3

ключе, что облегчает усвоение материала обучающимися. После каждой главы представлены вопросы для самоконтроля и тесты для проверки прой­денного материала.

4

ские положения таких дисциплин, как «Экономическая теория», «Деньги, кредит, банки», «Финансы, денежное обращение и кредит».

ний и процессов, связанных с осуществлением банковской деятельности.

С помощью материала учебного пособия обучающие решают следую­щие задачи:

 знакомятся с базовыми нормативно-правовыми актами, регулирую- щими деятельность элементов банковской системы и экономическими осно­вами деятельности коммерческого банка;

5

Изучение материала учебного пособия способствует формированию у обучающихся следующих компетенций:

 способен осуществлять банковское обслуживание клиентов, межбан- ковские расчеты, расчеты по экспортно-импортным операциям, применять новейшие технологии в финансовой сфере;

 способен осуществлять критический анализ проблемных ситуаций на основе системного подхода, вырабатывать стратегию действий;

 способен, используя отечественные и зарубежные источники инфор- мации, собрать необходимые данные, проанализировать их и подготовить информационный обзор и(или) аналитический отчет для принятия обосно­ванных экономических решений;

Результатом освоения материала учебного пособия является то, что обу­чающийся:

 знает организационно-правовые основы банковской системы, дея- тельности кредитных организаций и о их роли в экономике;

 знает основные нормативно-правовые акты, регулирующие деятель- ность кредитных организаций;

 умеет делать обзор основных показателей деятельности банковского сегмента России;

 умеет решать вопросы снижения уровня риска банковских операций;

информацию для проведения анализа деятельности элементов банковской системы;

 умеет использовать аналитический инструментарий для оценки каче- ства банковских продуктов и услуг;

6

7

8

9

требительского кредита, отраслевые, внутрипроизводственные банки [2]. Стоит отметить, что на текущий момент в российской банковской системе функционируют в основном универсальные коммерческие банки, деятель­ность которых связана с осуществлением большого спектра банковских опе­раций, их услуги охватывают широкий круг клиентов. Выделить строго спе­циализированные кредитные организации в России весьма сложно. Напри­мер, к таковым с некоторыми оговорками можно отнести АО «МСП Банк», в функции которого входит обслуживание малых и средних предприятий, но в то же время данный банк предоставляет услуги по кредитованию физи­ческим лицам, так называемым «самозанятым» (те, кто применяют специаль­ный налоговый режим «Налог на профессиональный налог») [4]. То есть здесь можно отметить приоритезацию на обслуживание определенных кли­ентов на банковском рынке. Такие приоритеты можно обнаружить у АО «Россельхозбанк», хотя спектр его услуг намного шире, чем у АО «МСП Банк». К специализированным коммерческим банкам можно отнести россий­ские банки, которые связаны с производителями автомобилей и которые спе­циализируются на операциях по кредитованию покупок физическими лицами автомобилей, по кредитованию автодилеров, например, АО «Тойота Банк» [5]. Однако и здесь видна универсализация деятельности таких кредитных организаций. Так АО «Автоваз» объявил о создании АО «Авто Финанс Банк», который помимо специализированной деятельности, собирается предоставлять своим клиентам и иные банковские и финансовые услуги [6]. Универсализация деятельности наблюдается и у других «специализирован­ных» банков. Так, например, к условно ипотечным банкам в России можно отнести АО «Банк ДОМ.РФ», который специализируется на ипотечном кре­дитовании, но при этом оказывает и иные банковские услуги [7].

Инвестиционные банки являлись типичными банками для некоторых западных стран, в частности, для США, когда после ряда кризисов было при­нято решение (закон Гласса-Стиголла) о разделение финансовых институтов на те, которые осуществляют депозитно-кредитные операции и те, которые

10

совершают инвестиционные операции (покупают и продают ценные бумаги, производные финансовые инструменты за свой счет и от своего имени, от имени и за счет своих клиентов, оказывают андеррайтинговые услуги). В России такого разделения нет. Организации, которые получили банковские лицензии, на основании этих лицензий имеют право осуществлять только банковские операции, перечисленные в лицензии. Некоторые перечисленные инвестиционные операции коммерческие банки могут осуществлять на осно­ве отдельных лицензий профессиональных участников рынка ценных бумаг либо на основе договоров между банком и клиентом. Однако, некоторые банки, которые создавались и функционировали как банки, обслуживающие инвестиционные операции профессиональных участников рынка ценных бумаг, имели в своем названии прилагательное «инвестиционный». Напри­мер, с 2006 года по 2018 год Акционерное общество «БКС Банк» называлось «БКС – Инвестиционный банк» [11]. Тем не менее, это был банк, который функционировал и функционирует в настоящее время на основе банковской лицензии и ничем не отличается в данном аспекте от иных коммерческих банков.

Сберегательные банки, занимающиеся только операциями по хранению сбережений своих клиентов, в современных российских условиях также не встретить. Банки, привлекающие депозиты, осуществляют и иные операции, связанные с привлечением средств и их размещением, т.е. представляют собой универсальные кредитные организации.

с универсальной лицензией – не мене 1 млрд руб. [1]), к составу обязатель­ных нормативов достаточности капитала банка; ликвидности и ряду других нормативов. Так, банк с базовой лицензией обязан соблюдать требования только следующих обязательных нормативов: достаточности собственных средств (капитала) (H1.0); достаточности основного капитала (H1.2); текущей ликвидности (Н3); максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6); максимального размера риска на связан­ное с банком с базовой лицензией лицо (группу связанных с банком с базо­вой лицензией лиц) (Н25) [12], тогда как банк с универсальной лицензией обязан соблюдать следующие обязательные нормативы [13]: