- •Навчально - методичні матеріали
- •2. Тематичний план вивчення дисципліни Денна форма навчання
- •Вечірня форма навчання
- •Заочна форма навчання
- •3.Програма дисципліни та рекомендована література Модуль 1. Теми 1-7
- •Тема 1. Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик-менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Тема 6. Облік податкових надходжень. Організація сплати податків.
- •Тема 7. Управління податковим боргом.
- •Тема 8. Теоретичні засади податкового контролю.
- •Тема 9. Планування та організація проведення перевірок
- •Тема 10. Контрольна робота податкових інспекцій в сфері справляння податків на споживання
- •Тема 11. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток
- •Тема 12. Контроль податкових органів у сфері оподаткування доходів фізичних осіб
- •Тема 13. Контроль за правильністю справляння єдиного податку, ресурсних, майнових та інших обов’язкових платежів
- •Тема 14. Митний контроль.
- •Рекомендована література Основна:
- •Додаткова:
- •4.Плани та завдання до практичних (семінарських) занять
- •Тема: Види перевірок податкових органі.
- •Тема. Контрольна робота податкових інспекцій в справляння податків на споживання
- •Тема. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток.
- •Тема: Контроль податкових інспекцій у сфері оподаткування доходів фізичних осіб
- •Тема: Теоретичні та організаційні основи податкового менеджменту. Податковий облік.
- •Тема: Контроль податкових органів і. Усне опитування
- •5. Організація самостійної роботи студентів
- •5.1. Карта самостійної роботи студента
- •Карта самостійної роботи студента з дисципліни “Податковий менеджмент” для студентів магістерських програм 8508/1, 8508/2, 8508/3, 8508/4, 8508/5
- •Карта самостійної роботи студента з дисципліни “Податковий менеджмент” для студентів магістерських програм 8508/1, 8508/2, 8508/3, 8508/4, 8508/5
- •5.2. Перелік завдань та форми організації самостійної роботи студентів при вивченні теоретичного матеріалу дисципліни.
- •5.3. Завдання для виконання на базах практики
- •1. Індивідуальне завдання по темі: „Організація податкового менеджменту». (Виконується одноосібно)
- •2. Індивідуальне завдання по темі: " Правове регламентування податкового менеджменту" (Виконується групою студентів. Кожний студент обирає один податок і виконує усі п’ять завдань).
- •3. Індивідуальне завдання по темі: "Прогноз податкових надходжень на основі коефіцієнта еластичності" (Виконується одноосібно)
- •6. Комплексне завдання по темі: «Оцінка стану податкової заборгованості» (Виконується двома студентами на базі даних, зібраних за місцем проходження практики)
- •7. Комплексне аналітичне завдання: "Аналіз та прогнозування податкового боргу". (Виконується двома студентами на базі даних, зібраних за місцем проходження практики)
- •8.Індивідуальне завдання по темі: «Податкова застава та адміністративний арешт активів» (Виконується двома студентами)
- •9. Індивідуальне завдання по темі: «Контрольна робота податкових органів в сфері справляння пдв» (Виконується одноосібно)
- •10. Індивідуальне завдання по темі: «Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток» (Виконується одноосібно)
- •11. Індивідуальне завдання по темі: «Ефективність податкового контролю»
- •12. Комплексне завдання по темі: «Якісна і кількісна оцінка податкових ризиків» (Виконується групою студентів – кожний студент обирає окремий податок для оцінки ризиків)
- •13. Індивідуальне завдання по темі: «Дискусійні питання сутності та складових податкового менеджменту» (Виконується одноосібно)
- •14. Індивідуальне завдання по темі: «Дискусійні питання теоретичних засад адміністрування податків і податкового контролю». (Виконується одноосібно)
- •16. Індивідуальне завдання по темі: «Взаємодія податкових органів з фізичними особами – підприємцями»
- •17. Індивідуальне завдання: «Складання і розв’язання комплексної задачі» (Виконується групою студентів із 4-х осіб)
- •5.4. Перелік індивідуальних завдань
- •Тема 1.Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик - менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво.
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Регламент індивідуально-консультаційної роботи з дисципліни "Податковий менеджмент" Денна форма навчання
- •3.1. Тест-гра
- •5.4.2 Участь у дискусійному гуртку
- •5.5.4. Розрахункові задачі (тренінг)
- •6. Система поточного і підсумкового контролю якості знань студентів з дисципліни.
- •6.1. Порядок поточного контролю та критерії оцінювання знань студентів з дисципліни
- •6.2. Порядок підсумкового контролю знань
- •Питання, що виносяться на іспит з дисципліни «Податковий менеджмент»
- •Зразки екзаменаційних білетів Зразок екзаменаційного білета для денної та вечірньої форм навчання Екзаменаційний білет №
- •Зразок екзаменаційного білета для заочної форми навчання Екзаменаційний білет №
2. Тематичний план вивчення дисципліни Денна форма навчання
Назва модулю, теми |
Всього годин |
у тому числі: | |||
Лекції |
Індивід. робота |
Самостійна робота |
Підсумковий контроль | ||
Модуль 1. Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту |
12 |
4 |
2 |
6 |
|
2. Планування та прогнозування податків та зборів |
10 |
2 |
4 |
4 |
|
3. Податковий ризик-менеджмент |
8 |
2 |
3 |
3 |
|
4. Податкове рахівництво |
12 |
|
2 |
10 |
|
5. Облік платників податків |
6 |
1 |
2 |
4 |
|
6. Облік податкових надходжень. Організація сплати податків. |
7 |
1 |
2 |
4 |
|
7. Управління податковим боргом. |
12 |
2 |
2 |
8 |
|
Модуль(теми 1-7). 8. Теоретичні засади податкового контролю |
12 |
2 |
2 |
8 |
|
9. Планування та організація проведення перевірок |
8 |
|
2 |
6 |
|
10. Контрольна робота податкових інспекцій в сфері справляння податків на споживання |
9 |
2 |
1 |
6 |
|
11. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток |
12 |
2 |
1 |
9 |
|
12. Контроль податкових органів у сфері оподаткування доходів фізичних осіб |
12 |
2 |
2 |
8 |
|
13. Контроль за правильністю справляння єдиного податку, ресурсних, майнових та інших обов’язкових платежів |
8 |
|
2 |
6 |
|
14. Митний контроль |
6 |
|
2 |
4 |
|
15. Адміністрування податків: західний досвід теорії та практики |
6 |
|
2 |
4 |
|
Разом годин: |
144 |
20 |
31 |
90 |
3 |
Вечірня форма навчання
Назва модулю, теми |
Всього годин |
у тому числі: | ||||
Лекції |
Практичні заняття |
Індивід. робота |
Самостійна робота |
Підсумковий контроль | ||
Модуль. 1. Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту |
10 |
4 |
2 |
2 |
2 |
|
2. Планування та прогнозування податків та зборів |
12 |
2 |
4 |
2 |
4 |
|
3. Податковий ризик-менеджмент |
8 |
2 |
2 |
2 |
2 |
|
4. Податкове рахівництво |
12 |
|
2 |
2 |
8 |
|
5. Облік платників податків |
8 |
1 |
2 |
1 |
4 |
|
6. Облік податкових надходжень. Організація сплати податків. |
8 |
1 |
2 |
1 |
4 |
|
7. Управління податковим боргом. |
10 |
2 |
2 |
2 |
4 |
|
Модуль (теми 1-7). 8. Теоретичні засади податкового контролю |
12 |
2 |
2 |
2 |
6 |
|
9. Планування та організація проведення перевірок |
9 |
|
2 |
1 |
6 |
|
10. Контрольна робота податкових інспекцій в сфері справляння податків на споживання |
13 |
2 |
4 |
1 |
6 |
|
11. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток |
13 |
2 |
4 |
1 |
6 |
|
12. Контроль податкових органів у сфері оподаткування доходів громадян |
11 |
2 |
2 |
1 |
6 |
|
13. Контроль за правильністю справляння єдиного податку, ресурсних, майнових та інших обов’язкових платежів |
6 |
|
|
2 |
4 |
|
14. Митний контроль |
5 |
|
|
1 |
4 |
|
15. Адміністрування податків: західний досвід теорії та практики |
6 |
|
|
2 |
4 |
|
Разом годин: |
144 |
20 |
28 |
23 |
70 |
3 |