Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебно-методическое пособие для направления подготовки 40.03.01
.pdf
ТЕМА 6. НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТЬ (БАНКРОТСТВО)
КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
ПЛАН ЛЕКЦИИ
1. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций.
2. Понятие и признаки банкротства кредитных организаций.
3. Особенности производства по делам о банкротстве кредитных организаций.
4. Последствия признания кредитной организации банкротом.
5. Конкурсный управляющий при банкротстве кредитных организаций.
6. Порядок работы конкурсного управляющего с конкурсной массой кредитной
организации.
7. Очередность удовлетворения требований и порядок расчетов с кредиторами.
1. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций.
Отношения, возникающие при банкротстве кредитных организаций, имеют специальное
правовое регулирование, отличное от регулирования отношений несостоятельности иных юридических лиц.
Закон о банкротстве банков устанавливает порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания кредитных организаций несостоятельными (банкротами) и их ликвидации в порядке конкурсного производства. В части, не урегулированной Законом о банкротстве
банков, применяются нормы общего законодательства о банкротстве – Федерального закона от 26
октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Важно отметить, что Банк России наделен правом издания нормативных правовых актов по
вопросам банкротства кредитных организаций (п. 3 ст. 1 Закона о банкротстве банков).
Указанные отличия появились в российском законодательстве о банкротстве не сразу. Так,
Закон Российской Федерации от 19 ноября 1992 г. № 3929-1 «О несостоятельности (банкротстве)
предприятий» не содержал каких-либо особенностей в осуществлении процедур банкротства кредитных организаций. Сменивший его Федеральный закон от 8 января 1998 г. № 6-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» уже предусматривал, что к отношениям, возникающим при неспособности должника – кредитной организации удовлетворить требования кредиторов, данный Федеральный закон применяется в части, не урегулированной федеральным законом о несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций. Впрочем, закон, регулирующий отношения по банкротству
кредитных организаций, появился только в 1999 г.
2. Понятие и признаки банкротства кредитных организаций.
В соответствии с п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве банков под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по
уплате обязательных платежей.
Данное определение не имеет каких-либо серьезных отличий от общего определения банкротства должника, содержащегося в ст. 2 Закона о банкротстве. Однако в п. 1 ст. 2 Закона о банкротстве банков включена норма, которая уточняет содержание обязанности кредитной организации по уплате обязательных платежей. В нее включается не только обязанность по уплате кредитной организацией собственных налогов и сборов, которая вытекает непосредственно из общего
Закона о банкротстве, но также ее обязанность по исполнению поручений (распоряжений) клиентов о перечислении с их счетов обязательных платежей в соответствующие бюджеты. Неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей устанавливается через наличие признаков банкротст-
61
ва, которые определены в п. 2 ст. 2 Закона о банкротстве банков. Признаками банкротства являются те обстоятельства, наличие которых необходимо для признания арбитражным судом организации банкротом. Предусматривается два альтернативных состава признаков банкротства кредитных организаций:
- если обязанности удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и
(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей не исполнены кредитной организацией в течение четырнадцати дней после наступления даты их исполнения (неисполнение платежей);
- если стоимость имущества (активов) кредитной организации недостаточна для исполнения
ее обязательств перед кредиторами и (или) обязанности по уплате обязательных платежей (недостаточность имущества).
В указанных признаках банкротства кредитных организаций нашли свое выражение различные критерии банкротства. Так, в основе «неисполнения платежей» лежит критерий неплатежеспособности, а «недостаточности имущества» – критерий неоплатности. Следует отметить, что
при определении в Законе о банкротстве признаков банкротства «обычных» юридических лиц использован только критерий неоплатности (п. 2 ст. 3).
При рассмотрении вопроса о наличии признаков банкротства у кредитной организации следует также принимать во внимание содержание п. 1 ст. 50.7 Закона о банкротстве банков, в соответствии с которым условием возбуждения производства по делу о банкротстве является отзыв у
кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Другим условием является определенный судом размер требований кредиторов к кредитной организации, который в совокупности должен составлять не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты
труда, установленного федеральным законом.
Расчет стоимости имущества кредитной организации и размера ее обязательств для целей
определения недостаточности имущества кредитной организации для исполнения обязательств
перед кредиторами осуществляется на основании методики, установленной Банком России в Указании от 22 декабря 2004 г. № 1533-У «Об определении стоимости имущества (активов) и обязательств кредитной организации».
3. Особенности производства по делам о банкротстве кредитных организаций.
Дело о банкротстве кредитной организации рассматривается арбитражным судом по правилам, предусмотренным АПК РФ, Законом о банкротстве банков, а в неурегулированных ими случаях – Законом о банкротстве.
Особая роль в делах о банкротстве кредитных организаций отведена Банку России как органу банковского регулирования и банковского надзора. Он обладает статусом лица, участвующего
в деле о банкротстве, вне зависимости от наличия у кредитной организации неисполненных денежных обязательств перед ним. Кроме него, лицами, участвующими в деле о банкротстве, являются кредитная организация-должник; конкурсный управляющий; конкурсные кредиторы; уполномоченные органы (ФНС России) и иные физические или юридические лица, привлекаемые к
участию в деле о банкротстве при рассмотрении в рамках указанного дела заявлений о признании
сделок недействительными и привлечении к ответственности руководителей кредитной организации, членов совета директоров (наблюдательного совета), учредителей (участников).
Правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации
банкротом обладают:
- кредитная организация;
- конкурсные кредиторы, включая физических лиц, имеющих право требования к кредитной
организации по договору банковского вклада (банковского счета);
- уполномоченные органы;
- Банк России, в том числе в случаях, когда он не является кредитором кредитной организа-
ции. При этом Банк России является в большинстве случаев заявителем по делам о банкротстве
кредитных организаций.
62
Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации
банкротом возникает у конкурсного кредитора или уполномоченного органа, если требования по
денежным обязательствам подтверждены вступившим в законную силу решением или иным актом
суда, арбитражного суда, определением о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда.
Право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации
банкротом возникает у уполномоченного органа по обязательным платежам, если требование об
уплате обязательных платежей подтверждено решением налогового органа или таможенного органа о взыскании задолженности за счет имущества кредитной организации.
Особенностью правового статуса Банка России является то, что обращение в арбитражный
суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом является для него не только правом, но и обязанностью. Если ко дню отзыва банковской лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности (банкротства), то Банк России в течение пяти дней со дня официального опубликования своего решения об отзыве лицензии обязан обратиться в арбитражный
суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом. Выявление признаков банкротства является также обязанностью временной администрации, назначенной Банком России после
отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. При обнаружении указанных признаков временная администрация обязана обратиться в Банк России с ходатайством о направлении в арбитражный суд заявления, о признании кредитной организации банкротом.
Имеются существенные отличия в документах, обосновывающих наличие у кредитной организации признаков банкротства, которые представляют в арбитражный суд Банк России и конкурсный кредитор. Так, если конкурсный кредитор может подтвердить свои требования только
вступившим в законную силу судебным актом, то Банк России вправе обосновывать наличие признаков банкротства любыми доказательствами.
Кредитная организация, конкурсные кредиторы и уполномоченный орган могут реализовать
свое право на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации
банкротом только при условии отзыва Банком России у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. Если лицензия не отозвана, то указанные лица вправе обратиться в Банк России с заявлением об отзыве лицензии. В случае неполучения ответа Банка России по
истечении двух месяцев или получения отказа в отзыве лицензии они вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом (п. 6 ст. 50.4 Закона о
банкротстве банков). Однако и в этом случае производство по делу о банкротстве кредитной организации не будет возбуждено, если Банк России не представит в арбитражный суд приказ об отзыве лицензии (ст. 50.8 Закона о банкротстве банков).
Обжалование приказа Банка России об отзыве лицензии на осуществление банковских операций не препятствует принятию арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом и не является основанием для приостановления производства по делу о признании
ее банкротом. Решение арбитражного суда о признании недействительным приказа Банка России
об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, вступившее
в законную силу после принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной организации банкротом, не препятствует рассмотрению дела о ее банкротстве по существу. Решение арбитражного суда о признании недействительным указанного приказа Банка России, вступившее в
законную силу после открытия конкурсного производства, не является основанием для отмены
решения о признании кредитной организации банкротом и пересмотра указанного решения по
вновь открывшимся обстоятельствам (п. 7, 8 ст. 50.10 Закона о банкротстве банков).
Заявление о признании кредитной организации банкротом рассматривается арбитражным
судом в срок, не превышающий двух месяцев со дня принятия заявления, включая срок на подготовку дела к судебному разбирательству. При этом предварительное судебное заседание не проводится, а проверка обоснованности требований лица, обратившегося с заявлением, проводится в
том же заседании, что и рассмотрение вопроса о признании кредитной организации банкротом.
63
Интересы конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в ходе конкурсного производства представляет собрание кредиторов или комитет кредиторов. Особенности деятельности этих
органов установлены Законом о банкротстве банков. К их числу относятся:
- обязанность конкурсного управляющего созвать первое собрание кредиторов не позднее 90
дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом (п. 4 ст.
50.25);
- участниками первого собрания могут быть кредиторы, предъявившие свои требования к
кредитной организации в течение 30 календарных дней со дня опубликования сведений о признании кредитной организации банкротом (п. 2 ст. 50.29).
В случае обоснованности требования заявителя арбитражный суд принимает решение о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства.
Особенности процедуры банкротства ликвидируемой или отсутствующей кредитной организации определены ст. 51 и 52 Закона о банкротстве банков.
4. Последствия признания кредитной организации банкротом.
В делах о банкротстве кредитных организаций иные процедуры, помимо конкурсного производства, не применяются (ст. 5 Закона о банкротстве банков). Отсутствие иных процедур банкротства (наблюдения, финансового оздоровления, внешнего управления, мирового соглашения) в отношении кредитных организаций обусловлено последовательной реализацией идеи, заложенной
законодателем в ч. 7 ст. 20 Закона о банках. Указанной нормой предусмотрено, что после отзыва у
кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций она должна быть ликвидирована в принудительном порядке, а в случае признания банкротом – в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве банков.
Конкурсное производство в отношении кредитных организаций вводится сроком на один
год. Срок конкурсного производства может продлеваться, но не более чем на шесть месяцев.
Законом о банкротстве банков установлены следующие последствия признания кредитной
организации банкротом:
- продолжают действовать последствия отзыва у кредитной организации лицензии на осуще-
ствление банковских операций, предусмотренные ст. 20 Закона о банках;
- сведения о финансовом состоянии кредитной организации не относятся к сведениям, при-
знанным конфиденциальными или составляющими коммерческую тайну;
- совершение сделок, связанных с отчуждением имущества кредитной организации или вле-
кущих за собой передачу ее имущества третьим лицам во владение и пользование, допускается
исключительно в порядке, установленном Законом о банкротстве банков;
- все требования кредиторов по денежным обязательствам, об уплате обязательных плате-
жей, иные имущественные требования, за исключением требований о признании права собственности, о компенсации морального вреда, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о признании сделок недействительными, о применении последствий их недействительности, а также требований по текущим обязательствам, могут быть предъявлены только в порядке,
установленном Законом о банкротстве банков;
- исполнительные документы, исполнение по которым прекратилось в соответствии с Зако-
ном о банкротстве банков, подлежат передаче судебными приставами-исполнителями, а также органами и организациями, исполняющими требования судебных актов и актов других органов, конкурсному управляющему;
- снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограни-
чения распоряжения имуществом кредитной организации. Наложение новых арестов на имущество кредитной организации и иных ограничений распоряжения ее имуществом не допускается;
- исполнение обязательств кредитной организации осуществляется в случаях и порядке, ко-
торые установлены Законом о банкротстве банков;
- прекращаются полномочия руководителя кредитной организации, иных ее органов управ-
ления, за исключением полномочий по принятию решения о заключении соглашений об условиях
64
предоставления денежных средств третьими лицами в целях исполнения обязательств кредитной
организации;
- назначается конкурсный управляющий.
5. Конкурсный управляющий при банкротстве кредитных организаций.
Назначение конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций осуществляется в соответствии со ст. 50.11 Закона о банкротстве банков.
При банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Капка России на привлечение
денежных средств физических лиц но вклады, конкурсным управляющим в силу закона является
АСВ.
Функции конкурсного управляющего возлагаются на АСВ в случаях признания банкротом
отсутствующей кредитной организации, а также при освобождении или отстранении иного конкурсного управляющего от исполнения его обязанностей (п. 3 ст. 50.11).
АСВ осуществляет полномочия конкурсного управляющего через назначенного им из числа
своих служащих представителя, действующего на основании доверенности. О назначении представителя АСВ информирует арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве кредитной
организации, и Банк России в течение пяти дней со дня вынесения арбитражным судом решения о
признании кредитной организации банкротом. В тот же срок направляются сведения о возложении
обязанностей представителя на иное лицо (о смене представителя).
Утверждение конкурсного управляющего при банкротстве кредитной организации, не имевшей лицензии Банка России на привлечение денежных средств физических лиц во вклады, осуществляется в порядке, установленном ст. 45 Закона о банкротстве, с учетом особенностей, установленных Законом о банкротстве банков. Для назначения конкурсным управляющим кредитной организацией арбитражный управляющий должен получить соответствующую аккредитацию при
Банке России (п. 1 ст. 50.20 Закона о банкротстве банков).
Условиями аккредитации при Банке России арбитражных управляющих в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций являются:
- соответствие требованиям к арбитражным управляющим, установленным Законом о бан-
кротстве;
- отсутствие в течение трех лет, предшествующих аккредитации, нарушений законодательст-
ва РФ о банкротстве, приведших к существенному ущемлению прав кредиторов, необоснованному
расходованию конкурсной массы кредитной организации, непропорциональному удовлетворению
требований кредиторов, а также отсутствие случаев отстранения от исполнения обязанностей конкурсного управляющего, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением таких обязанностей;
- прохождение обучения по утвержденной Банком России программе.
Аккредитация арбитражного управляющего осуществляется Банком России на основании заявления арбитражного управляющего в течение 30 дней со дня его поступления. Порядок рассмотрения заявлений об аккредитации, ее продления и аннулирования установлен Положением
Банка России от 14 декабря 2004 г. № 265-П «Об аккредитации арбитражных управляющих при
Банке России в качестве конкурсных управляющих при банкротстве кредитных организаций».
Срок действия аккредитации арбитражного управляющего составляет один год. Продление
срока действия аккредитации осуществляется Банком России на основании заявления арбитражного управляющего.
Банк России вправе аннулировать аккредитацию или отказать в продлении срока аккредитации при наличии одного из следующих оснований:
- отстранения конкурсного управляющего арбитражным судом от исполнения обязанностей
конкурсного управляющего;
- нарушения условий аккредитации;
- нарушения конкурсным управляющим законодательства РФ о банкротстве, приведшего к
существенному ущемлению прав кредиторов, необоснованному расходованию конкурсной массы,
непропорциональному удовлетворению требований кредиторов.
65
Дополнительными основаниями аннулирования аккредитации, установленными Положением об аккредитации, могут являться:
- неисполнение конкурсным управляющим предписаний Банка России об устранении нару-
шений, выявленных в ходе проведения проверки его деятельности или по данным отчетности,
представленной конкурсным управляющим;
- результаты рассмотрения Банком России жалобы комитета кредиторов на действия кон-
курсного управляющего или ходатайства об аннулировании его аккредитации.
Решение об аннулировании аккредитации доводится до сведения аккредитованного лица в
письменной форме в течение 10 рабочих дней со дня его вынесения. В случае аннулирования Банком России аккредитации конкурсного управляющего он отстраняется арбитражным судом от исполнения своих обязанностей на основании заявления Банка России.
Решение Банка России об отказе в аккредитации, аннулировании аккредитации или отказе в
продлении срока аккредитации может быть обжаловано в арбитражный суд.
Конкурсный управляющий (кроме АСВ) в течение 10 дней со дня его утверждения конкурсным управляющим по делу о банкротстве кредитной организации должен застраховать свою ответственность на случай причинения им убытков лицам, участвующим в деле о банкротстве. Размер страховой суммы зависит от оценочной стоимости активов кредитной организации на последнюю отчетную дату, рассчитанной временной администрацией на основании методик, установленных нормативными актами Банка России. Размер ответственности конкурсного управляющего,
подлежащий страхованию, устанавливается п. 4 ст. 50.20 Закона о банкротстве банков.
За выполнение своих функций конкурсный управляющий получает вознаграждение, размер
которого определяется ст. 20.6 Закона о банкротстве. АСВ, осуществляющее полномочия конкурсного управляющего, не получает вознаграждения за свою деятельность (м. 1 ст. 50.20Закона о
банкротстве банков).
Полномочия конкурсного управляющего определены ст. 50.21 Закона о банкротстве банков.
Конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя кредитной организации
и иных органов управления кредитной организации в пределах, порядке и на условиях, которые
установлены Законом о банкротстве банков. Он обязан действовать добросовестно и разумно с
учетом прав и законных интересов кредиторов, кредитной организации, общества и государства.
Конкурсный управляющий обязан:
- принять в ведение имущество кредитной организации, провести его инвентаризацию;
- привлечь независимого оценщика для оценки имущества кредитной организации (за ис-
ключением предусмотренных законом случаев);
- уведомить работников кредитной организации о предстоящем увольнении не позднее одно-
го месяца со дня введения конкурсного производства;
- принять меры по обеспечению сохранности имущества кредитной организации;
- предъявить к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, тре-
бования о ее взыскании;
- установить требования кредиторов в порядке, предусмотренном Законом о банкротстве
банков;
- вести реестр требований кредиторов;
- принять меры, направленные на поиск, выявление и возврат имущества кредитной органи-
зации, находящегося у третьих лиц;
- выявлять признаки преднамеренного и фиктивного банкротства, а также обстоятельства,
при которых виновные лица могут быть привлечены к субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации в соответствии со ст. 14 Закона о банкротстве банков;
- исполнять иные установленные законом обязанности.
Конкурсный управляющий имеет право:
- распоряжаться имуществом кредитной организации в порядке и на условиях, установлен-
ных Законом о банкротстве банков;
66
- увольнять работников кредитной организации, в том числе руководителя кредитной орга-
низации, изменять условия трудовых договоров, переводить работников на другую работу в порядке и на условиях, которые установлены федеральным законом;
- заявлять отказ от исполнения договоров и иных сделок в порядке, установленном ст. 50.34
Закона о банкротстве банков;
- направлять заявления о признании недействительными или о применении последствий не-
действительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, об истребовании
имущества кредитной организации у третьих лиц, о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией, и совершать другие действия по защите прав и законных интересов кредитной организации и ее кредиторов, предусмотренные федеральным законом, иными нормативными
правовыми актами РФ;
- осуществлять иные установленные законом права, связанные с исполнением возложенных
на него обязанностей.
Контроль за деятельностью конкурсного управляющего осуществляется арбитражным судом, в производстве которого находится дело о банкротстве кредитной организации, Банком России и кредиторами (собранием кредиторов и комитетом кредиторов).
По требованию арбитражного суда конкурсный управляющий обязан представлять все сведения, касающиеся конкурсного производства, в том числе отчет о своей деятельности.
Действия конкурсного управляющего могут быть также обжалованы кредиторами в арбитражный суд в порядке, предусмотренном ст. 60 Закона о банкротстве.
Конкурсный управляющий представляет собранию кредиторов и комитету кредиторов отчет
о своей деятельности не реже одною раза в месяц, если более продолжительные сроки не установлены собранием или комитетом кредиторов. Содержание отчета определяется п. 3 ст. 50.22 Закона
о банкротстве банков.
Отчет конкурсного управляющего, рассмотренный собранием кредиторов (комитетом кредиторов), направляется в Банк России.
Конкурсный управляющий ежемесячно представляет в Банк России бухгалтерскую и статистическую отчетность кредитной организации, а также иную информацию о ходе конкурсного
производства по запросу Банка России.
Согласно п. 5 ст. 50.31 Закона о банкротстве банков по требованию арбитражного суда, комитета кредиторов и Банка России конкурсный управляющий обязан предоставить информацию о
расходовании денежных средств кредитной организации с ее счетов в ходе конкурсного производства (но не чаще одного раза в месяц).
Дополнительным контрольным механизмом деятельности конкурсного управляющего является его обязанность регулярно публиковать сведения о ходе конкурсного производства. Содержание и периодичность публикаций установлены ст. 50.17, 50.18 Закона о банкротстве банков.
Банк России вправе проводить проверки деятельности конкурсного управляющего в порядке,
установленном Положением Банка России от 3 июля 2007 г. № 306-П «О проведении Банком России проверок деятельности конкурсных управляющих и ликвидаторов кредитных организаций».
Банк России вправе направить конкурсному управляющему предписание об устранении выявленных нарушений. Неисполнение предписания Банка России является основанием для аннулирования аккредитации конкурсного управляющего, аккредитованного при Банке России. Если соответствующее пред-писание не исполняется АСВ, то Банк России вправе обратиться в арбитражный
суд, рассматривающий дело о банкротстве, с жалобой на действия конкурсного управляющего.
6. Порядок работы конкурсного управляющего с конкурсной массой кредитной
организации.
Все имущество кредитной организации, имеющееся на день открытия конкурсного произ-
водства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. В ходе
конкурсного производства конкурсный управляющий должен осуществить инвентаризацию и
оценку имущества и затем реализовать его в установленном законом порядке.
67
Ипотечное покрытие облигаций кредитной организации исключается из конкурсной массы в
соответствии с Федеральным законом от 11 ноября 2003 г. № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах». Требования кредиторов по облигациям с ипотечным покрытием удовлетворяются в специальном порядке, установленном данным Законом. В составе имущества кредитной организации
отдельно учитывается и подлежит обязательной оценке имущество, являющееся предметом залога.
Инвентаризация и оценка имущества должны быть произведены в срок не позднее шести ме-
сяцев со дня признания кредитной организации банкротом и открытия конкурсного производства,
если иное не определено комитетом кредиторов (п. 2 ст. 50.32 Закона о банкротстве банков).
После проведения инвентаризации и оценки имущества конкурсный управляющий присту-
пает к продаже имущества кредитной организации на открытых торгах.
Продажа имущества кредитной организации осуществляется в порядке и на условиях, которые определены Законом о банкротстве. Закон о банкротстве банков устанавливает особенности
продажи только в отношении отдельных ценных бумаг и прав требования по финансовым договорам.
Согласно п. 1 ст. 139 Закона о банкротстве в течение месяца с даты окончания инвентаризации и оценки имущества кредитной организации конкурсный управляющий обязан представить
собранию кредиторов (комитету кредиторов) для утверждения предложения о продаже имущества. В случае неутверждения представленных предложений в течение двух месяцев конкурсный
управляющий вправе обратиться в арбитражный суд с ходатайством об утверждении предложений
о продаже имущества.
Торги в соответствии с Законом о банкротстве должны проводиться в электронной форме,
если продаже подлежит недвижимое имущество; ценные бумаги (с учетом особенностей, установленных для продажи ценных бумаг, допущенных к обращению на организованном рынке ценных
бумаг); имущественные права; заложенное имущество; предметы, имеющие историческую или
художественную ценность; вещь, рыночная стоимость которой превышает пятьсот тысяч рублей, в
том числе неделимая вещь, сложная вещь, главная вещь и вещь, связанная с ней общим назначением (принадлежность).
В случае признания торгов несостоявшимися (незаключения договора купли-продажи) проводятся повторные торги, на которых начальная цена продажи имущества устанавливается на десять процентов ниже начальной цены продажи на первоначальных торгах.
Если повторные торги по продаже имущества кредитной организации признаны несостоявшимися (не был заключен договор купли-продажи), имущество подлежит продаже на торгах посредством публичного предложения, при которых цена продажи имущества последовательно снижается на определенную величину снижения цены при непоступлении заявок на приобретение
имущества в установленный срок. Начальная цена продажи имущества на торгах посредством
публичного предложения соответствует начальной цене продажи на повторных торгах. Победителем торгов по продаже имущества посредством публичного предложения признается участник
торгов, который первым представил в установленный срок заявку на участие в торгах, содержащую предложение о цене имущества кредитной организации, которая не ниже начальной цены
продажи имущества, установленной для определенного периода проведения торгов.
Конкурсный управляющий вправе приобрести имущество кредитной организации, не проданное на повторных торгах, по начальной цене, установленной для повторных торгов. Указанная
сделка совершается в письменной форме.
Денежные средства кредитной организации аккумулируются конкурным управляющим на ее
счете. При этом конкурсный управляющий в ходе конкурсного производства обязан использовать
только один корреспондентский счет кредитной организации для денежных средств в валюте РФ
(основной счет кредитной организации), открываемый в Банке России. В зависимости от количества имеющихся у кредитной организации видов иностранной валюты ей может быть открыто необходимое количество счетов в иностранной валюте в других кредитных организациях. Иные счета подлежат закрытию по мере их обнаружения.
68
При осуществлении полномочий конкурсного управляющего АСВ счета кредитным организациям-банкротам открываются также в АСВ. Указанные счета не являются банковскими, на них
не распространяется глава 45 ГК РФ, поскольку АСВ не является кредитной организацией.
С основного счета кредитной организации в ходе конкурсного производства осуществляются
выплаты кредиторам, текущие коммунальные и эксплуатационные платежи кредитной организации, оплачиваются иные расходы, связанные с осуществлением конкурсного производства.
Действенным механизмом пополнения конкурсной массы, направленным на возврат кредитной организации ее имущества, является право конкурсного управляющего направлять в арбитражный суд заявления о признании недействительными сделок или о применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией. Указанные иски могут быть заявлены как по специальным основаниям, предусмотренным Законом о банкротстве
(глава III.1), так и по основаниям, предусмотренным другими федеральными законами.
Особенностью оспаривания сделок кредитных организаций-банкротов по основаниям, предусмотренным главой III.1 Закона о банкротстве, является то, что периоды, в течение которых совершены сделки (или возникли обязательства кредитной организации), исчисляются начиная с даты назначения Банком России временной администрации (п. 1 ст. 28 Закона о банкротстве банков),
а не с даты принятия заявления о признании банкротом. При этом требования о признании недействительными сделок могут быть заявлены не только конкурсным управляющим, но также в период деятельности временной администрации ее руководителем. Важной особенностью применения
норм о недействительности сделок является то, что по установленным ими правилам могут, в частности, оспариваться банковские операции, например, списание кредитной организацией денежных средств со счета клиента в счет погашения задолженности клиента перед кредитной организацией или другими лицами (как на основании распоряжения клиента, так и без такого распоряжения).
7. Очередность удовлетворения требований и порядок расчетов с кредиторами.
Исполнение обязательств перед кредиторами кредитной организации в ходе конкурсного
производства осуществляется в очередности, установленной Законом о банкротстве, с учетом особенностей, предусмотренных Законом о банкротстве банков.
Вне очереди за счет конкурсной массы исполняются текущие обязательства (текущие платежи) кредитной организации. В отличие от общего порядка, к числу текущих относятся обязательства кредитной организации, возникшие не после принятия заявления о признании организации
банкротом, а после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций. К числу текущих обязательств относятся, например, следующие денежные обязательства,
возникшие после указанной даты:
- расходы, связанные с продолжением функционирования кредитной организации, включая
оплату труда лиц, работающих по трудовому договору, выплату выходных пособий этим лицам в
случае их увольнения;
- вознаграждение конкурсному управляющему (за исключением АСВ);
- судебные расходы кредитной организации, расходы на опубликование сообщений, а также
иные расходы, связанные с проведением конкурсного производства.
Обязанности по уплате обязательных платежей относятся к текущим, если они возникли в
период со дня отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций
до дня открытия конкурсного производства, а также обязанности по уплате обязательных платежей, возникшие в ходе конкурсного производства при оплате труда работников кредитной организации.
К текущим обязательствам может быть также отнесена часть обязательств кредитной организации по уплате задолженности за произведенные работы (оказанные услуги), возникшей до дня
отзыва у нее лицензии на осуществление банковских операций, если указанные работы (услуги)
связаны с продолжением функционирования кредитной организации, а задолженность включена в
утверждаемую Банком России смету расходов временной администрации.
69
В связи с тем, что обоснованность текущих расходов при банкротстве кредитных организаций контролируется через механизм утверждения собранием кредиторов (комитетом кредиторов)
сметы текущих расходов, нормы текущих расходов, установленные ст. 20.7 Закона о банкротстве,
при банкротстве кредитных организаций не применяются.
При недостаточности средств для исполнения всех текущих обязательств кредитной организации очередность их исполнения определяется в соответствии со ст. 855 ГК РФ.
Обязательства перед кредиторами, не являющиеся текущими, удовлетворяются в составе определенных Законом о банкротстве трех очередей требований кредиторов с установленными Законом о банкротстве банков особенностями.
К первой очереди удовлетворения требований кредиторов Закон о банкротстве относит требования физических лиц, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда их
жизни или здоровью, а также требования по возмещению морального вреда. Закон о банкротстве
банков дополнительно включает в состав первой очереди:
- требования физических лиц, являющихся кредиторами кредитной организации по заклю-
ченным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета (за исключением лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического
лица, если такие счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом предпринимательской деятельности, а также адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие
счета (вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности). Возмещению в составе первой очереди из указанных договоров подлежат
только обязательства в размере суммы вклада и причитающихся процентов, требования по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций включаются в состав требований кредиторов, удовлетворяемых в третью очередь;
- требования АСВ по договорам банковского вклада и договорам банковского счета, пере-
шедшие к нему в связи с выплатой страхового возмещения по вкладам;
- требования Банка России, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом от 29
июля 2004 г. № 96-ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в
банках Российской Федерации».
Во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц,
работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности. Закон о банкротстве банков не устанавливает для указанной очереди каких-либо особенностей.
Важно отметить, что указанные обязательства удовлетворяются в составе второй очереди,
если они возникли у кредитной организации до даты отзыва лицензии на осуществление банковских операций и не были своевременно исполнены. Аналогичные обязательства, возникшие после
указанной даты, в том числе в связи с увольнением работников ликвидируемой кредитной организации, являются текущими.
В соответствии с п. 4 ст. 134 и п. 3 ст. 137 Закона о банкротстве в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами, при этом требования по возмещению убытков в форме
упущенной выгоды, взысканию неустоек (штрафов, пеней) и иных финансовых санкций, в том
числе за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате обязательных платежей, подлежат удовлетворению после погашения основной суммы задолженности и причитающихся процентов.
Расчеты с кредиторами (за исключением кредиторов по текущим обязательствам) осуществляются в соответствии с реестром требований кредиторов.
Кредиторы вправе предъявлять свои требования к кредитной организации в любой момент в
ходе конкурсного производства.
Требования предъявляются кредиторами конкурсному управляющему (а не в арбитражный
суд, как это установлено Законом о банкротстве), который по результатам рассмотрения их обоснованности вносит требования в реестр требований кредиторов.
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]