. Роль податкового контролю у вдосконалені податкового законодавства.

Тема 10.Контрольна робота податкових органів в сфері справляння податків на споживання

1. Контроль за правильністю оподаткування ПДВ в сфері експортно-імпортних операцій .

2. Перевірка правильності нарахування ПДВ по бартерних операціях.

3. Контрольна робота податкових органів за достовірністю нарахування ПДВ в сфері вексельного обігу.

4. Організація податкової роботи за наявністю марок акцизного податку.

Тема 11.Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток.

1. Податковий контроль в сфері оподаткування прибутку від банківських операцій.

2. Документальні перевірки податкових органів правильності нарахування податку на прибуток від страхової діяльності.

3. Контроль оподаткування прибутку в сфері вексельного обігу.

4. Контрольна робота податкових інспекцій правильності оподаткування прибутку від спільної діяльності.

5. Дискусійні питання відображення в обліку витрат підприємства.

Тема 12. Контроль податкових інспекцій в сфері оподаткування доходів громадян.

1. Шляхи вдосконалення податкового контролю в сфері оподаткування доходів громадян від підприємницької діяльності.

2. Вдосконалення організації податкової роботи по прийому декларацій про доходи громадян.

Тема 13. Контроль за правильністю справляння інших податків та обов’язкових платежів.

1. Контроль податкових органів за справлянням податку на майно

2. Податкова робота в сфері місцевого оподаткування: проблеми і шляхи їх вирішення

ІІ. Індивідуально-консультативна робота

Протягом всього періоду вивчення дисципліни “Податковий менеджмент” студенти очної форми навчання відвідують індивідуальні консультації за графіком індивідуально-консультаційної роботи (2 години на тиждень).

Ці консультації необхідні студентам для виконання:

- контрольної (модульної) роботи;

- індивідуального завдання на базі практики;

- домашніх (розрахункових) завдань.

Студенти вечірньої і заочної форми навчання можуть відвідувати індивідуальні консультації за графіком, що складається на кафедрі.

Такі консультації дають можливість студенту отримати відповіді від викладача на конкретні запитання або пояснення певних теоретичних положень та аспектів їх практичного застосування.