Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковский менеджмент. Учебно-методическое пособие
.pdf
Собственный капитал – 300 млн руб.
Активы 1-й группы – 75 млн руб.
Активы 2-й группы – 0 млн руб.
Активы 3-й группы – 300 млн руб.
Активы 4-й группы – 3 500 млн руб.
Активы 5-й группы – 0 млн руб.
Задание:
1. Руководствуясь положениями Инструкции Банка России от 29 но-
ября 2019 года № 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нор-
мативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией», дай-
те характеристику состава активов каждой группы.
2. Предложите вариант организации кредитования заемщика и опре-
делите: возможность предоставления кредита; способ предоставления кредита (кредитная линия, овердрафт, разовая выдача); необходимость и вид
обеспечения по кредиту.
3. Определите влияние выбранного варианта организации кредито-
вания на нормативы достаточности собственного капитала банка и норма-
тивы кредитного риска.
Задача № 47. Банк решает проблему повышения уровня достаточно-
сти капитала и в этой связи рассматривает различные варианты улучшения
качества кредитного портфеля.
Задание:
1. Дайте характеристику влияния качества кредитов, предоставлен-
ных банком физическим и юридическим лицам, на нормативы достаточно-
сти собственного капитала банка.
2. Определите, какое влияние на норматив достаточности собствен-
ного капитала банка (Н1) окажет:
– погашение кредита, классифицированного в 3-ю категорию качества с созданием резерва на возможные потери по ссудам в размере 51 %,
которое осуществлено в общеустановленном порядке с расчетного счета
заемщика;
– погашение кредита, классифицированного в 5-ю категорию качества с созданием резерва на возможные потери по ссудам в размере 100 %,
которое осуществлено за счет средств поручителя;
– погашение кредита, классифицированного в 5-ю категорию качества с созданием резерва на возможные потери по ссудам в размере 100 %,
по договору об отступном за счет недвижимости (автомобилей, другого
имущества заемщика).
Задача № 48. Физическое лицо преследует цель приобрести кварти-
ру и обращается в банк за кредитом. Банк предлагает заемщику два вари-
анта приобретения квартиры в кредит:
41
1-й вариант: квартира приобретается за счет ипотечного кредита, выданного в сумме 1 млн руб. на срок 30 лет под 10 % годовых. При этом за-
емщик понесет дополнительные расходы по страхованию приобретаемого
имущества и жизни в сумме 800 руб. (ежегодно) и по регистрации и оценке
предмета залога в сумме 2 200 руб. (разово).
2-й вариант: квартира приобретается за счет потребительского кредита, выданного в сумме 1 млн руб. на срок 5 лет под 13,5 % годовых.
Задание:
1. Оцените каждый из предложенных заемщику вариантов и опреде-
лите условия, при которых может быть реализовано решение о выборе
кредитной программы.
Задача № 49. Физическое лицо обратилось в банк с просьбой
о предоставлении кредита на неотложные нужды в сумме 280 тыс. руб.
сроком на 3 года под 15 % годовых. На момент подачи кредитной заявки
ежемесячный доход заемщика составляет 20 тыс. руб. В обеспечение кредита заемщик предлагает автомобиль Лада Гранта, оценочная стоимость
которого составляет 520 тыс. руб.
Задание:
1. Определите возможность и условия кредитования заемщика.
2. Определите достаточность обеспечения по кредиту и ликвидность
залога.
Задача № 50. Юридическое лицо обратилось в банк с заявкой на по-
лучение кредита на следующих условиях:
– цель кредитования – выплата заработной платы сотрудникам пред-
приятия. При этом к расчетному счету заемщика имеется картотека не-
оплаченных в срок документов на сумму 300 тыс. руб.;
– сумма кредита – 500 тыс. руб.;
– обеспечение – поручительство директора предприятия и залог автотехники, принадлежащей третьему лицу.
Задание:
1. Примите решение о возможности выдачи кредита заемщику на
указанных условиях и при необходимости внесите изменения в условия
кредитной сделки.
Задача № 51. Юридическое лицо обратилось в банк с заявкой на от-
крытие лимита кредитования на условиях «овердрафт».
Задание:
1. Определите, какие показатели, характеризующие деятельность
юридического лица, банк должен принимать во внимание при решении во-
проса о кредитовании на условиях «овердрафт».
42
2. Рассчитайте лимит кредита «овердрафт», при условии, что кре-
Месяц
Дебетовые обороты
Кредитовые обороты
1-й месяц
85
103
2-й месяц
80
85
3-й месяц
14
13
4-й месяц
90
95
5-й месяц
79
90
6-й месяц
100
107
дитной политикой банка предусмотрено установление лимита овердрафта
из расчета 50 % от среднемесячных оборотов по счету клиента за последние 6 месяцев. Данные об оборотах по расчетному счету клиента за последние 6 месяцев представлены в таблице 4.3.
Таблица 4.3
Данные об оборотах по расчетному счету клиента
за последние 6 месяцев, млн руб.
3. Определите параметры кредитования.
Задача № 52. В ноябре 2018 года в банк обратилось физическое лицо
(главный бухгалтер филиала банка) с просьбой о предоставлении кредита
на строительство дачного дома в сумме 2,5 млн руб. на срок 5 лет.
Задание:
1. Определите требования, которым должен соответствовать заем-
щик для получения кредита.
2. Определите основные параметры кредита (срок, сумма, обеспече-
ние) и способ его предоставления.
3. Опишите влияние этой операции (с учетом параметров кредита
и способа его предоставления) на норматив достаточности собственного
капитала банка и основные нормативы кредитного риска.
Задача № 53. В банк обратилось юридическое лицо (владеет 10 %
акций банка) с просьбой о предоставлении инвестиционного кредита
в сумме 15 млн руб. на срок 3 года.
Задание:
1. Определите требования, которым должен соответствовать заемщик для получения кредита.
ние) и способ его предоставления.
и способа его предоставления) на норматив достаточности собственного
капитала банка и основные нормативы кредитного риска.
2. Определите основные параметры кредита (срок, сумма, обеспече-
3. Опишите влияние этой операции (с учетом параметров кредита
43
Задача № 54. По состоянию на 1 октября 2018 года собственный ка-
питал банка составляет 300,0 млн руб. На балансе банка имеются следую-
щие активы и внебалансовые требования (млн руб.):
– наличные деньги в кассе банка – 10,0;
– ипотечные кредиты – 2 300,0;
– кредиты физическим лицам, выданные посредством кредитных
карт, полная стоимость которых составляет 35 % – 550,0;
– основные средства – 400,0;
– средства на корреспондентском счете, открытом в территориаль-
ном учреждении Банка России – 15,0;
– кредит, предоставленный администрации Саратовской области –
100,0;
– неиспользованные лимиты кредитования на условиях открытия
кредитной линии с лимитом задолженности без права досрочного закры-
тия – 500,0;
– межбанковский кредит, предоставленный банку – резиденту США,
имеющему рейтинг долгосрочной кредитоспособности – 150,0.
Задание:
1. Рассчитайте значение норматива достаточности собственного капитала банка (Н1).
Задача № 55. По состоянию на 1 октября 2018 года собственный ка-
питал банка составляет 300,0 млн руб. На балансе банка имеются следую-
щие активы и внебалансовые требования (млн руб.):
– наличные деньги в кассе банка – 20,0;
– корпоративные кредиты – 1 500,0;
– портфель автокредитов, выданных физическим лицам – 950,0;
– основные средства – 100,0;
– средства на корреспондентском счете, открытом в Территориаль-
ном учреждении Банка России – 15,0;
– средства на корсчетах в банках-резидентах – 400;
– неиспользованные лимиты кредитования овердрафт – 200,0;
– межбанковский кредит, обеспеченный облигациями Московской
области – 350,0
Задание:
1. Рассчитайте значение норматива достаточности собственного капитала банка (Н1).
Задача № 56. Банк имеет на балансе портфель автокредитов со сле-
дующими характеристиками:
– состав портфеля – 100 кредитов, выданных на стандартизированных условиях на цели приобретения новых автомобилей у дилера – партнера банка;
44
– качество портфеля – портфель с просроченными платежами, длительность которых составляет до 30 дней.
Задание:
1. Дайте характеристику качественных параметров портфеля одно-
родных ссуд, который может быть рефинансирован посредством секьюри-
тизации, продажи другому банку, передачи коллекторскому агентству.
2. Предложите механизм рефинансирования портфеля автокредитов.
Задача № 57. Банк имеет на балансе портфель ипотечных кредитов
со следующими характеристиками:
– состав портфеля – 10 кредитов, выданных на цели приобретения
жилья на первичном рынке в соответствии со стандартами корпорации
ДОМ.РФ;
– качество портфеля – портфель без просроченных платежей.
Задание:
1. Дайте характеристику качественных параметров портфеля одно-
родных ссуд, который может быть рефинансирован посредством секьюри-
тизации, продажи другому банку, передачи коллекторскому агентству.
2. Предложите механизм рефинансирования портфеля ипотечных
кредитов.
Задача № 58. Банк России проводит оценку активов банка в соот-
ветствии с требованиями Указания Банка России от 3 апреля 2017 г.
№ 4336-У «Об оценке экономического положения банков» на основании
показателей качества ссуд, риска потерь, доли просроченных ссуд, раз-
мера резервов на потери по ссудам и иным активам, концентрации кредитных рисков на одного заемщика или группу связанных заемщиков,
концентрации кредитных рисков на связанное с банком лицо (группу
связанных с банком лиц).
Задание:
1. Дайте характеристику порядка расчета показателей, на основе ко-
торых дается оценка активов, и способа агрегирования полученных ре-
зультатов.
2. Смоделируйте варианты расчета показателей, на основании кото-
рых состояние активов будет оценено как хорошее, удовлетворительное,
сомнительное, неудовлетворительное.
3. Определите роль показателей оценки активов в классификации
банков по классификационным группам проблемности.
4. Определите классификационную группу проблемности банка, если
состояние активов банка будет оценено как хорошее, удовлетворительное,
сомнительное, неудовлетворительное.
45
Задача № 59. На рис. 4.1 и 4.2, приведенных ниже, представлены
данные, характеризующие состояние и динамику ссудной задолженности
по необеспеченным потребительским кредитам.
Рисунок 4.1 ‒ Темпы прироста ссудной задолженности
по необеспеченным потребительским кредитам, %
Задание:
1. Проведите анализ приведенных данных и сделайте вывод о:
– динамике необеспеченного потребительского кредитования за пе-
риод 2010-2019 годы;
– динамике просроченной задолженности по необеспеченным креди-
там за период 2012-2019 годы.
2. Сформулируйте факторы, которые оказывают влияние на динамику и качество необеспеченного потребительского кредитования в период:
– с 01.04.2010 г. по 01.04.2012 г.;
– с 01.04.2012 г. по 01.04.2015 г.;
– с 01.04.2015 г. по 01.04.2019 г.
3. Дайте характеристику динамики требований, которые Банк России
предъявляет к необеспеченному потребительскому кредитованию, в аспекте управления достаточностью капитала и формирования резервов на воз-
можные потери по ссудам.
46
4. Определите, какие действия по управлению необеспеченным по-
требительским кредитованием банк должен принять в сложившейся си-
туации.
Рисунок 4.2 ‒ Необеспеченные потребительские кредиты
с просроченными платежами свыше 90 дней, %
Задача № 60. На рисунке 4.3, приведенном ниже, представлены дан-
ные, характеризующие динамику кредитов, предоставленных российскими
банками в иностранной валюте.
Задание:
1. Проведите анализ приведенных данных и сделайте вывод о динамике валютных кредитов за период 2016-2019 годы.
2. Сформулируйте факторы, которые оказывают влияние на динамику валютных кредитов за период 2016-2019 годы.
3. Дайте характеристику действиям, которые были предприняты на
макро- и микроуровнях для стабилизации ситуации с валютными кредитами и минимизации валютного риска.
4. Определите, какие действия по управлению валютными кредитами
банк должен принять в сложившейся ситуации.
47
Наименование документа
Орган управления, ответ-
ственный за
утверждение
документа
Органы управле-
ния и структурные подразделения, ответствен-
ные за реализа-
цию документа
Кредитная политика
Положение о кредитовании связанных
с банком лиц
Правила кредитования заемщиков –
физических лиц в банке
Рисунок 4.3 ‒ Динамика кредитов в иностранной валюте,
млрд долл. США
Задача № 61. Управление кредитным процессом в банке основано на
внутренней нормативной базе банка, которая регламентирует функции от-
дельных структурных подразделений банка.
Задание:
1. Дайте характеристику внутренней нормативной базы банка, ре-
гламентирующей управление кредитным процессом банка.
2. Определите органы управления и структурные подразделения бан-
ка, на которые возложены функции по разработке (утверждению) и реализации нормативных документов в области кредитования. Данные обобщи-
те в форме таблицы 4.4.
Таблица 4.4
Разграничение функции по разработке (утверждению)
и реализации нормативных документов в области кредитования
48
Окончание таблицы 4.4
Наименование документа
Орган управления, ответ-
ственный за
утверждение
документа
Органы управле-
ния и структурные подразделения, ответствен-
ные за реализа-
цию документа
Положение по работе с проблемными
и безнадежными ссудами в банке
Порядок по определению связанных
с банком лиц
Положение об оценке кредитного риска по
портфелю однородных ссуд
Положение о порядке формирования банком
резервов на возможные потери по ссудам, ссуд-
ной и приравненной к ней задолженности
Положение о порядке формирования резервов
на возможные потери в банке
Методика оценки финансового положения
заемщиков
Методика определения справедливой стоимости
залога
Порядок контроля за правильностью оценки
и определения размера резервов по ссудам,
подлежащим дополнительному контролю
Порядок ведения досье заемщика
Порядок профессионального суждения
об уровне риска по ссуде
49
ТЕМА 5. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
Наименование показателя
Нормативное
значение
Фактическое значение
на отчетную
дату
на отчетную дату
прошлого года
Норматив риска на одного
заемщика или группу связанных
заемщиков (Н6)
23,9
24,4
Норматив крупных кредитных
рисков (Н7)
359,6
320,5
Норматив максимального размера
риска на связанное с банком лицо
(группу лиц) (Н25)
6,0
19,4
Норматив совокупной величины
риска по инсайдерам банка
(Н10.1)
2,0
2,5
БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
В результате освоения данной темы студенты должны получить
представление о способах и инструментах управления значимыми для
банка рисками. С этой целью предлагаются задания, ориентированные
на формирование и развитие навыков использования для принятия
управленческих решений наиболее известных инструментов управления
кредитным риском, риском ликвидности и отдельными компонентами
рыночного риска.
Задача № 62. В таблице 5.1 приведены сведения о выполнении бан-
ком нормативов кредитного риска.
Таблица 5.1
Сведения о выполнении банком нормативов кредитного риска
Задание:
1. Укажите нормативные значения перечисленных в таблице нормати-
вов и дайте оценку степени выполнения банком обязательных нормативов.
2. Определите значение каждого из перечисленных нормативов кре-
дитного риска.
3. Проанализируйте значения и динамику нормативов кредитного
риска.
Задача № 63. В таблице 5.2 приведены сведения о выполнении бан-
ком нормативов ликвидности.
Задание:
1. Укажите нормативные значения перечисленных в таблице нормативов и дайте оценку степени выполнения банком обязательных нормативов.
50
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]