Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковский менеджмент. Учебно-методическое пособие
.pdf
45. Об основных направлениях и сроках реализации пакета реформ
Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III). Официальное
сообщение Банка России от 29 марта 2011 года.
46. О мерах по приведению российского банковского регулирования
в соответствие с международными базельскими стандартами. Пресс-релиз
Банка России от 01 октября 2015 года.
47. О внедрении международных подходов к регулированию дея-
тельности кредитных организаций с целью повышения устойчивости бан-
ковского сектора. Пресс-релиз Банка России от 07 октября 2013 года.
48. Об опубликовании Базельским комитетом по банковскому надзо-
ру пакета реформ в сфере банковского регулирования (Базель III) и результатов проведения оценки количественного влияния предлагаемых измене-
ний. Пресс-релиз Банка России от 12 января 2011 года.
49. О Новом соглашении по оценке достаточности капитала Базель-
ского комитета по банковскому надзору и перспективах его реализации
в России. Пресс-релиз Банка России от 22 июля 2004 года.
50. О Новом соглашении по достаточности капитала Базельского комитета по банковскому надзору. Пресс-релиз Банка России от 08 июня
2004 года.
51. Подходы к организации стресс-тестирования в кредитных организациях (на основе обзора международной финансовой практики). – Банк
России. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cbr.ru/analytics/
bank_system/stress/.
52. О рекомендациях по проведению стресс-тестирования кредитных
организаций, подготовленных международными организациями с учетом
уроков глобального кризиса. – Банк России. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: https://cbr.ru/analytics/bank_system/stress_recom/.
53. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов
капитала: новые подходы (Базель II). Рабочий вариант перевода на русский
язык документа Базельского комитета по банковскому надзору. – Банк
России. – [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.cbr.ru/search/
print.asp?File=/todav/ms/bn/basel.htm.
Специальная и дополнительная литература
1. Алексеева Д.Г. Правовые основы обеспечения финансовой устой-
чивости кредитных организаций: учеб. пособие для бакалавриата и маги-
стратуры / Д.Г. Алексеева, С.В. Пыхтин – М.: Юрайт, 2017. – (ЭБС) Режим
доступа: http://www.biblio-online.ru.
2. Банковский менеджмент: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. –
М.: КНОРУС, 2016. – (ЭБС) Режим доступа: http://biblioclub.ru.
3. Гузнов А.Г. Регулирование, контроль и надзор на финансовом
рынке в Российской Федерации: учеб. пособие для бакалавриата и маги-
стратуры / А.Г. Гузнов, Т.Э. Рождественская – М.: Юрайт, 2017. – (ЭБС)
Режим доступа: http://www.biblio-online.ru.
81
4. Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник для студентов вузов,
обучающихся по экономическим специальностям / Е.Ф. Жуков –
М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – (ЭБС) Режим доступа: http://www.biblio-online.ru.
5. Исаев Р.А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: в 2 т. /
Р.А. Исаев. – М.: ИНФРА-М, 2015. – (ЭБС) Режим доступа:
http://znanium.com.
6. Купцова Е.В. Бизнес-планирование: учебник и практикум для ака-
демического бакалавриата / Е.В. Купцова. – М.: Юрайт, 2017. – (ЭБС) Режим доступа: http://www.biblio-online.ru.
7. Масленченков Ю.С. Финансовый менеджмент банка: учеб. пособие / Ю.С. Масленченков. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – (ЭБС) Режим доступа: http://biblioclub.ru.
8. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке:
учеб. пособие / Р.Г. Ольхова. – М.: КНОРУС, 2015. – (ЭБС) Режим доступа: http://www.book.ru.
9. Поморина М.А. Финансовое управление в коммерческом банке:
учеб. пособие / М.А. Поморина. – М.: КНОРУС, 2017. – (ЭБС) Режим доступа: http://www.book.ru.
10. Разработка системы управления рисками и капиталом (ВПОДК):
учебник и практикум для бакалавриата и магистратуры / под ред. А.Д. Ду-
гина, Г.И. Пеникаса. – М.: Юрайт, 2017. – (ЭБС) Режим доступа:
http://www.biblio-online.ru.
11. Синки Д. Финансовый менеджмент в коммерческом банке
и в индустрии финансовых услуг / Д. Синки, А.И. Левинзон. – М.: АльпинаБизнесБукс, 2016. – (ЭБС) Режим доступа: http://znanium.com.
82
ПРИЛОЖЕНИЯ
Номер
счета
Входящие остатки
Обороты за отчетный период
Исходящие остатки
по дебету
по кредиту
в руб.
ин. вал.,
драг.
металлы
итого
в руб.
ин. вал.,
драг.
металлы
итого
в руб.
ин. вал.,
драг.
металлы
итого
в руб.
ин. вал.,
драг.
металлы
итого
А. Балансовые счета
Актив
10610
13 096
0
13 096
0 0 0 0 0
0
13 096
0
13 096
20202
12 433
12 495
24 928
371 291
32 950
404 241
367 379
33 885
401 264
16 345
11 560
27 905
20208
6 392
0
6 392
38 799
0
38 799
36 675
0
36 675
8 516
0
8 516
20209
215
43
258
258 179
907
259 086
252 946
864
253 810
5 448
86
5 534
30102
1 178
0
1 178
3 406 901
0
3 406 901
3 405 505
0
3 405 505
2 574
0
2 574
30110
253
33 320
33 573
37 180
10 062
47 242
35 477
9 342
44 819
1 956
34 040
35 996
30202
569
0
569 0 0 0 16 0 16
553 0 553
30204
705
0
705 1 0 1 0 0 0
706 0 706
30221
0 0 0
110 190
34
110 224
110 190
20
110 210
0
14
14
30233
297
0
297
5 629
221
5 850
5 520
221
5 741
406 0 406
31902
0 0 0
1 503 000
0
1 503 000
1 503 000
0
1 503 000
0 0 0
31903
219 000
0
219 000
984 400
0
984 400
1 203 400
0
1 203 400
0 0 0
31904
0 0 0
282 000
0
282 000
0 0 0
282 000
0
282 000
32201
0
3 339
3 339
0
2 319
2 319
0
108
108
0
5 550
5 550
45203
14 300
0
14 300
10 959
0
10 959
25 259
0
25 259
0 0 0
Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации
за декабрь 20____ года, тыс. руб.
Приложение 1
83
84
Продолжение приложения 1
45204
46 811
0
46 811
27 930
0
27 930
60 570
0
60 570
14 171
0
14 171
45205
34 964
0
34 964
1 200
0
1 200
18 964
0
18 964
17 200
0
17 200
45206
71 118
0
71 118
36 413
0
36 413
39 454
0
39 454
68 077
0
68 077
45207
183 887
0
183 887
5 590
0
5 590
11 969
0
11 969
177 508
0
177 508
45405
15 110
0
15 110
8 445
0
8 445
3 355
0
3 355
20 200
0
20 200
45407
4 624
0
4 624
0 0 0
101
0
101
4 523
0
4 523
45408
7 853
0
7 853
0 0 0
174
0
174
7 679
0
7 679
45505
192
0
192 0 0 0 75 0 75
117 0 117
45506
6 904
0
6 904
250
0
250
611
0
611
6 543
0
6 543
45507
32 372
0
32 372
7 145
0
7 145
1 094
0
1 094
38 423
0
38 423
45509
194
0
194
226
0
226
233
0
233
187 0 187
45812
1 250
0
1 250
1 900
0
1 900
1 250
0
1 250
1 900
0
1 900
45912
0 0 0 3 0 3 0 0 0 3 0
3
47408
0 0 0
3 270
0
3 270
3 270
0
3 270
0 0 0
47423
104
0
104
2 236
0
2 236
2 109
0
2 109
231 0 231
47427
71 0 71
5 994
0
5 994
5 804
0
5 804
261 0 261
60306
194
0
194
68 0 68
230
0
230
32 0 32
60308
0 0 0
86 0 86
86 0 86 0 0
0
60310
10 0 10
183
0
183
181
0
181
12 0 12
60312
2 536
0
2 536
1 407
0
1 407
3 015
0
3 015
928 0 928
60323
11 0 11 5 0 5 5 0 5
11 0 11
60336
193
0
193
118
0
118
162
0
162
149 0 149
60401
109 758
0
109 758
95 0 95
954
0
954
108 899
0
108 899
60404
9 589
0
9 589
0 0 0
630
0
630
8 959
0
8 959
60901
6 010
0
6 010
615
0
615 0 0 0 6 625
0
6 625
Продолжение приложения 1
60906
830
0
830
1 051
0
1 051
615
0
615
1 266
0
1 266
61002
178
0
178 0 0 0 55 0 55
123 0 123
61008
225
0
225
99 0 99
123
0
123
201 0 201
61009
9 482
0
9 482
512
0
512
306
0
306
9 688
0
9 688
61403
1 367
0
1 367
38 0 38
365
0
365
1 040
0
1 040
70606
512 815
0
512 815
75 995
0
75 995
2 0 2
588 808
0
588 808
70608
64 670
0
64 670
4 230
0
4 230
0 0 0
68 900
0
68 900
70611
3 110
0
3 110
0 0 0 0 0 0 3 110
0
3 110
Итого по
активу
1 394 870
49 197
1 444 067
7 193 633
46 493
7 240 126
7 101 129
44 440
7 145 569
1 487 374
51 250
1 538 624
Пассив
10207
151 203
0
151 203
0 0 0 0 0
0
151 203
0
151 203
10601
74 535
0
74 535
1 593
0
1 593
238
0
238
73 180
0
73 180
10701
25 604
0
25 604
0 0 0 0 0
0
25 604
0
25 604
10801
123 280
0
123 280
0 0 0 0 0
0
123 280
0
123 280
30226
32 0 32
11 0 11 7 0 7 28 0 28
30232
120
0
120
34 622
265
34 887
35 518
265
35 783
1 016
0
1 016
32211
135
0
135 0 0 0 2 0 2
137 0 137
407
159 981
21 911
181 892
925 729
2 156
927 885
929 391
3 092
932 483
163 643
22 847
186 490
408.1
15 418
0
15 418
89 326
0
89 326
89 220
0
89 220
15 312
0
15 312
40817
52 045
3 231
55 276
40 305
302
40 607
50 053
218
50 271
61 793
3 147
64 940
40821
380
0
380
167
0
167
26 0 26
239 0 239
40905
0 0 0
1 022
0
1 022
1 022
0
1 022
0 0 0
40907
349
0
349
11 115
0
11 115
11 499
0
11 499
733 0 733
40909
0 0 0
38
221
259
38
221
259 0 0
0
85
86
Продолжение приложения 1
40911
1 621
0
1 621
120 108
200
120 308
122 074
200
122 274
3 587
0
3 587
40912
0 0 0
267
59
326
267
59
326 0 0
0
40913
0 0 0
23 7 30
23 7 30 0 0
0
42102
0 0 0
10 200
0
10 200
11 600
0
11 600
1 400
0
1 400
42106
4 500
0
4 500
0 0 0 0 0 0 4 500
0
4 500
42108
10 0 10 0 0 0 0 0 0
10 0 10
42301
137
5 034
5 171
0
107
107
2
321
323
139
5 248
5 387
42305
2 672
0
2 672
245
0
245
261
0
261
2 688
0
2 688
42306
118 609
16 775
135 384
5 570
5 712
11 282
2 389
6 788
9 177
115 428
17 851
133 279
43801
60 0 60
10 0 10 0 0 0 50 0 50
45215
24 918
0
24 918
29 315
0
29 315
26 466
0
26 466
22 069
0
22 069
45415
276
0
276
1 036
0
1 036
1 084
0
1 084
324 0 324
45515
1 417
0
1 417
5 050
0
5 050
6 078
0
6 078
2 445
0
2 445
45818
1 250
0
1 250
1 250
0
1 250
399
0
399
399 0 399
45918
0 0 0 0 0 0 1 0 1 1 0
1
47407
0 0 0
0
3 272
3 272
0
3 272
3 272
0 0 0
47411
1 166
653
1 819
1 329
313
1 642
717
61
778
554
401
955
47416
1 0 1
269
0
269
268
0
268 0 0
0
47422
400
0
400
15 232
0
15 232
15 131
0
15 131
299 0 299
47425
1 132
0
1 132
28 715
0
28 715
31 215
0
31 215
3 632
0
3 632
47426
25 0 25
25 0 25
25 0 25
25 0 25
47608
104
2
106
53 0 53
27 6 33
78 8 86
60301
312
0
312
567
0
567
1 131
0
1 131
876 0 876
60305
1 611
0
1 611
5 406
0
5 406
4 860
0
4 860
1 065
0
1 065
60309
116
0
116
182
0
182
66 0 66 0 0
0
Продолжение приложения 1
60311
739
0
739
1 064
0
1 064
1 118
0
1 118
793 0 793
60322
129
0
129
41 0 41 8 0 8 96 0 96
60324
147
0
147
192
0
192
152
0
152
107 0 107
60335
983
0
983
1 000
0
1 000
1 375
0
1 375
1 358
0
1 358
60414
29 052
0
29 052
144
0
144
171
0
171
29 079
0
29 079
60903
1 375
0
1 375
0 0 0
94 0 94
1 469
0
1 469
61301
2 0 2 2 0 2 8 0 8 8 0
8
61304
2 0 2 0 0 0 0 0 0 2 0
2
61701
11 204
0
11 204
0 0 0 0 0
0
11 204
0
11 204
70601
524 702
0
524 702
25 0 25
75 590
0
75 590
600 267
0
600 267
70603
64 644
0
64 644
0 0 0
4 295
0
4 295
68 939
0
68 939
70615
63 0 63 0 0 0 0 0 0
63 0 63
Итого по
пассиву
1 396 461
47 606
1 444 067
1 331 248
12 614
1 343 862
1 423 909
14 510
1 438 419
1 489 122
49 502
1 538 624
В. Внебалансовые счета
Актив
90901
54 993
0
54 993
1 500
0
1 500
4 555
0
4 555
51 938
0
51 938
90902
56 561
0
56 561
28 609
1 752
30 361
12 590
28
12 618
72 580
1 724
74 304
91202
5 0 5 4 0 4 9 0 9 0 0
0
91203
2 0 2 9 0 9 5 0 5 6 0
6
91207
11 0 11 0 0 0 0 0 0
11 0 11
91414
1 175 251
0
1 175 251
73 440
0
73 440
248 993
0
248 993
999 698
0
999 698
91501
18 249
0
18 249
0 0 0
543
0
543
17 706
0
17 706
91604
0 0 0
115
0
115
115
0
115 0 0
0
91704
851
0
851 0 0 0 0 0 0
851 0 851
87
Окончание приложения 1
91802
3 784
0
3 784
0 0 0 0 0 0 3 784
0
3 784
99998
789 962
0
789 962
222 941
0
222 941
228 052
0
228 052
784 851
0
784 851
Итого по
активу
2 099 669
0
2 099 669
326 618
1 752
328 370
494 862
28
494 890
1 931 425
1 724
1 933 149
Пассив
91312
744 468
0
744 468
87 285
0
87 285
53 821
0
53 821
711 004
0
711 004
91316
4 011
0
4 011
9 950
0
9 950
26 000
0
26 000
20 061
0
20 061
91317
26 969
0
26 969
130 763
0
130 763
143 120
0
143 120
39 326
0
39 326
91507
13 928
0
13 928
54 0 54 0 0
0
13 874
0
13 874
91508
586
0
586 0 0 0 0 0 0
586 0 586
99999
1 309 707
0
1 309 707
260 775
0
260 775
99 366
0
99 366
1 148 298
0
1 148 298
Итого по
пассиву
2 099 669
0
2 099 669
488 827
0
488 827
322 307
0
322 307
1 933 149
0
1 933 149
88
Данные для анализа состояния ликвидности банка
Суммы по срокам погашения
Сроки погашения
просро-
ченные
до вос-
требова-
ния
1 день
от 2 до
7 дней
от 8 до
30 дней
от 31 до
90 дней
от 91 до
180 дней
от 181
дня до
1 года
от 1 года
до 3 лет
свыше
3 лет
без срока
всего
АКТИВЫ
1.1. Денежные средства
х
141 х х х х х х х х х 141
1.2. Счета в ЦБР
х
385 х х х х
3498
3883
2. Государственные
долговые обязательства
282
114
46
775
1217
3. Средства в банках
523 523
4. Чистые вложения
в ценные бумаги
для перепродажи
75
66 141
5. Ссудная задолжен-
ность, в том числе:
2869
372
7809
11138
4241
995
961
427
1445
30257
5.1. банков
167
372
7790
10335
3050
21
37
21772
5.2. клиентов
2702
19
803
1191
974
924
427
1445
8485
6. Проценты
начисленные
2
20
48
16
35 1 16 9
147
7. Средства, переданные
в лизинг
0
8. Основные средства,
нематериальные активы
4
15 8 76
54
365
522
9. Чистые долгосрочные
вложения в ценные
бумаги и доли
4
4
10. Прочие активы
1 130
2105 8
2244
11. Итого (с 1.1 по 10)
3226
1603
7830
11320
6377
1046
1038
543
2594
3502
39079
12. Резервы на возмож-
2573 3
80
148
68
211
27
22
123
3255
Приложение 2
89
90
Продолжение приложения 2
Суммы по срокам погашения
Сроки погашения
просро-
ченные
до вос-
требова-
ния
1 день
от 2 до
7 дней
от 8 до
30 дней
от 31 до
90 дней
от 91 до
180 дней
от 181
дня до
1 года
от 1 года
до 3 лет
свыше
3 лет
без
срока
всего
13. Расходы будущих
периодов
х
10 4 3 2 13 32
14. Всего активов
(ст.11-12+13)
653
1610
7750
11176
6312
837
1024
521
2471
3502
35856
ПАССИВЫ
15. Кредиты, получен-
ные банками от ЦБР
0
16. Средства банков
1160
3
1138
44
148
193
102
371
110
3269
17 Средства клиентов
6816
2227
2244
3928
7482
3889 4
26590
18. Выпущенные
долговые обязательства
21 4 806 831
19. Прочие
обязательства
1239
121 2
2932 1
4295
20. Итого (с 15 по 19)
9215
124
3367
2288
7029
7680
4797
371
114
34985
21. Доходы будущих
периодов
158 158
22. Резервы на возможные потери по расчетам
с дебиторами
102
102
23. Незарегистрированный уставный капитал
неакционерных банков
0
24. Собственные
средства
611
611
25. Всего пассивов (ст.
20 + 21 + 22 + 23 + 24)
9373
124
3367
2390
7029
7680
4797
371
114
611
35856
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]