Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебно-методическое пособие для направления подготовки 40.03.01
.pdf
инкассовой формы безналичных расчетов. Инкассовая форма безналичных расчетов может включать и другие разновидности. Например, на инкассо могут передаваться векселя, чеки и т. п.
Поскольку перечень форм безналичных расчетов не является исчерпывающим (п. 1 ст. 862
ГК РФ), расчеты в форме перевода электронных денежных средств следует считать новой (по
сравнению с ГК РФ) формой безналичных расчетов, которая предусмотрена банковскими правилами. Другой формой безналичных расчетов, которая не урегулирована ГК РФ, следует считать
расчеты с использованием платежных банковских карт.
5. Понятие и правовая природа расчетной банковской операции.
Расчетная банковская операция является разновидностью категории «банковская операция».
Все расчетные операции технически могут совершаться как во исполнение договора банковского счета, так и без банковского счета, т. е. совершенно автономно. При совершении расчетных
операций без договора банковского счета клиент вынужден предоставлять (получать) денежное
покрытие расчетной операции исключительно наличными деньгами. Однако расчеты наличными
денежными средствами ограничены, во-первых, для юридических лиц, во-вторых, при совершении валютных операций. В остальных случаях совершение расчетных операций возможно и без
заключения договора банковского счета уже по действующему законодательству.
Все расчетные операции, осуществляемые банком по инициативе клиента, с точки зрения
классификации юридических фактов являются действиями. Эти действия совершаются с целью
совершения или получения платежа. Таким образом, речь идет о совершении не фактических, а
именно юридических действий, поскольку они направлены на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей (ст. 153 ГК РФ). Поэтому банковские расчетные операции являются сделками (расчетными сделками).
6. Понятие и виды переводов денежных средств.
В результате осуществления расчетных банковских операций банками осуществляется перевод денежных средств. В соответствии с п. 12 ст. 3 Закона о национальной платежной системе перевод денежных средств представляет собой действия оператора по переводу денежных средств,
совершаемые им в рамках применяемых форм безналичных расчетов.
Такое определение позволяет сделать вывод, что перевод денежных средств не следует отождествлять ни с формой безналичных расчетов, ни с расчетной операцией. Перевод средств – качественно иное понятие.
В соответствии со ст. 5 Закона о национальной платежной системе оператор по переводу денежных средств осуществляет перевод денежных средств по распоряжению клиента (плательщика
или получателя средств), оформленному в рамках применяемой формы безналичных расчетов.
Перевод денежных средств осуществляется за счет денежных средств плательщика, находящихся
на его банковском счете или предоставленных им без открытия банковского счета. Указанный перевод осуществляется посредством зачисления денежных средств на банковский счет получателя
средств, выдачи получателю средств наличных денежных средств либо учета денежных средств в
пользу получателя средств без открытия банковского счета при переводе электронных денежных
средств.
Таким образом, перевод средств можно определить как процесс исполнения серии связанных
между собой расчетных сделок, направленных на выполнение распоряжения клиента о выплате
или получении соответствующей денежной суммы. Он представляет собой движение денежных
средств по счетам, которое осуществляется в рамках разных форм безналичных расчетов.
Одним из признаков перевода средств является критерий distantia loci («другое место»). Это
означает, что кредитная организация принимает на себя обязательство выплатить определенную
сумму получателю средств за счет своего клиента в месте, отличном от места начала перевода
средств. По действующему законодательству под «другим местом», в котором следует совершить
платеж, следует понимать не только другой населенный пункт, отличный от населенного пункта
начала перевода средств, но и другой банковский счет, открытый в одном и том же банке. Применительно к переводу электронных денежных средств под другим местом платежа следует пони-
101
мать другой внутрибанковский счет или другой остаток электронных денежных средств в смысле
ч. 4 ст. 7 Закона о национальной платежной системе.
Законом о национальной платежной системе определены следующие стадии осуществления
перевода средств: окончательность, безусловность и безотзывность перевода средств.
В соответствии с п. 15 ст. 3 Закона о национальной платежной системе безусловность перевода денежных средств – стадия перевода денежных средств, характеризующаяся отсутствием или
отпадением (выполнением) условий для осуществления перевода денежных средств в определенный момент времени.
Безусловность перевода денежных средств наступает в момент выполнения плательщиком и
(или) получателем средств либо иными лицами условий осуществления перевода денежных
средств. К числу таких условий относится осуществление встречного перевода денежных средств
в иной валюте, встречной передачи ценных бумаг, представления документов либо при отсутствии
указанных условий.
Например, в рамках расчетов платежными поручениями стадия условности перевода средств
отсутствует, и перевод средств является безусловным с самого начала. Условный перевод средств
применяется, например, при расчетах аккредитивами. После выполнения получателем средств
(бенефициаром) условий исполнения аккредитива начинается безусловный перевод средств.
В соответствии с п. 16 ст. 5 Закона о национальной платежной системе окончательность перевода средств – стадия перевода денежных средств, которая считается наступившей в момент
предоставления денежных средств получателю средств. Таким образом, понятие «окончательность
перевода средств» позволяет определить, в какой момент времени банки могут считать выполнившими свою обязанность перед инициатором платежа.
Определение момента окончательности перевода средств различается в зависимости от ряда
факторов: обслуживаются ли рассчитывающиеся стороны одним или разными банками, от способа
межбанковских расчетов, вида денежных средств, участвующих в расчетах (безналичные, электронные).
Если плательщика и получателя средств обслуживает один оператор по переводу денежных
средств, т. е. безналичные денежные средства переводятся в пределах одного и того же банка, то
применяется правило ч. 9 ст. 5 Закона о национальной платежной системе. И этом случае окончательность перевода денежных средств наступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет получателя средств или обеспечения получателю средств возможности получения
наличных денежных средств.
Если плательщика и получателя средств обслуживают разные банки, то применяется правило
ч. 10 ст. 5 Закона о национальной платежной системе: окончательность перевода денежных
средств на ступает в момент зачисления денежных средств на банковский счет оператора по переводу денежных средств, обслуживающего получателя средств.
В случае использования электронных средств платежа в режиме online окончательность перевода электронных денежных средств наступает в момент одновременного принятия оператором
электронных денежных средств распоряжения клиента, уменьшения им остатка электронных денежных средств плательщика и увеличения им остатка электронных денежных средств
получателя средств на сумму перевода (ч. 10 и 15 ст. 7 Закона о национальной платежной системе).
В случае автономного режима использования электронного средства платежа перевод электронных денежных средств становится окончательным после учета оператором электронных денежных средств информации о совершенном платеже, полученной от получателя средств.
Закон не определяет момента окончательности перевода денежных средств при осуществлении межбанковских расчетов посредством платежного клиринга, в ходе которых сумма каждого
отдельного перевода средств не зачисляется на корреспондентский счет оператора получателя
средств (ч. 10 ст. 5, ст. 25 Закона о национальной платежной системе). Представляется, что в этом
случае момент окончательности перевода денежных средств должен наступать в момент урегулирования нетто-позиций участников платежного клиринга. При использовании неттинга для урегулирования взаимных требований банков-участников, включенных в один и тот же клиринговый
102
пул, окончательность перевода денежных средств должна наступать в момент зачисления суммы
сальдо на корреспондентский счет последнего банка-кредитора, участвующего в расчетах посредством платежного клиринга.
В соответствии с п. 14 ст. 3 Закона о национальной платежной системе безотзывность перевода денежных средств – стадия перевода денежных средств, характеризующаяся отсутствием или
прекращением возможности отзыва распоряжения об осуществлении перевода денежных средств
в определенный момент времени. Безотзывность перевода денежных средств наступает с момента
списания денежных средств со счета плательщика или с момента предоставления плательщиком
наличных денежных средств в целях перевода денежных средств без открытия банковского счета.
В зависимости от того, кто из рассчитывающихся сторон (клиентов банков) является инициатором платежа, различают кредитовый и дебетовый перевод. Например, в Правовом руководстве ЮНСИТРАЛ по электронному переводу средств указано, что под кредитовым переводом
средств (или переводом кредита) понимается безусловный перевод средств, осуществляемый по
инициативе плательщика (т. е. должника) – инициатора платежа. Соответственно при кредитовом
переводе указание о платеже исходит от лица, производящего платеж. При дебетовом переводе
такое указание исходит о лица, получающего платеж.
Кредитовый перевод осуществляется в рамках расчетов платежными поручениями, дебетовый – в рамках инкассо.
В зависимости от вида переводимых денежных средств различают перевод безналичных денежных средств и перевод электронных денежных средств.
Когда перевод денежных средств имеет цель прекращения денежного обязательства плательщика перед получателем средств, возникшего из основного договора (купли-продажи, поставки, аренды, кредитного договора и т. п.), возникает проблема определения момента прекращения
(исполнения) денежного обязательства.
За исключением нескольких специальных случаев, закон не определяет момента прекращения денежного обязательства. Так, в соответствии с п. 3 ст. 810 ГК РФ сумма займа считается возвращенной в момент ее зачисления на банковский счет заимодавца, если иное не предусмотрено
договором займа. Если исполнение денежного обязательства осуществляется посредством перевода электронных денежных средств в режиме online, то момент исполнения денежного обязательства совпадает с моментом его окончательности (см. ч. 17 ст. 8 Закона о национальной платежной
системе). В случае автономного режима использования электронного средства платежа денежное
обязательство плательщика перед получателем средств прекращается в момент наступления безотзывности перевода электронных денежных средств. При осуществлении расчетов в порядке инкассо момент исполнения денежного обязательства должен определяться иначе с учетом правовых
особенностей этой формы безналичных расчетов.
7. Расчеты платежными поручениями.
Понятие расчетов платежными поручениями. В соответствии с п. 1 ст. 863 ГК РФ при расчетах платежным поручением банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком
лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом или устанавливаемый в соответствии с ним, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Правовое регулирование расчетов платежными поручениями осуществляется § 2 гл. 46 ГК
РФ и гл. 5 Положения о переводе денежных средств.
Механизм расчетов платежными поручениями. Инициатором платежа при расчетах платежными поручениями является должник по основному договору, плательщик. Желая произвести
расчеты за поставленную ему продукцию, выполненные работы, оказанные услуги по основному
договору, он должен дать банку распоряжение о переводе средств в пользу кредитора, которое
может быть оформлено путем составления платежного поручения на бумажном носи-теле или в
электронной форме. Если плательщиком является банк, перевод осуществляется на основании составленного им банковского ордера.
103
Указанные расчетные документы содержат распоряжение клиента обслуживающему банку о
совершении платежа кредитору (поставщику, подрядчику и т. п.) клиента. Такой платеж должен
быть совершен банком от своего имени, но за счет средств клиента, путем перевода денежных
средств по счетам, открытым операторами по переводу денежных средств соответствующей платежной системы. Перевод может совершаться как за счет средств на банковском счете должника,
так и без открытия счета путем передачи денежных средств банку наличными (денежное покрытие). Платежное поручение, составленное плательщиком и переданное им в банк, является офертой. Если банк принимает платежное поручение плательщика (акцепт), то с этого момента заключается договор о переводе средств, который является разновидностью договора комиссии. В соответствии с указанным договором банк плательщика обязуется осуществить перевод денежных
средств по банковскому счету плательщика или без открытия банковского счета плательщикафизического лица получателю средств, указанному в распоряжении плательщика (п. 5.1 Положения о переводе денежных средств).
В соответствии с п. 2 ст. 865 ГК РФ банк плательщика вправе привлекать другие банки (банки-посредники) для выполнения операций по перечислению денежных средств на счет, указанный
в поручении клиента. Чтобы привлечь банк-посредник, банк плательщика должен дать ему поручение о переводе средств от своего имени. Если банк-посредник принимает платежное поручение
банка-плательщика или другого банка-посредника, заключается следующий договор о переводе
средств, которые можно рассматривать как договор субкомиссии. Количество банков-посредников
законом не ограничено. В результате складывается целая «цепочка» договоров о переводе средств
между различными банками, направленная в конечном итоге на исполнение поручения плательщика (расчетная цепочка). С правовой точки зрения возложение банком плательщика на банкпосредник своей обязанности по переводу средств плательщика следует рассматривать как возложение исполнения обязательства на третье лицо (ст. 313 ГК РФ).
При надлежащем исполнении поручения плательщика переводимая сумма в конечном счете
зачисляется на корреспондентский счет банка, обслуживающего получателя средств (кредитора по
основному договору), который, в свою очередь, зачисляет ее на банковский счет своего клиента –
получателя средств. После этого перевод средств, осуществляемый в рамках расчетов платежными
поручениями, следует считать завершенным.
Ответственность банков за нарушение обязательства по переводу средств. В ходе осуществления перевода средств банки могут допустить какие-либо нарушения правил совершения расчетных операций как до зачисления переводимой суммы на корреспондентский счет банка получателя средств, так и после этого. Ответственность банков в указанных двух случаях регулируется
разными нормами. Если нарушение правил совершения расчетных операций произошло до зачисления переводимой суммы на корреспондентский счет банка получателя средств, то банки несут
ответственность перед плательщиком. Особенности применения ответственности в этом случае
установлены ст. 866 ГК РФ. Если нарушение правил совершения расчетных операций было допущено банком получателя средств после зачисления суммы перевода на его корреспондентский
счет, то он несет ответственность перед получателем средств на основании договора банковского
счета (ст. 856 ГК РФ). В этом случае у плательщика отсутствует право на привлечение к ответственности банка получателя средств, поскольку его поручение о переводе считается выполненным.
В соответствии с п. 1 ст. 866 ГК РФ в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения
поручения клиента банк несет ответственность по основаниям и в размерах, которые предусмотрены главой 25 ГК РФ. Это означает, прежде всего, применение следующих четырех основных
правил.
- Закон устанавливает полную ответственность банков за нарушение ими правил совершения
расчетных операций (п. 1 ст. 393 ГК РФ, ст. 15 ГК РФ).
- Ответственность банков – лиц, которые занимаются предпринимательской деятельностью,
– за нарушение правил совершения расчетных операций должна наступать в том числе за случайное не-исполнение или ненадлежащее исполнение ими поручения о переводе средств, т. е. «без
вины» (п. 3 ст. 401 ГК РФ).
104
- В силу ст. 403 ГК РФ каждый из банков, участвующих в «расчетной цепочке», отвечает за
действия всех лиц, на которых он возложил исполнение обязанности по переводу средств. Выплаченные по вине третьих лиц суммы могут быть с них взысканы банком плательщика в порядке
регресса.
- При определении размера ответственности банка за нарушение правил совершения расчетных операций может быть применена ст. 404 ГК РФ, которая допускает возможность уменьшения
размера ответственности банка с учетом вины плательщика.
Порядок привлечения банков к ответственности в случае ненадлежащего осуществления ими
правил совершения расчетных операций отражает сложившуюся между участниками безналичных
расчетов систему договорных связей («по цепочке»). Иными словами, плательщик вправе предъявить свои требования к банку плательщика, банк плательщика – к банку посреднику, привлеченному им для перевода средств, первый банк-посредник – второму банку-посреднику и т. д. Пункт
2 ст. 866 ГК РФ устанавливает исключение из этого общего правила. Им предусмотрено, что в
случаях, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций (шиком, привлеченным для исполнения поручения плательщика, ответственность, предусмотренная п. 1 ст. 866 ГК РФ, может быть низложена
судом на этот банк. Следовательно, плательщик вправе предъявить к банку-посреднику прямой
иск, несмотря на отсутствие между ними договорных отношений.
Плательщик, который обнаружил, что отправленный им перевод не поступил указанному им
получателю средств в течение установленных законом сроков, обычно не знает, какой банк нарушил правила совершения расчетных операций. В этом случае плательщик предъявляет иск ко всем
банкам, участвующим в расчетной цепочке. В ходе рассмотрения спора виновный банк выявляется
судом, а затем привлекается им к ответственности. Банки-ответчики не могут быть признаны солидарными должниками (и соответчиками), учитывая, что их обязанность по выполнению перевода средств основывается на разных договорах с разным субъектным составом. Их следует считать
альтернативными ответчиками.
Банк плательщика или банк, допустивший нарушение правил совершения расчетных операций, обязан:
- вернуть плательщику сумму денежного покрытия (т. е. сумму, списанную со счета пла-
тельщика) по неисполненному платежному поручению;
- уплатить проценты, начисленные на сумму неисполненного платежного поручения (п. 3 ст.
866 ГК РФ);
- возместить убытки в части, не покрытой процентами.
Требование о возврате суммы неисполненного платежного поручения нельзя считать убытками плательщика, хотя именно такое требование нередко предъявляется в суде. Его следует квалифицировать как основной долг банка плательщика, а не убытки.
Пунктом 3 ст. 866 ГК РФ предусмотрено, что, если нарушение правил совершения расчетных
операций банком повлекло неправомерное удержание денежных средств, банк обязан уплатить
проценты в порядке и в размере, которые предусмотрены ст. 395 ГК РФ.
8. Расчеты по аккредитиву.
Понятие и виды аккредитивов. В соответствии с п. 6.1 Положения о переводе денежных
средств банк-эмитент обязуется осуществить перевод денежных средств получателю средств (бенефициару) при условии представления им документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий, либо предоставить полномочия исполняющему банку на исполнение аккредитива.
Современное значение термина «аккредитив» многозначно.
- Аккредитив - это форма безналичных расчетов.
- Аккредитивным называется обязательство банка-эмитента или подтверждающего банка.
- Аккредитив можно рассматривать как один из личных способов обеспечения исполнения
обязательств. В результате выставления аккредитива наряду с обязательством покупателя оплатить товар поставщик получает обязательство банка-эмитента произвести платежи или акцепто-
105
вать и оплатить переводный вексель, выставленный бенефициаром, или совершить иные действия
по исполнению аккредитива против представления бенефициаром предусмотренных аккредитивом документов и выполнении иных его условий.
- Аккредитивными следует назвать те сделки, в результате заключения которых возникают
аккредитивные обязательства.
- Аккредитивом называется документ, которым оформляется эта операция.
- Аккредитив нередко рассматривается как способ предоставления заемщику банковского
кредита, когда все действия по открытию и исполнению аккредитива осуществляются за счет кредита банка-эмитента.
Аккредитивы различаются по видам в зависимости от условий их открытия, порядка предоставления денежного покрытия исполняющему банку, способа исполнения, иных оснований.
Например, в зависимости от условий открытия и закрытия аккредитивы подразделяются на отзывные и безотзывные. В соответствии с п. 1 ст. 868 ГК РФ отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. В силу п. 1 ст. 869 ГК РФ безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. Порядок отзыва или изменения безотзывного
аккредитива установлен п. 6.12, 6.13 Положения о переводе денежных средств.
В обычной ситуации все банки, участвующие в расчетах с помощью аккредитива, кроме банка-эмитента, не принимают на себя никаких обязательств перед получателем средств (бенефициаром). Такие аккредитивы называют неподтвержденными. В результате подтверждения аккредитива исполняющий банк становится обязанным непосредственно перед бенефициаром в своевременном осуществлении платежа и/или акцепта. Подтверждающий банк принимает на себя практически такое же обязательство, что и банк-эмитент. Подтверждающий банк вправе отказаться подтвердить аккредитив.
В зависимости от предоставления денежного покрытия исполняющему банку аккредитивы
подразделяются на покрытые и непокрытые. Покрытыми считаются аккредитивы, при открытии
которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему
кредит в распоряжение исполняющего банка для целей исполнения аккредитива.
По способу исполнения аккредитивы подразделяются на платежные (исполняются путем совершения платежа) и акцептные (исполняются путем совершения акцепта и платежа переводного
векселя). По субъектам, в пользу которых производится исполнение, аккредитивы подразделяются
на аккредитивы, исполняемые в пользу бенефициара и в пользу третьих лиц, если такая возможность предусмотрена условиями аккредитива. Исполнение аккредитива третьему лицу осуществляется на основании заявления бенефициара и с согласия исполняющего банка (п. 6.30 Положения
о переводе денежных средств).
В международной банковской практике встречаются иные виды аккредитивов.
Правовое регулирование отношений, связанных с открытием и исполнением аккредитива на
территории РФ осуществляется § 3 главой 46 ГК РФ, а также гл. 6 Положения о переводе денежных средств.
Механизм расчетов аккредитивами. Банк-эмитент может открыть аккредитив по поручению
плательщика (приказодателя), который вправе представить в банк-эмитент заявление об открытии
аккредитива. Это заявление следует рассматривать как оферту на заключение договора об открытии аккредитива, существенные условия которого перечислены в п. 6.7 Положения о переводе денежных средств. Если банк-эмитент принял поручение своего клиента, то происходит акцепт
оферты плательщика, и заключается договор об открытии и исполнении аккредитива. Банкэмитент может выполнить его самостоятельно либо поручить исполнение исполняющему банку
(п. 1 ст. 867 ГК РФ). Привлечение исполняющего банка осуществляется банком-эмитентом путем
направления банком-эмитентом от своего имени соответствующего поручения.
Если исполняющий банк принял поручение банка-эмитента (акцепт), то между ними заключается договор об исполнении аккредитива и у исполняющего банка возникает обязанность направить бенефициару (получателю средств) уведомление об открытии аккредитива, осуществить проверку представленных им документов и принять решение о выплате средств с открытого аккреди-
106
тива или отказать в выплате. В случае отказа исполнить аккредитив исполняющий банк должен
известить банк-эмитент. В большинстве случаев на исполняющий банк возлагается обязанность
просто известить бенефициара об открытии аккредитива, получить от него документы, соответствующие условиям аккредитива, отправить их в банк-эмитент, а также выполнить все действия по
исполнению аккредитива (платеж, акцепт и платеж по переводному векселю). В этом случае исполняющий банк является представителем банка-эмитента и самостоятельных обязательств перед
бенефициаром не принимает. Если исполняющий банк подтвердил безотзывный аккредитив, то
роль исполняющего банка будет сочетаться у него с выполнением им роли подтверждающего банка, который принимает на себя самостоятельное обязательство перед бенефициаром, аналогичное
обязательству банка-эмитента, т. е. оплатить, акцептовать или учесть переводный вексель (п. 2 ст.
869 ГК РФ). В этом случае между банком-эмитентом и исполняющим банком фактически заключается два договора: договор об исполнении аккредитива и договор о подтверждении аккредитива.
Последний является разновидностью договора комиссии, так как обязывает исполняющий банк
заключить с бенефициаром сделку от имени подтверждающего банка, в результате которой у него
должно возникнуть аккредитивное обязательство, аналогичное обязательству банка-эмитента.
Уведомление об открытии аккредитива, направленное бенефициару, представляет собой
предложение банка-эмитента совершить платеж вместо плательщика – должника по основному
договору, если бенефициар (кредитор по основному договору) представит перечисленный в уведомлении пакет документов. Если бенефициар представит в исполняющий банк все необходимые
документы, соответствующие условиям аккредитива, то между кредитором по основному договору (получателем средств, бенефициаром) и банком-эмитентом (подтверждающим банком) заключается договор о платеже по основному договору вместо должника. Однако исполняющий банк
обязан проверить представленные документы с точки зрения соответствия условиям аккредитива.
В соответствии с п. 6.17 Положения о переводе денежных средств, срок проверки документов не
должен превышать пяти рабочих дней, следующих за днем получения документов. При положительном решении производится исполнение аккредитива. Если представленные документы по
внешним признакам не соответствуют условиям аккредитива, то исполнение аккредитива не производится (п. 1 ст. 870 ГК РФ). Однако исполняющий банк вправе запросить банк-эмитент, он –
приказодателя, о согласии принять представленные документы с расхождениями. Если плательщик (банк-эмитент) согласен на документы с расхождениями, исполнение аккредитива производится (п. 6.24, 6.26 Положения о переводе денежных средств).
Исполнение аккредитива может быть произведено путем:
- платежа по предъявлении, когда платеж бенефициару осуществляется банком по предъяв-
лении ему документов, соответствующих условиям аккредитива;
- платежа с рассрочкой и/или с отсрочкой, когда платеж бенефициару осуществляется в срок
(сроки), определяемый (определяемые) в соответствии с условиями аккредитива;
- акцепта с оплатой по наступлению срока платежа переводного пикселя, выставленного бенефициаром на банк-эмитент, подтверждающий или иной исполняющий банк. Аккредитив не
должен предусматривать выставление переводного векселя на приказодателя;
- иными способами, указанными в аккредитиве.
Правоотношения, возникающие в ходе открытия и обслуживания аккредитива, прекращается
в случаях, указанных в ст. 873 ГК РФ, которые называются основаниями закрытия аккредитива.
Ответственность за ненадлежащее исполнение аккредитива. Если к выполнению поручения
плательщика (приказодателя) банк-эмитент привлекает исполняющий банк (ст. 313 ГК РФ), то
банк-эмитент несет ответственность за его действия как за собственные (ст. 403 ГК РФ). Соответственно описанной конструкции построена ответственность банков перед приказодателем (плательщиком). В соответствии с п. 1 ст. 872 ГК РФ ответственность за нарушение условий аккредитива перед плательщиком несет банк-эмитент, а перед банком-эмитентом -исполняющий банк, за
исключением случаев, предусмотренных указан-ной статьей. Исключение из указанного общего
правила установлены п. 3 ст. 872 ГК РФ. В соответствии с указанной нормой в случае неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива ответственность перед плательщиком мо-
107
жет быть возложена на исполняющий банк. Таким образом, в изъятие из общего правила (п. 1 ст.
872 ГК РФ) суд может возложить ответственность за ненадлежащее исполнение аккредитива на то
лицо, с которым истец не состоит в непосредственных договорных отношениях, т. е. не на банкэмитент, а на исполняющий банк. При этом следует иметь в виду, что предъявление иска к исполняющему банку, а не к банку-эмитенту – право, а не обязанность плательщика. Правило п. 3 ст.
872 ГК РФ может применяться только в указанных в нем случаях. В остальных ситуациях подлежит применению общее правило п. 1 ст. 872 ГК РФ.
Учитывая, что аккредитив является обязательством банка-эмитента, при необоснованном от-
казе исполняющего банка выплатить получателю средств соответствующую сумму последний
может предъявить свои требования именно к банку-эмитенту: по общему правилу исполняющий
банк не несет перед получателем средств никаких обязательств. Однако если требование получателя средств основывается на факте невыполнения исполняющим банком условий покрытого
и/или подтвержденного аккредитива, то суд вправе удовлетворить его также за счет исполняющего (подтверждающего) банка (п. 2 ст. 872 ГК РФ).
Иск получателя средств (бенефициара) к банку-эмитенту (исполняющему банку) будет осно-
вываться на невыполнении им обязательств по аккредитивной сделке (основание иска). Поскольку
аккредитивное обязательство банка-эмитента (подтверждающего банка) является денежным, его
ненадлежащее выполнение (невыполнение) дает получателю платежа право взыскать с этого баню
проценты, предусмотренные ст. 395 ГК РФ.
Если аккредитивное обязательство нарушено в результате действий (бездействия) испол-
няющего банка, а требование получателя средств было удовлетворено за счет банка-эмитента, последний вправе взыскать уплаченное с исполняющего банка в порядке регресса.
Помимо иска к банкам, получатель средств может предъявить иск к плательщику (приказодателю) о понуждении его к совершению платежа по основному договору, поскольку в результате
не» надлежащих действий банков расчеты завершены не были. Право выбора ответчика в описанной ситуации принадлежит получателю платежа. Однако последний не вправе получить сумму
долга дважды
9. Расчеты по инкассо.
Понятие расчетов по инкассо. Инкассовая операция представляет собой совокупность действий банков, которые направлены на выполнение поручения получателя средств о получении причитающегося ему от должника платежа и (или) акцепта. Инициатором платежа при расчетах в порядке инкассо является кредитор по основному обязательству (т. е. получатель средств), который
предъявляет в банк распоряжение о переводе денежных средств по требованию получателя
средств. Формой распоряжения получателя средств могут быть инкассовые поручения, платежные
требования, банковские ордера, иные расчетные документы, установленные банками.
В соответствии с п. 1 ст. 874 ГК РФ при расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется
по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа.
Положение о переводе денежных средств содержит правовое регулирование двух разновидностей инкассо: расчеты инкассовыми поручениями и расчеты в форме перевода денежных
средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).
В соответствии с п. 7.1 Положения о переводе денежных средств инкассовые поручения
применяются в случаях, предусмотренных договором, и расчетах по распоряжениям взыскателей
средств. В соответствии с п. 9.2 Положения о переводе денежных средств при осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) применяется платежное требование или иное распоряжение, форма которого
разрабатывается банками самостоятельно.
Правовое регулирование расчетов по инкассо осуществляется § 4 гл. 46 Г К РФ, а также гл. 7
и 9 Положения о переводе денежных средств.
Полный механизм инкассо состоит из трех стадий: стадии представления расчетных и иных
документов, стадии акцепта и стадии получения исполнения (платежа и/или акцепта) от должника
108
и передачи его получателю средств. Стадия акцепта существует только при расчетах посредством
прямого дебетования. При расчетах инкассовыми поручениями стадия акцепта отсутствует. На
третьей стадии инкассо, т. е. после получения платежа от плательщика, начинается игре вод денежных средств с целью их зачисления на банковский счет получателя средств. Рассмотрим механизм инкассовой операции на примере прямого дебетования.
На стадии представления расчетных документов получатель средств должен представить в
банк-эмитент надлежащим образом оформленное платежное требование (оферта), в том числе с
реестром на нескольких плательщиков (п. 1.18, 1.19 Положения о переводе денежных средств).
Требование получателя средств может направляться непосредственно банку, обслуживающему
плательщика, и ли через банк, обслуживающий получателя средств.
Если поручение клиента принимается банком-эмитентом (акцепт), то между ним и получателем средств заключается договор о получении платежа и/или акцепта. Банк-эмитент может самостоятельно выполнить все действия по инкассированию документов либо привлечь исполняющий
банк, т. е. возложить на него исполнение собственной обязанности в соответствии со ст. 313 ГК
РФ. Для этого банк-эмитент передает в исполняющий банк собственное распоряжение о получении от плательщика платежа и/или акцепта. Если исполняющий банк принимает поручение банкаэмитента, то между ними также заключается договор о получении платежа и/или акцепта. В этом
случае исполняющий банк обязан уведомить плательщика о поступившем платежном требовании,
например, вручения его экземпляра. После выполнения этих действий наступает стадия получения
акцепта.
В течение срока для акцепта плательщик должен принять решение об акцепте или об отказе
от акцепта требования, выраженного путем предъявления в банк соответствующего документа
(предварительный положительный акцепт). В соответствии с ч. 3 ст. 6 Закона о национальной платежной системе акцепт плательщика может быть дан до поступления в исполняющий банк требования получателя средств (заранее данный акцепт плательщика). Этот акцепт может следовать из
договора между банком плательщика и плательщиком и (или) отдельного сообщения либо документа с указанием суммы акцепта или порядка ее определения, сведений о получателе средств, об
обязательстве плательщика и основном договоре, указание на возможность частичного исполнения распоряжения и т. п. Заранее данный акцепт может быть дан в отношении одного или нескольких счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких распоряжений получателя средств (п. 2.9.1 Положения о переводе денежных средств).
Под акцептом плательщика платежного требования получателя средств следует понимать
одностороннюю сделку плательщика по распоряжению денежными средствами, находящимися в
исполняющем банке. В результате акцепта плательщик разрешает банку списать соответствующую сумму с принадлежащего ему банковского счета с целью надлежащего исполнения денежного обязательств перед получателем средств, обозначенным в платежном требовании.
По общему правилу акцепт должен быть дан в течение пяти рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором между исполняющим банком и плательщиком.
Если в течение срока для акцепта заявление об акцепте платежного требования не будет получено исполняющим банком, либо, напротив, будет получено заявление об отказе от акцепта,
платежное требование подлежит возврату без исполнения в банк-эмитент, а оттуда получателю
средств.
Стадия получения денег начинается с момента списания исполняющим банком суммы, обозначенной в расчетных документах. Списанные средства направляются исполняющим банком для
зачисления на счет банка-эмитента. В рассмотренном нами случае объектом обязательства банкаэмитента (исполняющего банка) было получение акцепта и платежа одновременно.
Момент исполнения денежного обязательства при расчетах по инкассо. Анализ правоотношений, возникающих при расчетах по инкассо, дает основание для вывода, что момент исполнения денежного обязательства должен быть определен в особом порядке.
Объектом обязательства банка-эмитента является действие по получению исполнения (платежа и/или акцепта) по денежному обязательству, в котором клиент банка-эмитента является кредитором. Плательщик, т. е. должник по основному обязательству, совершает платеж не своему
109
кредитору, а третьему лицу – банку. Платеж, произведенный должником третьему лицу, может
привести к прекращению обязательства только в том случае, когда это третье лицо имеет от кредитора соответствующие полномочия, т. е. является его представителем. Следовательно, банкэмитент и исполняющий банк – представители получателя средств (кредитора). Отсюда следует,
что договор между получателем средств и банком-эмитенгом является разновидностью договора
поручения, а между банком-эмитентом и исполняющим банком — договором о передоверии (ст.
976 ГК). Полномочия банков как коммерческих представителей основаны не на доверенности, а на
соответствующем расчетном документе. Отсюда следует, что банк-эмитент и исполняющий банк
являются представителями получателя средств. Платеж представителю кредитора прекращает денежное обязательство именно в месте нахождения представителя, а не кредитора. Представителем
кредитора, который непосредственно от должника-плательщика получает сумму его долга, является исполняющий банк. Таким образом, обязательство плательщика произвести расчеты с получателем средств за поставленную продукцию (выполненные работы, оказанные услуги) следует
считать исполненным в месте нахождения исполняющего банка. Моментом исполнения этого денежного обязательства следует считать момент списания суммы долга с банковского счета плательщика.
Ответственность банков за ненадлежащее исполнение инкассового поручения. Норма об ответственности банков за неисполнение или ненадлежащее исполнение инкассового поручении
сформулирована в п. 3 ст. 874 ГК РФ самым общим образом. В ней указано, что в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения поручения клиента банк-эмитент несет перед ним ответственность по основаниям и в размере, предусмотренным гл. 25 ГК РФ. Это позволяет применить к
ответственности банков в рамках инкассовой операции не только общие условия ответственности
(ст. 401 ГК РФ), но и специальные правила об ответственности за третьих лиц (ст. 403 ГК РФ).
Отсюда следует, что по общему правилу ответственность перед получателем средств несет
банк-эмитент, а перед банком-эмитентом – исполняющий банк. Однако абз. 2 п. 3 ст. 874 ГК РФ
устанавливает, что в случае, когда неисполнение или ненадлежащее исполнение поручения клиента имело место в связи с нарушением правил совершения расчетных операций, возложена судом
на этот банк.
Вопрос о видах нарушений и формах ответственности банков должен решаться с учетом
конкретного механизма инкассовой операции.
На первой и второй стадии инкассовой операции нет операций с денежными средствами. Поэтому банки не могут быть привлечены к ответственности по ст. 395 ГК РФ. После списания инкассируемых сумм со счета плательщика начинается перевод денежных средств и возникает обязанность исполняющего банка и банка-эмитента обеспечить их зачисление на счет получателя
средств. Ответственность за нарушение указанной обязанности строится аналогично ответственности банков за ненадлежащее осуществление расчетов платежными поручениями с той только
разницей, что она возникает перед получателем средств, а не перед плательщиком. При этом исполняющий банк освобождается от исполнения указанной обязанности (а значит, и от ответственности за ее нарушение) с момента зачисления инкассируемых сумм на корреспондентский счет
банка-эмитента. В свою очередь, банк-эмитент освобождается от выполнения обязанности только
после зачисления инкассируемых сумм на счет получателя средств. Сумма, списанная в порядке
инкассо с расчетного счета плательщика, но не перечисленная по разным причинам на счет получателя средств, принадлежит не плательщику, а получателю средств. Поэтому после списания
средств со счета плательщика получатель средств получает право предъявлять исковые требования к банкам о возврате этих денег, уплате процентов за неисполнение денежного обязательства
(ст. 395 ГК РФ) и возмещении убытков, если по разным причинам банки не обеспечили зачисление инкассированных сумм на его счет.
10. Расчеты чеками.
В соответствии с п. 1 ст. 877 ГК РФ, чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не
обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Реквизиты чека перечислены в ст. 878 ГК РФ. Может быть выпущен чек на предъяви-
110
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]