Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Банковский менеджмент. Учебно-методическое пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

2 Мб

Скачать

☆

1 / 101 2 3 4 5 6 7 8 9 10 > Следующая >>>

Министерство образования и науки Российской Федерации

Саратовский государственный технический университет

имени Гагарина Ю.А.

С.М. Богомолов, Л.В. Ильина,

Ю.Е. Копченко

БАНКОВСКИЙ

МЕНЕДЖМЕНТ

Учебно-методическое пособие для студентов,

обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика»,

направленностям (профилям) программы

«Финансы и кредит», «Деньги, банки и финансовые рынки»

Саратов 2021

УДК 336.71 ББК 65.262.1 Б 74

Рецензенты:

Кафедра финансов и кредита Саратовского национального

исследовательского государственного университета

им. Н.Г. Чернышевского

Кандидат экономических наук, начальник отдела коммерческого

кредитования Филиала Банка ГПБ (АО) «Поволжский» С.В. Жуков

Одобрено

редакционно-издательским советом

Саратовского государственного технического университета

Богомолов С.М.

Б 74 Банковский менеджмент: учеб.-метод. пособие / С.М. Богомолов,

Л.В. Ильина, Ю.Е. Копченко. – Саратов: Сарат. гос. техн. ун-т,

2021. 92 с. ISBN 978-5-7433-3436-0

Учебно-методическое пособие предназначено для закрепле-

ния базовых знаний и навыков, полученных студентами в про-

цессе изучения дисциплины «Банковский менеджмент».

Представленные в пособие задания охватывают такие сферы банковского менеджмента, как управление собственным капиталом и привлеченными ресурсами, управление банковскими

активами и риск-менеджмент в банке. Кроме того, в пособие

включены задания, ориентированные на формирование навыков принятия управленческих решений в области финансового оздоровления банка, реализуемого на разных уровнях управле-

ния банковской деятельностью.

Для студентов экономических вузов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика», направленно-

стям (профилям) программы «Финансы и кредит», «Деньги, банки и финансовые рынки».

УДК 336.71 ББК 65.262.1

университет имени Гагарина Ю.А., 2021

ISBN 978-5-7433-3436-0 © Богомолов С.М., Ильина Л.В.,

Копченко Ю.Е., 2021

СОДЕРЖАНИЕ

Введение ............................................................................................................... 4

Тема 1. Организационно-методические

основы банковского менеджмента .................................................................... 6

Тема 2. Управление собственным капиталом банка ..................................... 15

Тема 3. Управление привлеченными ресурсами банка ................................. 28

Тема 4. Управление активами банка ............................................................... 39

Тема 5. Управление рисками банковской деятельности ............................... 50

Тема 6. Финансовая устойчивость банка и управление ею .......................... 60

Тема 7. Финансовое оздоровление банка в системе управления

банковской деятельностью ............................................................................... 70

Список использованной литературы ............................................................... 78

Приложения ....................................................................................................... 83

ВВЕДЕНИЕ

Успешное функционирование кредитных организаций в условиях

возрастания конкуренции и банковских рисков предъявляет повышенные требования к качеству управления банковской деятельностью. Это, в свою очередь, вызывает необходимость творческого изучения дисциплины

«Банковский менеджмент».

Дисциплина «Банковский менеджмент», занимая ключевое место

в системе профессиональной подготовки специалистов финансово-

кредитного профиля, призвана формировать теоретические знания об основах банковского управления, принципах и методах управления в банках,

а также практические навыки управления различными объектами.

Учебно-методическое пособие разработано в соответствии с учеб-

ным планом подготовки бакалавра по направлению подготовки 38.03.01 «Экономика», направленностям (профилям) программы «Финансы и кре-

дит», «Деньги, банки и финансовые рынки».

Пособие включает в себя практические задания и ситуации, которые

ориентированы на конкретизацию и углубление теоретических знаний, по-

лученных при изучении учебной дисциплины, выработку навыков самостоятельного принятия управленческих решений по различным аспектам банковской деятельности, а также применение на практике инструмента-

рия банковского управления.

Комплексное решение представленных в пособии задач будет спо-

собствовать овладению студентами направленности (профиля) программы «Деньги, банки и финансовые рынки» профессиональной компетенцией, ориентированной на развитие способностей собрать и проанализировать

исходные данные, необходимые для расчета экономических и социально-

экономических показателей, характеризующих деятельность хозяйствую-

щих субъектов (ПК-1).

Студенты направленности (профиля) программы «Финансы и кре-

дит» получат возможность овладеть следующими профессиональными

компетенциями:

ПК-2 – способностью на основе типовых методик и действующей

нормативно-правовой базы рассчитать экономические и социально-

экономические показатели, характеризующие деятельность хозяйствую-

щих субъектов;

ПК-11 – способностью критически оценить предлагаемые варианты

управленческих решений и разработать и обосновать предложения по их

совершенствованию с учетом критериев социально-экономической эффективности, рисков и возможных социально-экономических последствий.

Все практические задания и ситуации, приведенные в учебно-

методическом пособии, сгруппированы в 7 тем, содержащие задачи, реше-

ние которых способствует закреплению знаний в области:

– организации и методического обеспечения банковского менедж-

мента в банке;

– управления собственным капиталом банка; – управления привлеченными ресурсами банка; – управления основными активами банка и условными обязатель-

ствами кредитного характера;

– управления рисками банковской деятельности; – управления финансовой устойчивостью банка; – финансового оздоровления банков в современных условиях.

ТЕМА 1. ОРГАНИЗАЦИОННО-МЕТОДИЧЕСКИЕ

Органы

управления

банком

Структурные

подразделения

банка

Схема взаимодействия

(последовательность

обработки информации

в процессе принятия решения)

ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО МЕНЕДЖМЕНТА

В данную тему включены практические ситуации и задачи, реше-

ние которых позволяет ознакомиться со структурой органов управления банком и банковской системой и их полномочиями в процессе принятия управленческих решений по различным аспектам банковской деятельности. Приведенные задачи дают возможность приобрести навыки организации взаимодействия органов управления и структурных подраздел е-

ний банка в процессе принятия управленческих решений, оценки качества управления банком, бизнес-планирования и разработки стратегии развития банка.

Задача № 1. Банк принимает решение о выдаче крупного кредита

корпоративному заемщику.

Задание:

1. Сформулируйте критерии отнесения кредита к категории крупного.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии этого решения.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этого решения.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1:

Таблица 1.1

Схема взаимодействия органов управления и структурных

подразделений банка в процессе принятия решения

Задача № 2. Банк принимает решение о выдаче крупного кредита

акционеру банка, доля участия которого в капитале банка составляет 25 %.

Задание:

1. Дайте характеристику сделок, в совершении которых имеется за-

интересованность.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии этого решения.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этого решения.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1.

Задача № 3. Банк решает проблему управления ликвидностью, вы-

званную резким обесценением портфеля ипотечных кредитов и их невоз-

вратом.

Задание:

1. Сформулируйте, какие управленческие решения могут быть приняты

для решения этой проблемы. Определите, с какими ограничениями банк столкнется при принятии решения о проведении агрессивной политики привлечения вкладов населения, продаже портфеля кредитов или его секьюрити-

зации, привлечении кредита рефинансирования от Банка России.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии решения о проведении агрессивной политики привлечения вкладов населения, продаже портфеля кредитов или его секьюритизации, привлечении кредита рефинансирования от

Банка России.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этих решений.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1.

Задача № 4. Банк принимает решение об увеличении уставного ка-

питала путем выпуска акций и их публичного размещения.

Задание:

1. Дайте характеристику процедуры принятия решения об увеличе-

нии уставного капитала банка.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии этого решения.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этого решения.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1.

Задача № 5. Банк принимает решение об инвестициях в ценные бу-

маги акционера, владеющего 5 % акций банка.

Задание:

1. Дайте характеристику процедуры принятия решения об инвести-

циях в ценные бумаги акционера.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии этого решения.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этого решения.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1.

Задача № 6. Банк принимает решение об эмиссии облигаций.

Задание:

1. Дайте характеристику процедуры принятия решения об эмиссии

облигаций.

2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-

ка, которые будут задействованы в принятии этого решения.

3. Составьте схему взаимодействия органов управления и структур-

ных подразделений банка в процессе принятия этого решения.

Решение задачи обобщите в форме таблицы 1.1. Задача № 7. Банк формирует систему органов управления.

Задание:

1. Перечислите органы управления, которые должны быть созданы

в банке в соответствии с требованиями:

– Федерального закона от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акци-

онерных обществах» или Федерального закона от 8 февраля 1998 года

№ 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»;

– Положения Банка России от 16 декабря 2003 года № 242-П «Об ор-

ганизации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских

группах»;

– Указания Банка России от 15 апреля 2015 года № 3624-У «О требо-

ваниях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации

и банковской группы».

2. Перечислите органы управления, которые могут быть созданы

в банке в соответствии с внутренними подходами к управлению.

3. Перечислите органы управления, которые функционируют в: – банке, преимущественным направлением деятельности которого

является розничное кредитование;

– крупном универсальном банке, имеющем на территории РФ 10 фи-

лиалов;

– банке, который планирует развивать ипотечное кредитование; – банке, который занимается кредитованием предприятий, связанных

с бизнесом акционеров.

Задача № 8. Функции по управлению деятельностью банков на тер-

ритории РФ возложены на Банк России.

Задание:

1. Используя информацию, размещенную на официальном сайте

Банка России (ссылка: https://www.cbr.ru/today/bankstructute/), составьте

схему, характеризующую организационную структуру Банка России.

2. Определите функции Банка России и полномочия его структурных

подразделений в области управления банковской деятельностью.

Задача № 9. Банк России проводит оценку качества управления бан-

ком в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 апреля

2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения банков».

Задание:

1. Дайте характеристику показателей, на основе которых дается

оценка качества управления банком.

2. Дайте характеристику способа агрегирования полученных резуль-

татов и определения качества управления банком.

3. Смоделируйте варианты расчета показателей, на основании кото-

рых качество управления в банке будет оценено как хорошее, удовлетво-

рительное, сомнительное, неудовлетворительное.

Задача № 10. Оценка качества управления банком, проводимая

в соответствии с требованиями Указания Банка России от 3 апреля 2017 года № 4336-У «Об оценке экономического положения банков»,

используется Банком России для классификации банков по группам

проблемности.

Задание:

1. Дайте характеристику классификационных групп проблемности

банков и факторов, влияющих на классификацию.

2. Определите роль показателей оценки качества управления банком

в классификации банков по классификационным группам проблемности.

3. Определите классификационную группу проблемности банка, если

качество управления банком будет оценено как хорошее, удовлетворительное, сомнительное, неудовлетворительное.

Задача № 11. Методическое обеспечение банковского менеджмента

включает в себя стратегию развития банка, наличие которой является обя-

зательным требованием Банка России.

Задание:

1. Дайте характеристику структурных элементов банковской страте-

гии, принципов ее формирования и реализации.

2. Используя информацию, размещенную на официальных сайтах

крупнейших банков (Сбербанк России, ВТБ, Альфа-Банк и др.), пред-

ставьте в форме презентации краткое содержание стратегий развития

банков.

Задача № 12. В рамках утвержденной стратегии Банк «АК БАРС»

ставит задачу достичь к 2021 году следующих показателей:

– рост активов в 2 раза, что обеспечит вхождение Банка в «Первую

лигу» банков среди топ-15 крупнейших банков РФ по активам;

– рост чистой прибыли более чем в 10 раз; – рост рентабельности активов (ROA) до 1,5 %; – рост количества розничных и корпоративных клиентов более чем

в 2,5 раза.

Задание:

1. Используя данные публикуемого баланса АКБ «АК БАРС» по со-

стоянию на 1 января 2017 года, приведенные в таблице 1.2, оцените реали-

стичность поставленных целей и механизмы их достижения.

Публикуемый баланс АКБ «АК БАРС»

Номер

строки

Наименование статьи

Данные

на отчет-

ную дату

Данные

на начало

отчетного

года

I. Активы

Денежные средства

10866

9515

Средства кредитных организаций в Центральном

банке Российской Федерации

12836

12224

2.1

Обязательные резервы

4266

3676

Средства в кредитных организациях

3626

7422

Финансовые активы, оцениваемые по справедли-

вой стоимости через прибыль или убыток

774

1356

Чистая ссудная задолженность

246716

270529

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи

112520

70845

6.1

Инвестиции в дочерние и зависимые организации

1609

11418

Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения

19041

21104

Требование по текущему налогу на прибыль

0 0 9

Отложенный налоговый актив

592

Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы

3712

4712

Долгосрочные активы, предназначенные для продажи

537

Прочие активы

31719

74373

Всего активов

4423488

472673

II. Пассивы

Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации

5540

Средства кредитных организаций

9090

24873

Средства клиентов, не являющихся кредитными

организациями

321096

318982

16.1

Вклады (средства) физических лиц, в том числе

индивидуальных предпринимателей

107993

99624

Финансовые обязательства, оцениваемые по спра-

ведливой стоимости через прибыль или убыток

2223

Выпущенные долговые обязательства

50154

74380

Обязательство по текущему налогу на прибыль

Отложенное налоговое обязательство

1067

Прочие обязательства

5481

6496

Резервы на возможные потери по условным

обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами

офшорных зон

5588

1029

Всего обязательств

392478

433522

на 1 января 2017 года, тыс. руб.

Таблица 1.2

1 / 101 2 3 4 5 6 7 8 9 10 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]