Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебно-методическое пособие для направления подготовки 40.03.01
.pdf
ского надзора Банка России, утв. решением Совета директоров 1»анка России от 10 августа 2004
г., протокол № 21.
Осуществляя банковский надзор, Банк России не вправе непосредственно вмешиваться в
оперативную деятельность кредитных организаций (ст. 56 Закона о банке России), т. е. он не вправе давать Указания банку о том, кому следует выдать кредит, а кому отказать. 11 «этому в рамках
банковского надзора осуществляется опосредованное государственное вмешательство в основную
деятельность кредитных организаций путем проверки соблюдения ими правил осуществления
банковской деятельности (экономических нормативов, правил резервирования и т. п.).
Субъектами банковского надзора являются Банк России и его учреждения.
Объектами банковского надзора являются банковская деятельность кредитных организаций
и банковских групп.
Основными направлениями банковского надзора являются пруденциальный надзор и надзор
за соблюдением правил резервирования, надзор за соблюдением банковского законодательства,
надзор за финансово неустойчивыми кредитными организациями и кредитными организациями
после отзыва банковской лицензии.
В ходе пруденциального надзора и надзора за соблюдением правил резервирования Банк
России проверяет, соблюдает ли кредитная организация установленные им предельные величины
рисков, нормативы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность кредитных организаций
и покрытие возможных потерь, иные требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение кредитных организаций или на возможность реальной оценки их
финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению
отчетности и ее опубликованию в открытой печати в случаях, установленных банковским законодательством, представлению аудиторских заключений и при регистрации, лицензировании и расширении деятельности кредитных организаций.
Надзор за соблюдением банковского законодательства заключается в проверке соблюдения
кредитными организациями законодательства о порядке совершения банковских операций и иных
сделок, антимонопольного законодательства, законодательства о защите прав потребителей банковских услуг, законодательства РФ по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, за соблюдением кредитными организациями (их филиалами) нормативных актов Банка России по организации наличного денежного обращения и ведения кассовых операций, в том числе осуществления контроля над соблюдением организациями порядка ведения кассовых операций и работы с денежной наличностью, законодательства о страховании банковских вкладов и т. п.
Цель надзора за финансово неустойчивыми кредитными организациями заключается в организации Банком России системы мер по предупреждению их банкротства. Надзор за кредитными
организациями после отзыва банковской лицензии направлен на предупреждение хищения их
имущества. Он реализуется главным образом в деятельности временной администрации Банка
России, которая назначается после отзыва банковской лицензии.
В соответствии с ч. 2 ст. 31 Закона о национальной платежной системе, надзор в национальной платежной системе означает деятельность Банка России по контролю за соблюдением операторами по переводу денежных средств, являющимися кредитными организациями, операторами
платежных систем, операторами услуг платежной инфраструктуры требований Закона о национальной платежной системе и принимаемых в соответствии с ним нормативных актов Банка России.
Целью надзора в национальной платежной системе является обеспечение стабильности национальной платежной системы и ее развитие (ч. 1 ст. 31 Закона о национальной платежной системе).
Субъектами надзора в национальной платежной системе являются Центральный банк РФ и
его учреждения.
Объектом надзора в национальной платежной системе является деятельность операторов
платежных систем, являющихся кредитными организациями, операторов платежных систем, не
являющихся кредитными организациями и операторами услуг платежной инфраструктуры.
51
Основными направлениями надзора в национальный платежной системе являются:
- надзор за соблюдением операторами платежных систем, не являющимися кредитными ор-
ганизациями, требований Закона о национальной платежной системе;
- надзор за соблюдением субъектами платежной системы требований к обеспечению беспе-
ребойности ее функционирования;
- надзор за обеспечением защиты информации при осуществлении переводов денежных
средств;
Основными формами банковского надзора и надзора в национальной платежной системе являются наблюдение и проверка.
Наблюдение является разновидностью оперативного (текущего) контроля. Оно ведется непрерывно в течение всего периода существования кредитной организации, оператора платежной
системы, оператора услуг платежной инфраструктуры по всем без исключения направлениям ее
деятельности. Наблюдение осуществляется в ходе изучения отчетности кредитных организаций и
консолидированной отчетности банковских групп, представляемых в Банк России в соответствии
со ст. 73 Закона о Банке России, документов и информации (в том числе данных отчетности),
представляемых Банку России в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 32 Закона о национальной платежной
системе.
На основе полученных данных Банк России обязан производить анализ деятельности кредитных организаций и банковских групп в целях выявления ситуаций, угрожающих законным интересам их вкладчиков и кредиторов, стабильности банковский системы РФ (ст. 75 Закона о Банке России).
Банк России производит анализ деятельности операторов платежных систем и операторов
услуг платежной инфраструктуры с целью выявления фактов, угрожающих стабильности национальной платежной системы (ч. 1 ст. 31, п. 1 ч. 1 ст. 32 Закона о национальной платежной системе), в соответствии с Положением ЦБ РФ от 31 мая 2012 г. № 380-П «О порядке осуществления
наблюдения в национальной платежной системе».
По сравнению с наблюдением проверка отличается более глубоким исследованием обстоятельств дела с привлечением всех возможных документальных источников информации. В соответствии со ст. 73 Закона о Банке России ЦБ РФ вправе проводить проверки кредитных организаций и их филиалов. Порядок проведения проверок кредитных организаций установлен нормативными актами Банка России, в том числе Инструкциями Банка России № 105-И и № 108-И. Проверки соблюдения поднадзорными организациями Закона о национальной платежной системе
осуществляются Банком России в соответствии с п. 1 ч. 1 ст. 32 Закона о национальной платежной
системе.
Проведение проверок кредитных организаций и их филиалов осуществляется уполномоченными представителями Банка России, а именно: работниками инспекционных подразделений, инспекционных подразделений территориальных учреждений; работниками иных структурных подразделений и иными служащими Банка России; служащими АСВ.
Нормативными актами Банка России предусмотрены следующие виды проверок кредитных
организаций и их филиалов: комплексные и тематические, региональные и межрегиональные,
плановые и внеплановые.
Меры воздействия, применяемые Банком России к кредитным организациям, перечислены в
ст. 74 Закона о Банке России, а также в п. 4 ст. 3.5, ст. 15.25 и 15.26 КоАП РФ, п. 2 ст. 12 Закона о
банкротстве банков.
Меры воздействия, установленные ст. 74 Закона о Банке России, применяются также к кредитным организациям, являющимся операторами платежных систем, в случае неоднократного в
течение года применения к ним мер воздействия за нарушение требований законодательства об
НПС или принятых в соответствии с ним нормативных актов Банка России, если указанное нарушение влияет на бесперебойность функционирования платежной системы. Например, ст. 74 Закона о Банке России установлено, что в случае выявления фактов нарушения кредитными организациями законодательства, неисполнения предписаний Банка России об устранении выявленных нарушений, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией бан-
52
ковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов (вкладчиков),
Банк России вправе:
1) взыскать с кредитной организации штраф в размере до 1% размера оплаченного уставного
капитала, но не более 1% минимального размера уставного капитала;
2) потребовать от кредитной организации осуществления мероприятий по финансовому оз-
доровлению кредитной организации, в том числе изменения структуры ее активов; замены руководителей кредитной организации; осуществления реорганизации кредитной организации;
3) изменить на срок до шести месяцев установленные для кредитной организации обязатель-
ные нормативы;
4) ввести запрет на осуществление кредитной организацией отдельных банковских операций,
предусмотренных выданной ей лицензией на осуществление банковских операций, на срок до одного года, а также на открытие ею филиалов на срок до одного года;
5) назначить временную администрацию по управлению кредитной организацией на срок до
шести месяцев;
6) ввести запрет на осуществление реорганизации кредитной организации, если в результате
ее проведения возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства кредитной организации;
7) предложить учредителям (участникам) кредитной организации, которые самостоятельно
или в силу существующего между ними соглашения, либо участия в капитале друг друга, либо
иных способов прямого или косвенного взаимодействия имеют возможность оказывать влияние на
решения, принимаемые органами управления кредитной организации, предпринять действия, направленные на увеличение собственных средств (капитала) кредитной организации до размера,
обеспечивающего соблюдение ею обязательных нормативов;
8) потребовать от кредитных организаций привести в соответствие величину собственных
средств (капитала) и размер уставного капитала;
9) отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций.
Все меры воздействия, применяемые Банком России, подразделяются на предупредительные
(п. 3, 6, 7) и принудительные (п. 1,2, 4, 5, 8, 9). Формой административной ответственности является взыскание штрафа.
Основания отзыва банковской лицензии содержатся в ст. 20 Закона о банках. Порядок отзыва банковской лицензии установлен нормативными актами Банка России.
Меры принуждения, применяемые Банком России к поднадзорной организации, нарушающей законодательство о деятельности платежных систем, определены ст. 34 Закона о национальной платежной системе. Все меры, применяемые Банком России, условно можно разделить на три
группы:
1) меры, применяемые Банком России в случаях, когда допущенные нарушения не влияют на
бесперебойность функционирования платежной системы, а также не влияют на услуги, оказываемые участникам платежной системы и их клиентам (ч. 1 ст. 34);
2) меры, применяемые Банком России в случаях, когда допущенные нарушения влияют на
бесперебойность функционирования платежной системы либо на услуги, оказываемые участникам
платежной системы и их клиентам (ч. 2 ст. 34);
3) меры, применяемые Банком России независимо от последствий допущенных нарушений,
например, в случае повторности правонарушения в течение 12 месяцев, при бездействии поднадзорной организации и т. п. (ч. 4 ст. 34, ч. 8 ст. 34).
Например, к числу мер воздействия второй группы Закон о национальной платежной системе относит: 1) предписание об устранении нарушения с указанием срока для его устранения; 2)
ограничение (приостановление) права на оказание операционных услуг, в том числе при привлечении операционного центра, находящегося за пределами Российской Федерации, и (или) услуг
платежного клиринга. Ограничение вводится предписанием Банка России; 3) исключение оператора платежной системы из реестра операторов платежных систем. За повторное в течение года
неисполнение оператором платежной системы, операционным центром, платежным клиринговым
центром предписания Банка России, направленного им при осуществлении надзора в националь-
53
ной платежной системе, влечет применение административной ответственности по ст. 15.36 КоАП
РФ.
7. Внутренний контроль кредитных организаций.
Определение термина «внутренний контроль» содержится в международных стандартах. В
России внутренний контроль определяется как деятельность, осуществляемая органами управления, подразделениями и служащими кредитной организации, направленная на обеспечение:
- эффективности и результативности финансово-хозяйственной деятельности при соверше-
нии банковских операций и других сделок;
- достоверности, полноты, объективности и своевременности составления и представления
бухгалтерской и иной отчетности, а также информационной безопасности кредитной организации;
- соблюдения нормативных правовых актов, стандартов саморегулируемых организаций (для
профессиональных участников рынка ценных бумаг), учредительных и внутренних документов
кредитной организации;
- исключения вовлечения кредитной организации и участия ее служащих в осуществлении
противоправной деятельности, а также своевременного представления в органы государственной
власти и Банк России.
Внутренний контроль в кредитной организации обязаны осуществлять следующие лица: органы управления кредитной организации; ревизионная комиссия или ревизор; главный бухгалтер;
руководитель и главный бухгалтер филиала; а также специализированные подразделения внутреннего контроля и их сотрудники.
Условно можно выделить два направления деятельности по организации внутреннего контроля:
- деятельность по анализу и минимизации банковских рисков, осуществляемая указанными
лицами на своем «участке» работы;
- деятельность специализированных подразделений внутренне-ю контроля (ответственного
сотрудника) по проведению проверок подразделений и сотрудников кредитной организации с целью минимизации рисков.
Система внутреннего контроля кредитной организации (СВК) должна включать следующие
направления контроля: а) за организацией деятельности кредитной организации (со стороны органов управления); б) за функционированием системы управления банковскими рисками и оценкой
банковских рисков; в) за распределением полномочий при совершении банковских операций и
других сделок; г) за управлением информационными потоками и обеспечением информационной
безопасности; д) наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности кредитной организации.
СВК занимает особое положение в кредитной организации. Она обладает правами проверять
и контролировать деятельность всех прочих подразделений и ответственных лиц кредитной организации и подчиняется только ее руководителю. Таким образом, система внутреннего контроля
«выполняет защитную функцию – минимизирует различные риски, которые банк вынужден принимать на себя. Она призвана обеспечить такой порядок проведения банковских операций (сделок) в банке, который будет способствовать достижению поставленных ориентиров и целей при
соблюдении требований законодательства, нормативных актов Банка России, а также внутренних
процедур, стандартов, правил, установленных для себя самим банком».
8. Меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных пре-
ступным путем, и финансированию терроризма.
Выражение «отмывание денег» впервые было использовано в США в 1973 г. и получило широкое распространение в международной практике. Согласно «нормам международного права к
отмыванию преступных доходов относятся как любые действия, направленные на сокрытие преступного характера их происхождения, так и использование этих доходов даже без цели придания
правомерного вида их получению. Понимается, что при попадании преступных доходов в легаль-
54
ную экономику сама предпринимательская деятельность с использованием таких активов становится процессом их отмывания».
В целях противодействия легализации преступных доходов в 1989 г. была создана Группа
разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), которая призвана «оценивать
стандарты международной борьбы с отмыванием денег, разоблачать недостатки и прежде всего
координировать международное сотрудничество» в указанной области.
В 1990 г. ФАТФ разработала Сорок рекомендаций, в рамках которых предложила наделить
банки и иные финансовые структуры обязанностями по установлению личности клиента; хранению документации клиента в течение минимум пяти лет; передачи документов по установлению
личности клиента следственным органам в случае его уголовного преследования; сообщению о
подозрительных финансовых операциях органам власти и созданию внутренних регулирующих
механизмов и структур для действенного предупреждения отмывания денег.
30 октября 2000 г. 11 ведущих банков мира инициировали разработку и подписали Всеобщие
директивы по противодействию отмыванию доходов в частном банковском секторе (Вольфсбергские принципы), содержащие приоритетные направления политики банков и основные направления деятельности по предотвращению использования банковской системы для легализации преступных доходов. В них указано, что банк может устанавливать отношения только с теми клиентами, в отношении источников доходов которых может быть подтверждено их законное происхождение. Ответственность за соблюдение данного правила лежит на служащем банка, отвечающем
за работу с этим клиентом.
В России правовую основу противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных
преступным путем, и финансирования терроризма (далее - ПОД/ФТ) составляет Закон о противодействии.
Основными направлениями деятельности кредитной организации но ПОД/ФТ являются
идентификация клиентов, их представителей и выгодоприобретателей; обязательный контроль;
документальная фиксация и направление в уполномоченный государственный орган сведений о
подлежащих обязательному контролю операциях с денежными средствами или иным имуществом.
В целях идентификации клиента, представителя и выгодоприобретателя кредитная организация обязана установить в отношении указанных лиц перечень сведений, перечисленных в ст. 7
Закона о противодействии и в приложениях к Положению Банка России от 19 августа 2004 г. №
262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». Только после завершения процедуры идентификации банк вправе осуществлять банковские операции и сделки в отношении данного лица. Полученные от клиентов (представителей) и выгодоприобретателей сведения фиксируются в анкете (досье) клиента, представителя или выгодоприобретателя.
В рамках ПОД/ФТ кредитная организация осуществляет обязательный контроль за операциями своих клиентов, которые могут быть связаны с деятельностью по отмыванию преступных
доходов или финансированию терроризма. Обязательному контролю подлежат операции, предусмотренные ст. 6 Закона о противодействии. Особое внимание кредитные организации обязаны
обращать на операции клиентов, носящие подозрительный или сомнительный характер. Банк обязан проинформировать уполномоченный государственный орган (Росфинмониторинг) о совершении клиентом подобных операций в соответствии с Положением ЦБ РФ от 29 августа 2008 г. №
321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений,
предусмотренных Федеральным законом “О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма”».
Организация системы ПОД/ФТ в кредитной организации определяется Положением ЦБ РФ
от 2 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
9. Меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.
55
Закон о банкротстве банков предусматривает следующие меры по предупреждению банкротства кредитных организаций:
- финансовое оздоровление кредитной организации;
- назначение временной администрации по управлению кредитной организацией;
- реорганизация кредитной организации.
Основания для применения мер по предупреждению банкротства установлены ст. 4 Закона
о банкротстве банков. Их можно разделить на три группы:
1) неисполнение (просрочка исполнения) обязательств кредитной организацией (денежных
обязательств перед кредиторами или обязательных платежей) в связи с отсутствием (недостаточностью) денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации. В этом случае
основанием применения мер по предупреждению банкротства является неоднократная просрочка
на срок до трех дней в течение шести месяцев либо однократная просрочка на более продолжительный срок. Внешним проявлением указанной просрочки является возникновение картотеки неоплаченных в срок расчетных документов к корреспондентскому счету кредитной организации.
Период и сумма просроченных обязательств не должны превышать соответственно 14 дней и
1000-кратного минимального размера оплаты труда. В остальных случаях в соответствии со ст. 20
Закона о банках Банк России обязан отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций;
2) ухудшение показателей кредитной организации, связанных с величиной ее собственных
средств (капитала). В частности:
- снижение более чем на 20 процентов величины собственных средств по сравнению с их
максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев (при одновременном нарушении
одного из обязательных нормативов, установленных Банком России);
- нарушение норматива достаточности собственных средств (капитала);
- уменьшение величины собственных средств (капитала) ниже размера уставного капитала
по итогам отчетного месяца;
3) нарушение норматива текущей ликвидности, установленного Банком России, в течение
последнего месяца более чем на 10 процентов.
В случае возникновения оснований для применения мер по предупреждению банкротства
кредитная организация, ее учредители (участники), члены совета директоров (наблюдательного
совета), единоличный и коллегиальный исполнительные органы обязаны предпринять меры по
финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации. В свою очередь, Банк
России вправе потребовать от кредитной организации осуществления мер по ее финансовому оздоровлению, реорганизации, а также назначить временную администрацию.
В период наличия оснований для применения мер по предупреждению банкротства в отношении кредитной организации действует ряд ограничений, установленных ст. 4 Закона о банкротстве банков.
Мерами по финансовому оздоровлению кредитной организации являются:
- оказание финансовой помощи ее учредителями (участниками) и иными лицами (ст. 8 Зако-
на о банкротстве банков);
- изменение структуры активов и структуры пассивов (ст. 9 Закона о банкротстве банков);
- изменение организационной структуры (ст. 10 Закона о банкротстве банков);
- приведение в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств
(капитала) (ст. 91 Закона о банкротстве банков);
- иные меры, осуществляемые в соответствии с федеральными законами.
Реорганизация кредитной организации как мера предупреждения ее банкротства может осуществляться в форме слияния или присоединения. Порядок ее осуществления соответствует общему порядку реорганизации кредитных организаций.
Временная администрация по управлению кредитной организацией (далее – временная администрация) – специальный орган управления кредитной организацией, назначаемый Банком
России. Закон о банкротстве банков предусматривает три вида временной администрации, назначаемой в случае:
56
- ограничения полномочий исполнительных органов кредитной организации;
- приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации;
- отзыва лицензии на осуществление банковских операций.
Функции временной администрации в зависимости от ее вида определяются ст. 21-22.1 Закона о банкротстве банков, а также Положением о временной администрации по управлению кредитной организацией, утвержденным Банком России 9 ноября 2005 г. № 279-П.
В целях предупреждения банкротства кредитной организации в случае ограничения полномочий ее исполнительных органов временная администрация участвует в разработке мероприятий
по финансовому оздоровлению кредитной организации и контролирует их реализацию, а в случае
приостановления полномочий исполнительных органов, реализуя полномочия исполнительных
органов кредит-ной организации, сама разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению
кредитной организации, организует и контролирует их исполнение.
Временная администрация назначается Банком России на срок не более шести месяцев (в
случае отзыва лицензии – до принятия решения о признании кредитной организации банкротом
или ее принудительной ликвидации).
Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России. Состав временной администрации определяется приказом Банка России. Руководитель временной администрации в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации
осуществляет деятельность от имени кредитной организации без доверенности.
В отдельную категорию необходимо выделить меры по предупреждению банкротства банков, осуществляемые АСВ, в соответствии с Законом № 175-ФЗ. Их применение ограничено как
во времени, так и по кругу лиц. Данные меры могут применяться только к банкам – участникам
системы обязательного страхования вкладов (ст. 1 Закона № 175-ФЗ), а сам закон действует до 31
декабря 2014 г. (ч. 1 ст. 11 Закона № 175-ФЗ).
Меры по предупреждению банкротства банков осуществляются АСВ при наличии угрозы
стабильности банковской системы, законным интересам вкладчиков и кредиторов банков в следующем порядке.
Во-первых, Банк России вправе провести оценку финансового положения банка для решения
вопроса о целесообразности участия АСВ в осуществлении мер по предупреждению банкротства.
Решение о проведении оценки принимается Председателем Банка России или его заместителем,
возглавляющим Комитет банковского надзора (далее – КБН), и оформляется приказом Банка России. Оценка финансового положения банка проводится служащими Банка России и АСВ, по ее результатам составляется отчет.
Во-вторых, Банк России может предложить АСВ принять участие в осуществлении мер по
предупреждению банкротства банка в соответствии с Указанием ЦБ РФ от 29 октября 2008 г. №
2106-У «О порядке принятия Банком России решений о направления Государственной корпорации
“Агентство по страхованию вкладов” предложения об участии в предупреждении банкротства
банка и о согласовании (утверждении) плана участия Государственной корпорации “Агентство по
страхованию вкладов” в предупреждении банкротства банка».
Одновременно с решением о направлении предложения в АСВ КБН вправе принять решения:
- не применять к банку меры, предусмотренные ст. 74 Закона о Банке России;
- не вводить предусмотренный ст. 48 Закона о страховании вкладов запрет на привлечение во
вклады денежных средств физических лиц;
- не отзывать у банка лицензию на осуществление банковских операций в случаях, преду-
смотренных ч. 2 ст. 20 Закона о банках;
- о целесообразности предоставления банку отсрочки (рассрочки) по внесению суммы не-
довнесенных средств в обязательные резервы.
В-третьих, АСВ принимает решение об участии в предупреждении банкротства банка (об отказе от участия) в срок не позднее 10 дней со дня получения предложения Банка России.
57
Меры по предупреждению банкротства банка осуществляются на основании плана участия,
который должен быть подготовлен и направлен в Банк России в течение 10 дней со дня принятия
АСВ предложения об участии в предупреждении банкротства банка.
КБН (а если план участия предусматривает использование средств Банка России – Совет директоров) в течение 10 дней со дня получения плана участия принимает решение о его утверждении или об отказе в утверждении. В дальнейшем АСВ вправе представить в Банк России изменения в план участия, утверждение которых осуществляется в том же порядке (п. 2.10 Указания №
2106-У).
В ходе осуществления мер по предупреждению банкротства банка АСВ ежемесячно представляет в Банк России отчеты о ходе выполнения мероприятий, предусмотренных планом участия. После завершения реализации плана участия АСВ представляет на рассмотрение КБН отчет
с приложением документов, свидетельствующих о завершении проведения мер по предупреждению банкротства, а также об устранении причин возникновения оснований для осуществления мер
по предупреждению банкротства (п. 3.7 Указания № 2106-У).
Меры по предупреждению банкротства, осуществляемые АСВ, перечислены в ч. 1 ст. 2 Закона о санации. В качестве основных можно выделить следующие меры, предполагающие прямое
или косвенное финансирование АСВ санируемого банка: оказание финансовой помощи банку;
оказание финансовой помощи акционерам (участникам) банка; приобретение АСВ акций (доли в
уставном капитале) банка.
АСВ осуществляет финансирование мер по предупреждению банкротства за счет средств:
- имущественного взноса РФ в имущество Агентства, используемого для целей предупреж-
дения банкротства банков;
- Банка России (получаемых в виде кредита, предоставляемого АСВ Банком России без
обеспечения на срок до пяти лет);
- фонда обязательного страхования вкладов (если осуществление финансирования приведет
к уменьшению затрат фонда в случае ликвидации банка и если эти расходы не повлияют на устойчивость фонда).
Мерой по предупреждению банкротства является также исполнение АСВ функций временной администрации. Полномочия АСВ как временной администрации соответствуют полномочиям временной администрации, предусмотренным Законом о банкротстве банков в случае приостановления полномочий исполнительных органов банка. Кроме того, АСВ как временная администрация вправе:
- осуществлять действия по уменьшению размера уставного капитала банка до величины его
собственных средств (капитала) и его увеличению;
- принимать решения о реорганизации банка;
- осуществлять продажу имущества банка, включая приобретение его АСВ;
- осуществлять передачу имущества и обязательств банка;
- обращаться в суд с требованием о признании недействительными сделок банка по основа-
ниям, предусмотренным ст. 28 Закона о банкротстве банков;
- отказаться от исполнения договора банка в случаях и порядке, предусмотренных Законом о
банкротстве банков;
- выступать организатором торгов по продаже имущества, являющегося обеспечением ис-
полнения обязательств банка, в том числе перед Банком России;
- принять решение о ликвидации банка.
В соответствии со ст. 7 Закона № 175-ФЗ Банк России в рамках мер по предупреждению
банкротства вправе принять решение об уменьшении размера уставного капитала банка до величины собственных средств (капитала). При отрицательном значении величины собственных
средств (капитала) банка размер его уставного капитала уменьшается до одного рубля.
При реализации полномочий временной администрации АСВ вправе осуществить передачу
приобретателям имущества и обязательств банка или их части с соблюдением очередности, установленной Законом о банкротстве банков. Исключение составляют случаи передачи части обяза-
58
тельств перед кредиторами первой очереди в размере суммы причитающихся им страховых выплат в соответствии с Законом о страховании вкладов (ч. 4, 13-15 ст. 7 Закона № 175-ФЗ).
Приобретатель имущества и обязательств банка определяется АСВ путем закрытого отбора,
порядок и условия проведения которого устанавливаются советом директоров АСВ.
10. Система страхования вкладов.
С целью защиты прав и законных интересов вкладчиков банков, укрепления доверия к банковской системе и привлечения сбережений населения в банковскую систему в соответствии с Законом о страховании вкладов с декабря 2003 г. функционирует система страхования вкладов физических лиц в банках. Деятельность по организации системы страхования вкладов, ведению реестра банков – участников системы страхования вкладов, формированию и расходованию фонда
обязательного страхования вкладов возложена на АСВ.
Основные принципы системы страхования вкладов предусмотрены в ст. 4 Закона о страховании вкладов:
- обязательность участия банков в системе страхования вкладов;
- сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае
неисполнения банками своих обязательств;
- прозрачность деятельности системы страхования вкладов;
- накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет
регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.
Страхование вкладов физических лиц является специальным видом обязательного страхования (ст. 970 ГК РФ).
Участниками системы страхования вкладов являются:
- вкладчики – граждане РФ, иностранные граждане или лица без гражданства, не являющие-
ся индивидуальными предпринимателями, которые заключили с банком договор банковского
вклада или договор банковского счета, либо любое из указанных лиц, в пользу которого внесен
вклад (выгодоприобретатели);
- банки, внесенные в реестр банков-участников системы страхования вкладов, являющиеся
страхователями;
- Агентство по страхованию вкладов – страховщик;
- Банк России при осуществлении им функций, вытекающих из Закона о страховании вкла-
дов.
В п. 2 ст. 5 Закона о страховании вкладов перечислены не подлежащие страхованию денежные средства.
Лицо, которое приобрело у вкладчика право требования по вкладам после наступления страхового случая, права на возмещение по таким вкладам не имеет (ч. 2 ст. 9 Закона о страховании
вкладов). Однако таким правом пользуются наследники умерших вкладчиков, если выплата страхового возмещения вкладчику не производилась.
Страховым случаем является одно из следующих обстоятельств:
- отзыв (аннулирование) у банка лицензии на осуществление банковских операций;
- введение Банком России в соответствии со ст. 26 Закона о банкротстве банков моратория на
удовлетворение требований кредиторов банка.
Страховой случай считается наступившим со дня отзыва (аннулирования) у банка лицензии
Банка России либо со дня введения моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.
Размер возмещения по вкладам каждому вкладчику устанавливается исходя из суммы обязательств по вкладам банка, в отношении которого наступил страховой случай, перед этим вкладчиком. Возмещение по вкладам выплачивается вкладчику в размере 100% суммы вкладов в банке, но
не более 700 тыс. руб.
Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 тыс. руб., возмещение выплачивается по
каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если страховой случай наступил в отношении
59
нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется
в отношении каждого банка отдельно.
Если банк, в отношении которого наступил страховой случай, являлся кредитором вкладчику, то размер возмещения по вкладам определяется исходя из разницы между суммой обязательств
банка перед вкладчиком и суммой встречных требований данного банка к вкладчику, возникших
до дня наступления страхового случая.
Вкладчик, получивший возмещение по вкладам не полностью, сохраняет право требования к
банку на сумму разницы между размером требований вкладчика и суммой выплаченного ему возмещения (ч. 2 ст. 7 Закона о страховании вкладов). Он может реализовать свое право либо в ходе
конкурсного производства, либо по окончании моратория на удовлетворение требований кредиторов.
Контрольные вопросы и задания
1. Сформулируйте понятие и назовите основные виды банковских лицензий.
2. В каких целях создается служба внутреннего контроля?
3. Назовите основные направления деятельности кредитной организации в сфере противо-
действия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию
терроризма.
4. Какие меры воздействия применяет Банк России к кредитным организациям за наруше-
ния в их деятельности?
5. Назовите основные меры по предупреждению банкротства кредитных организаций.
60
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]