Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование в туризме. Учебное пособие
.pdf
Что же должно являться объектом страхования?
Объект страхования – только имущественные
интересы страхователя (выгодоприобретателя,
застрахованного лица), связанные с его
материальными, нематериальными ценностями, их
сохранностью, восстановлением при наступлении
страховых случаев и обеспечением денежными
средствами для этих целей.
Конкретные виды материальных, нематериальных ценностей
(благ) или имущественные интересы юридических, физических
лиц (страхователей) в связи с этими ценностями?
Заключая договор страхования со страховщиком,
страхователь имеет целью удовлетворить свои имущественные
интересы при фактическом наступлении страхового случая за
счет денежных средств страховщика. Страховщику же при
прочих равных условиях абсолютно безразлично, какого
конкретно вида материальные или нематериальные ценности
намерен застраховать страхователь. Страховщика интересуют
лишь их действительная стоимость (оценка), сумма, которую
ему, возможно, придется выплатить страхователю (страховая
сумма), и какова вероятность страхового случая,
предусматривающего такую выплату. Страховые выплаты
страховщик осуществляет из страхового фонда, формируемого
за счет уплачиваемых страхователями страховых премий.
Следовательно, в основе взаимоотношений и обязательств
сторон договора страхования лежат специфические страховые,
стоимостные расчетно-денежные их отношения,
обеспечивающие удовлетворение имущественных интересов
страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя),
связанных с ущербом, причиненным страховым случаем его
материальным, нематериальным ценностям (благам), или
накоплением средств.
Понятие страхового события наиболее часто
представляется как свершившееся опасное событие, от которого
были застрахованы страхователем его материальные,
нематериальные ценности. То есть страховое событие
отождествляется со страховым случаем. Вместе с тем страховое
событие трактуется некоторыми авторами по существу как
страховой риск. Например, В. В. Шахов определяет страховое
событие как «потенциально возможное причинение ущерба
объекту страхования; страховое событие отличается от
страхового случая тем, что последнее означает реализованную
51
возможность причинения ущерба объекту страхования», а
страховой риск как «вероятность наступления ущерба жизни,
здоровью, имуществу страхователя (застрахованного) в
результате страхового случая».
Для выявления содержания понятия страхового события,
формулирования его определения имеет смысл пойти от
обратного, т.е. от нестрахового события. Нестраховое событие не
может по своим основным чертам составлять основу ни для
страхового риска, ни для страхового случая. Нестраховому
событию присущи те или иные из указанных ниже черт
(свойств).
- неслучайный, достоверный характер наступления
события (выпуск, продажа технического устройства с известным
изготовителю дефектом; смена дня и ночи, времен года и т. п.);
- невозможность наступления события (дожитие до
возраста 300 лет);
- неправомерность, несоответствие, противоречие
законодательству действий, приведших к наступлению события
и причинению ущерба (дорожно-транспортное происшествие,
допущенное вследствие управления транспортом в состоянии
алкогольного опьянения);
- виновное поведение, действие пострадавшего,
приведшее к событию с неблагоприятными последствиями
(отравление в результате принятия наркотических и иных
вредных веществ с целью опьянения; грубая неосторожность,
приведшая к травме, и т. п.);
- наступление события и его последствий в результате
увлечения человека азартными играми, лотереями, пари;
- убытки, являющиеся результатом вымогательства
преступников.
Следовательно, нестраховое событие характеризуется не
вероятностью, случайностью его наступления, а лишь
указанными чертами его фактического свершения (или
невозможностью наступления). Проводя аналогию, можно
считать, что при формулировании определения понятия
страхового события следует исходить из противоположных черт,
взаимосвязи этого понятия с другими, а также того, что
страховое событие представляет основу страхового риска и
страхового случая. Поэтому можно предложить следующее
определение понятия страхового события.
Страховое событие включается в страховые
правоотношения только тогда, когда это событие и/или его
возможные последствия в качестве страхового риска
(страхового случая) предусматриваются в правилах, договорах
52
страхования страховых организаций.
Страховое событие – это вероятностное, случайное
событие с теми или иными характеристиками и
благоприятными, неблагоприятными последствиями
для материальных, нематериальных ценностей
юридических, физических лиц, осознанное ими и
обусловливающее их потребность в страховании.
Страховое событие таковым и остается, если в силу
финансовых, экономических или иных обстоятельств данный
страховщик не может включить его и/или его последствия в
правила, договоры страхования. Например, из-за сплошного или
массового охвата страховым событием (землетрясение,
наводнение и т. п.) юридических, физических лиц в
сейсмоопасной зоне страховщик не в состоянии создать
страховой фонд, обеспечивающий выплату страхового
возмещения ущерба (страхового обеспечения) всем
страхователям (застрахованным, выгодоприобретателям) при
наступлении страхового случая. Если иное не предусмотрено
законом или договором, к таким же событиям согласно ст. 964
ГК РФ могут относиться:
- воздействие ядерного взрыва, радиации или
радиоактивного заражения;
- военные действия, а также маневры или иные
военные мероприятия;
- гражданская война, народные волнения, всякого рода
забастовки;
- действия, распоряжения органов государственной
власти по изъятию, конфискации, реквизиции, аресту или
уничтожению имущества (в том числе застрахованного)
юридических, физических лиц.
2.2 Основные понятия и термины, связанные с
формированием обязательств сторон договора
страхования и страхового фонда
Страховая оценка имущества, предпринимательского
риска имеет двойное смысловое значение: как процесс
определения для целей страхования их стоимости и как уже
установленная их стоимость.
Страховая оценка должна быть объективной и
соответствовать реальной (действительной) стоимости
имущества, предпринимательского риска на момент
страхования. Определенная таким образом стоимость
53
имущества, предпринимательского риска называется
страховой стоимостью.
В соответствии с ч. 2 ст. 947 ГК РФ страховой стоимостью
считается:
- для имущества – его действительная стоимость в месте
его нахождения в день заключения договора страхования;
- для предпринимательского риска – убытки от
предпринимательской деятельности, которые страхователь, как
можно ожидать, понес бы при наступлении страхового случая.
Наиболее часто в страховой литературе и правилах
страхования встречается определение понятия страховой суммы
в соответствии с ч. 1 ст. 10 Закона РФ «Об организации
страхового дела в РФ»: «Страховая сумма – денежная сумма,
которая установлена федеральным законом и/или определена
договором страхования и исходя из которой устанавливаются
размер страховой премии (страховых взносов) и размер
страховой выплаты при наступлении страхового случая».
Согласно же ч. 1 ст. 947 ГК РФ страховая сумма – это
«сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить
страховое возмещение по договору имущественного страхования
или которую он обязуется выплатить по договору личного
страхования (страховая сумма), определяется соглашением
страхователя со страховщиком в соответствии с правилами,
предусмотренными настоящей статьей».
Первое определение страховой суммы не отражает того, что
она результат соглашения сторон договора страхования (или
действия закона, иного правового акта), предусматривающий
удовлетворение имущественных интересов страхователя
(выгодоприобретателя, застрахованного лица) при страховом
случае исходя из страховой стоимости имущества или
приемлемой и доступной денежной оценки интересов при
личном страховании и страховании гражданской
ответственности. Второе определение страховой суммы
подчеркивает только обязанность страховщика выплатить
страхователю (выгодоприобретателю, застрахованному) при
наступлении страхового случая страховое возмещение (по
договору имущественного страхования) или страховое
обеспечение, страховую сумму (по договору личного
страхования). Здесь также не отражено выражение страховой
суммой объема защиты имущественных интересов страхователя
(выгодоприобретателя, застрахованного) путем принятия
страховщиком на себя соответствующих обязательств. Для
устранения указанных упущений можно предложить следующее
определение понятия страховой суммы.
54
Страховая ответственность характеризуется
Страховая сумма – это установленная соглашением
сторон договора страхования, законом, иным
правовым актом сумма, выражающая денежную
оценку объема страховой защиты имущественных
интересов страхователя (застрахованного лица,
выгодоприобретателя) и объема обязательств
страховщика, которая применяется и для
определения размеров страховой премии при
заключении договора страхования и страховых
выплат — при наступлении страховых случаев.
Страховая ответственность (обязательство)
страховщика – это обязанность страховщика
осуществлять страховую выплату (страховое
возмещение или страховое обеспечение) при
наступлении страховых случаев в пределах страховой
суммы, если договором, законом не предусмотрено
иное.
количественной мерой – объемом страховой ответственности
(объемом обязательств) страховщика. Оценка объема
обязательств (ответственности) страховщика определяется:
- перечнем конкретных страховых рисков (страховых
случаев), характерных для данного предмета страхования, от
которых проводится страховая защита в соответствии с
законом, иным правовым актом и/или договором страхования;
- страховой суммой, установленной законом, иным
правовым актом и/или договором страхования. Страховая
сумма устанавливается, как правило, на один страховой случай
(страховой риск), на один предмет страхования с ограничением
(или без ограничения) общей величины на все их количество или
на договор страхования в целом. Полный перечень страховых
рисков (страховых случаев), от которых застрахован данный
предмет страхования, означает расширенный объем страховой
ответственности (обязательств) страховщика (полное
страхование). Сокращенный перечень страховых рисков или
страховая сумма ниже страховой стоимости, предусмотренные в
договоре страхования по желанию страхователя в интересах
оптимизации размера уплачиваемой им страховой премии,
представляет ограниченную страховую ответственность
страховщика и такую же защиту имущественных интересов
страхователя-выгодоприобретателя (неполное страхование).
Понятие «объем страховой ответственности» в
55
международной практике страхования отождествляется со
Страховое покрытие страховой стоимости
имущества, предпринимательского риска – это
уровень принятого в договоре страхования, законе
объема страховой ответственности страховщика в
денежной оценке (страховой суммы) для страховой
защиты имущества, предпринимательского риска по
отношению к их действительной стоимости.
«страховым покрытием». Эти понятия взаимосвязаны, но все же
не тождественны. Страховое покрытие более применимо для
страхования имущества и предпринимательских рисков,
действительную стоимость которых можно определить при
заключении договора страхования, а затем соизмерить с нею
страховую сумму, т. е. определить степень покрытия
ответственностью страховщика действительной стоимости
имущества или предпринимательского риска.
Уровень страхового покрытия выражается в процентах от
страховой стоимости имущества, предпринимательского риска
или в рублях на один предмет страхования и устанавливается
договором страхования или законом. Например, при стоимости
автомобиля, равной 40 тыс. долл., он застрахован владельцем от
угона на 32 тыс. долл. Страховое покрытие составляет 80% (32 :
40 * 100).
Уровень страхового покрытия характеризует степень
страховой защиты предмета страхования, имущественных
интересов страхователя и одновременно является основанием
для определения размера страхового возмещения при
причинении ущерба в результате страхового случая. В мировой
практике страхования применяются три системы страхового
покрытия и соответствующего расчета страхового возмещения.
Система пропорционального страхового покрытия.
Возмещается не вся величина причиненного страховым случаем
ущерба, а лишь в процентах, которые определяют уровень
страхового покрытия. Например, общество с ограниченной
ответственностью застраховало имущество на 70% его
действительной стоимости (неполное страхование), которая
равнялась 10 млн руб. Ущерб от страхового случая (пожара)
составил 6 млн рублей. Страховое возмещение, которое
выплатит страховщик обществу-страхователю, составит 4,2 млн
руб. (6 * 70 : 100). Этот метод определения размера страхового
возмещения нашел законодательное закрепление в ст. 949 ГК
РФ. Здесь сказано, что если в договоре страхования имущества
56
или предпринимательского риска страховая сумма установлена
ниже страховой стоимости, то страховщик при наступлении
страхового случая обязан возместить страхователю
(выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков
пропорционально отношению страховой суммы к страховой
стоимости.
Система покрытия первого риска. Возмещается ущерб
только в величине страховой суммы, установленной законом или
договором страхования, которая меньше страховой стоимости
имущества или предпринимательского риска. Превышение
величины ущерба над страховой суммой в этом случае не
возмещается страховщиком. Ущерб в величине страховой суммы
считается «первым риском» (т. е. возмещаемым), а превышение
ущерба над страховой суммой – «вторым» (невозмещаемым)
риском. Например, акционерное общество застраховало
предпринимательский риск на страховую сумму 15 млн руб. при
страховой стоимости возможных убытков от
предпринимательской деятельности 20 млн руб. Ущерб,
причиненный страховым случаем, составил 18 млн руб.
Страховое возмещение, выплачиваемое страховщиком
страхователю, равняется 15 млн руб. (первый риск). Оставшаяся
часть ущерба в размере 3 млн руб. не возмещается
страховщиком (второй риск).
При страховании имущества, предпринимательского риска
на страховую сумму, равную их страховой стоимости, ущерб
возмещается полностью (но в пределах страховой суммы) как по
первой, так и по второй системам страхового покрытия.
Различия по системам в этом случае устраняются. Это должно
стимулировать страхователей заключать договоры страхования
на полную стоимость имущества, предпринимательского риска.
Этот способ покрытия убытков в значительной степени
адекватен предписанию правового положения ст. 949 ГК РФ. В
соответствии с предписанием этой правовой нормы в договоре
(правилах) страхования может быть предусмотрен при неполном
страховании более высокий, чем пропорциональный, размер
возмещения убытков. В качестве ограничения здесь
предусматривается не страховая сумма, а страховая стоимость,
что может привести к несоответствующим собранной страховой
премии страховым выплатам и ущемлению экономических
интересов страховщика.
Система предельного страхового покрытия. Данная
система предусматривает возмещение ущерба, определяемого в
виде разницы (в денежном выражении) между установленной
договором страхования реально достижимой величиной дохода
57
или объема производства, добычи какого-либо продукта и
Страховая франшиза – неоплачиваемая
страховщиком часть ущерба, причиненного
страхователю (выгодоприобретателю) в результате
страхового случая, возмещение которой по
соглашению сторон принимает на себя страхователь
(выгодоприобретатель) при определенном в договоре
размере страхового обязательства страховщика
(страховой сумме). Она определяется в процентах от
страховой суммы или в рублях и в согласованной
сторонами величине указывается в договоре
страхования. Франшиза может устанавливаться по
видам страхования иным, чем страхование жизни.
Страховая франшиза может быть условной и
безусловной.
фактической меньшей их величиной. При этом в договоре
страхования может оговариваться максимальная разница или
максимальный процент отклонения от реально достижимой
величины дохода или объема производства, которые подлежат
возмещению страховщиком в виде ущерба. Например: площадь
посева пшеницы П – 1000 га; реально собираемый средний
урожай У – 35 ц с гектара; средняя рыночная цена одного
центнера Ц – 400 руб.; фактическая урожайность Уф – 20 ц с
гектара в связи с засухой; максимальный процент отклонения от
реальной средней урожайности, принятый страховщиком на
страхование Р – 40%; страховые риски по договору страхования
– засуха, градобитие, пыльные бури.
Если У – Уф > Р, то страховое возмещение В может быть
рассчитано по формуле, по которой рассчитывается величина
страховой стоимости:
В = П * У * Р * Ц. (1.1)
В данном случае У – Уф = 35 – 20 = 15; поскольку это > 40%
(15 : 35 = 0,43), то
В = 1000 * 35 * 0,4 * 400 = 5 600 000 руб.
Если ограничение Р не установлено, то возмещение может
рассчитываться по формуле:
В = П * (У – Уф) * Ц. (1.2)
ущерб, величина которого меньше установленной суммы
франшизы, и возмещается весь ущерб, если он превышает
франшизу. Например, если условная франшиза составляет 2
млн руб., а ущерб, причиненный страховым случаем, равен 1,5
При условной франшизе страховщиком не возмещается
58
млн руб., то ущерб страховщиком не возмещается, страховая
Срок страхования – календарный срок действия
договора (страхового полиса, свидетельства)
добровольного или обязательного страхования.
выплата не производится. Если ущерб превышает указанную
сумму условной франшизы и составляет, например, 2,1 млн
руб., то он возмещается полностью, т.е. страховщик
выплачивает страховое возмещение в размере 2,1 млн руб.
При безусловной франшизе обязанность страховщика
возместить ущерб от страхового случая наступает всегда, когда
величина убытков (ущерба) превышает франшизу. Для
определения размера страховой выплаты из величины ущерба
вычитается сумма безусловной франшизы. Вместе с тем должен
учитываться уровень страхового покрытия при расчете суммы
страхового возмещения.
Например, страховая стоимость имущества Ст 10 млн руб.,
страховая сумма по договору страхования С равна 8 млн руб.,
безусловная франшиза Фб – 1 млн руб., ущерб от страхового
случая У составил 7 млн руб. Страховое возмещение В можно
рассчитать по формуле:
В = (У – Фб) * (С : Ст). (1.3)
При указанных исходных данных В = (7 – 1) * (8 : 10) = 4,8
млн руб.
Применение условной и безусловной франшизы позволяет
страховщику:
- регулировать объем страховых обязательств, учитывая
свои финансовые возможности и необходимость обеспечения
финансовой устойчивости, платежеспособности;
- уменьшать количество расчетов по страховым
выплатам при незначительных величинах ущербов по
страховым случаям;
- стимулировать страхователя в принятии мер по
сохранению имущества, предотвращению страховых случаев;
- уменьшать размер уплачиваемой страхователем
страховой премии, приходящейся на часть страховой суммы,
равной величине франшизы.
При добровольном страховании срок страхования
устанавливается по соглашению сторон и может колебаться от
нескольких дней до 10–25 лет и более (страхование жизни,
ренты, пенсии и др.). При обязательном страховании срок
страхования определяется законом, иным правовым актом.
Продолжительность его также колеблется от нескольких дней
59
(при обязательном страховании пассажиров) до десятков лет –
пока застрахованный, например, находится на государственной
службе.
Следует отличать действие страхования (осуществления
страховой защиты путем страховых выплат при наступлении
страховых случаев) от срока страхования. Действие страхования
начинается с момента вступления договора страхования в силу,
т.е. с момента уплаты страхователем страховой премии или
первого ее взноса; если договором, законом не
предусматривается иное (ст. 957 ГК РФ). Завершается страховая
защита обычно с истечением срока действия договора
страхования или досрочно при выполнении страховщиком своих
обязательств перед страхователем по страховым выплатам в
размере предусмотренной договором, законом страховой суммы,
а также в иных случаях согласно законодательству (ликвидация
страхователя – юридического лица, отзыв лицензии у
страховщика, смерть застрахованного лица и др.).
При рассроченной уплате страховой премии неуплата
очередного страхового взноса при добровольном страховании
может быть основанием для страховщика не осуществлять
страховую защиту в течение определенного правилами
страхования периода (до уплаты взноса) либо расторгнуть
досрочно договор страхования (ч. 3,4 ст. 954 ГК РФ). Таким
образом, действие страхования по продолжительности может не
совпадать со сроком страхования.
Страховой тариф (брутто-ставка) в упрощенном
толковании – ставка платы страхователя страховщику за
страхование. Понятие «страховой тариф» в ч. 2 ст. 11 Закона РФ
«Об организации страхового дела в РФ» определяется как «ставка
страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта
страхования и характера страхового риска». В соответствии с ч.
2 ст. 954 ГК РФ страховщики вправе применять разработанные
ими страховые тарифы, размеры и структура которых
согласовываются с Департаментом страхового рынка
Центрального банка. Конкретный размер страхового тарифа
определяется договором добровольного страхования по
соглашению сторон (ч. 2 ст. 11 Закона), в том числе с
применением повышающих и понижающих коэффициентов.
Размеры страховых тарифов или порядок их определения по
видам обязательного страхования устанавливаются
федеральными законами о конкретных видах обязательного
страхования (ч. 2 ст. 11 Закона, ч. 3 ст. 936 ГК РФ).
В существующей практике страхования ставка страхового
тарифа устанавливается не только с единицы страховой суммы,
60
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]