Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Страхование
.pdf
11
размещение страховых резервов имеет существенное значение для сохранения
платежеспособности и обеспечения возможности выполнения предстоящих обязательств.
Сберегательная функция
Накопительный аспект обычно проявляется в рамках долгосрочных видов страхования,
таких как медицинское страхование и популярное среди физических лиц страхование жизни,
а также набирающее обороты пенсионное страхование. Отметим, что в данной подотрасли
понятие «страхование» наиболее тесно соотносится с понятием «кредит», поскольку по
договорам соглашения страхования жизни накапливаются фактические денежные средства страховые суммы.
Накопительное страхование основано на том, что вложенный страхователем капитал
ежегодно увеличивается на заранее определенный процент, что напоминает банковский вклад.
Однако, в накопительном страховании, в отличие от банковских вкладов, финансовое
обеспечение клиента зависит от размера объявленной страховой суммы (суммы, за которую
отвечает страховая организация) и коэффициента убыточности. Для человека, понесшего
долгосрочный убыток, финансовая защита значительно превысит доходность, которую он мог
бы получить, положив эквивалентную сумму на традиционный банковский счет. В случае
кончины человека, заключившего соглашение, договор страхования, его иждивенцы
унаследуют не только уже выплаченные им пособия, но и всю сумму, которая причиталась бы
им за весь договорный период действия страхового полиса.
Такая схема выгодна и государственному руководству, поскольку позволяет
переложить ответственность за решение проблем общества на плечи страховых организаций.
Кроме того, это способствует притоку и оттоку финансовых ресурсов, повышает
покупательную способность национальной валюты и инвестиционный потенциал страны. В
связи с этим в большинстве стран применяется налогообложение экономических ресурсов,
связанных со страхованием и выплатами, доходами компаний и т.д. Данные меры
способствуют развитию сберегательной и накопительной функций системы страхования.
Компенсация и личное материальное обеспечение граждан:
Право на возмещение финансовых потерь, понесенных убытков, имеют только те
субъекты страхования - физические и юридические лица, которые активно участвовали в
формировании соответствующего страхового фонда. Претендовать на возмещение в рамках
данной функции могут как физические, так и организации, юридические лица, заключившие
договоры, соглашения имущественного страхования. Окончательный порядок возмещения
убытков устанавливается страховой компанией на основании условий договора, соглашения
страхования с учетом мер государственного урегулирования (на основании разрешения,
выданного страховой лицензией). Это означает, что страховая компания самостоятельно
определяет порядок материального возмещения убытков в соответствии с условиями договора
и предписаниями государственных нормативных актов.
По мере того как общая ситуация в стране тяготеет к стабильности, а экономическое
благосостояние населения растет, страховые премии приобретают все более высокую
траекторию. Российское население еще не до конца осознало роль страхования как
инструмента защиты своих экономических интересов: его расходы на страхование составляют
менее 1% от дохода, в то время как в США они достигают 20%.
Предотвращение страховых случаев и минимизация убытков (функция
предотвращения)
Превентивная (предупредительная) функция страхования предполагает, что
определенная часть консолидированного страхового фонда направляется на снижение
интенсивности страховых рисков и смягчение катастрофических последствий страховых
случаев, что фактически означает реализацию превентивных инициатив в отношении
непосредственного объекта страхования. Действия страховщика, направленные на
предотвращение страховых случаев и минимизацию возникающих убытков, называются
превентивными мерами. Снижение последствий страховых случаев соответствует интересам
всех сторон - владельцев полисов (включая страховщиков и страхователей), и достижению
12
этой цели служит реализация правовых и финансовых превентивных мер. Для выполнения
этой функции страховщики аккумулируют целевой фонд, предназначенный именно для
превентивных мер.
К правовой превенции относятся условия, предусмотренные действующим
законодательством или договорами страхования, согласно которым страхователь частично
или полностью лишается страхового возмещения. Право на возмещение может быть отменено
в случаях, когда застрахованная сторона нарушает договорные условия страхования, в том
числе в случае бездействия или противоправного поведения в отношении застрахованного
имущества. К таким нарушениям относится умышленное причинение вреда (действия,
повлекшие экономический ущерб или действия по невыполнению обязанностей по
предотвращению), в данном случае вред рассматривается как по отношению к здоровью, так
и имуществу, а также нахождение под воздействием наркотических или алкогольных веществ.
В то время как стратегии финансовой защиты еще только уточняются, действующее
законодательство подтверждает право организаций, активно работающих в страховой
отрасли, направлять часть своих расходов, связанных со страхованием, на финансирование
инициатив, направленных на предотвращение и снижение рисков, связанных с возможными
кризисами. Эти меры принимаются как органами власти различных уровней, включая
государственные и местные, так и коммерческими предприятиями различных
организационно-правовых структур и форм собственности.
Кроме того, контрольная, надзорная функция предполагает тщательное регулирование
применения и расходования еще одной части средств, поступающих от страховых сборов. Это
действие предусматривает денежный надзор за выполнением операций, связанных со
страхованием, доказательную базу для определения страховых премий и отчислений в
страховые резервы. Выполнение этих функций позволяет обеспечить правильное
использование коллективного страхового пула и надлежащее соблюдение интересов
страхователей. Эти ключевые функции находятся в компетенции соответствующих надзорных
органов, которые имеют право проводить проверки и уточнять основополагающие параметры
страховой деятельности.
1.3. История развития страхования в России
Считается, что страхование зародилось ещё в период разложения
первобытнообщинного строя (хотя иногда указываются и значительно более ранние его
первичные формы) и стало впоследствии неотъемлемым элементом общественного
производства, жизнедеятельности людей.
Возникновение общественного разделения труда, натурального обмена,
имущественного неравенства и частной собственности породили опасение и страх владельцев
имущества за его сохранность. Основаниями для такого опасения являлись различные
стихийные бедствия, пожары, грабежи и другие непредвиденные случайные события с
негативными последствиями.
Для каждого отдельного собственника создание запасов материальных ресурсов на
случай возмещения утраченных в результате таких событий или в размере всего имеющегося
имущества потребовало бы значительного времени и неизбежно снизило бы уровень жизни и
эффективность деятельности из-за отвлечения определённого объёма созданных ценностей,
продуктов труда на эти цели. Кроме того, и созданные запасы могли быть уничтожены
подобными неблагоприятными событиями, разорив семьи, хозяйствующие субъекты.
Возникновение страховых отношений относится к глубокой древности. Наиболее
примитивной формой раскладки ущерба было натуральное страхование, применявшееся в
крестьянских общинах и ранних государствах. Специальные запасы зерна и других продуктов
в общинных и государственных амбарах формировались путём объединения натуральных
13
подушных взносов. За их счёт, например, в неурожайный год оказывалась материальная
помощь пострадавшим крестьянским хозяйствам.
Историческая книга Талмуд содержит четкий набор запрещающих правил. В случае,
когда охотник по несчастью потерял животное, Талмуд прямо советует товарищам по охоте
облегчить его потерю, предоставив в качестве компенсации другое животное, в частности
осла, но при этом категорически воздерживается от передачи денежных средств. Отсюда
вытекает фундаментальный принцип: страхование функционирует прежде всего, как защита
от рисков и возможных потерь и перестает трактоваться как средство достижения финансовой
выгоды или процветания.
Зарождение российской страховой отрасли, а также основы ее государственного
урегулирования относятся ко второй части XVIII века. До этого времени в России не
существовало отечественных организаций, активно занимающихся страховой деятельностью
в пределах страны, поэтому потребности в страховании удовлетворялись в основном
иностранными организациями, осуществляющими деятельность «за границей», причем эти
филиалы и дочерние компании не были официально признаны и зарегистрированы
государством.
Прослеживая непрерывность развития российского подхода в генезисе страховой
отрасли, возможно выделить следующие стадии развития, основные этапы:
1. Эпоха становления страхования в территориальных пределах Российской империи
(ретроспектива 1765-1917 гг.).
2. Этап, последующего развития, получивший свое выражение в Советской России и в
последующем, в СССР (ретроспектива 1917-1991 гг.).
3. Продолжение генезиса отрасли в рамках Российской Федерации, вступившее в силу
с 1988 года.
Началом российского страхового дела считают 1765 год, когда в Риге создали первое
«Рижское общество взаимного страхования от огня имуществ». Общество являло собой
своеобразную вспомогательную кассу, пополняемую из взносов владельцев движимого и
недвижимого имущества, преимущественно домовладельцев и купцов. Из этой кассы
выдавались определённые суммы для покрытия чрезвычайных убытков, причинённых огнём.
В случае, когда возникали убытки от таких бедствий общество оказывало помощь
пострадавшим, предоставляя необходимые строительные материалы, выдавая
соответствующую денежную сумму из заранее созданного резерва или предлагая в
зависимости от ситуации сочетание денежной помощи и материальных средств.
В 1786 году Екатерина II издала указ, предписывающий обязательное страхование от
огня недвижимости (каменных домов, фабрик, заводов), отдаваемой в залог
Государственному заёмному банку при осуществлении кредитных операций. Екатерина II
запретила страховать российское имущество в иностранных компаниях – в целях сокращения
оттока золота за границу. В 1786 году по её инициативе учредили Государственную страховую
экспедицию, специализировавшуюся на имущественном страховании и обладавшую
государственной монополией на ведение страховых операций в империи до 1822 года (когда
она была закрыта).
В 1797 г. Император Павел I повелел учредить при Государственном ассигнационном
банке особую страховую контору для приёма товаров на страхование. В 1798 и 1799 гг. в
городах Москве и Санкт-Петербурге Камеральном департаменте были созданы, хотя и без
особого успеха, два взаимных агентств по страхованию от огня - «Ассекурант-Контора» и
«Феер-Кадастр». В эпоху крепостного права доступ к организациям, предлагающим
страховые услуги, имели только представители землевладельческой элиты. В первую очередь
они стремились застраховать свои владения от пожаров, в результате чего крестьянское
население было застраховано опосредованно. Однако важно отметить, что в российских
условиях такое страхование, как правило, было добровольным.
Последовательная эволюция страховой сферы в России принципиально отличается тем,
что она постоянно поддерживала связь с государственной организацией в той или иной форме.
14
Эта связь может проявляться как в виде прямого участия государства в нюансах страховой
отрасли, так и в виде государственного патронажа, выражающегося в предоставлении
избранным страховым фирмам определенных монопольных привилегий. Процедура создания
организаций, глубоко вовлеченных в страховую деятельность, достаточно проста: государство
утверждает авторитетный, регулирующий закон о создании организаций, занимающихся
решением вышеупомянутых задач, связанных с предоставлением страховых услуг, в котором
четко прописаны различные виды и формы страхования. В те исторические времена основным
видом страхования было страхование имущества.
В 1898 г. начало свою деятельность Первое акционерное общество, предлагавшее
услуги по страхованию ценностей и почтовых отправлений от возможных несчастных
случаев. К 1917 году компания успешно вошла в пятерку наиболее крупных страховых
организаций Российской Империи. Однако похоже, после событий Октябрьской революции
компания была официально ликвидирована в соответствии с постановлением Совета
народных комиссаров.
Начало истории личного страхования в России было положено в 1835 году, когда было
создано первое акционерное общество, которое специализировалось на страховании жизни «Российское общество застрахования капиталов и доходов». Впоследствии эта организация
была переименована в «Общество страхования жизни и других будущих доходов и денег», а
впоследствии стала называться Страховое общество «Жизнь». В отличие от других типов
компаний, общества взаимного страхования не подвергаются жесткому государственному
контролю. При наступлении риска, страхового случая финансовые потери справедливо
распределяются между всеми субъектами-участниками страхового братства. Взаимное
страхование может быть убыточным прежде всего потому, что в нем задействовано меньшее
количество посредников, что делает полисы взаимного страхования значительно менее
затратными. Тем не менее, коэффициент надежности таких моделей несколько ограничен изза отсутствия обширных резервных фондов и неиспользования таких защитных мер, как
хеджирование, для управления рисками. В этот период предпочтение отдавалось страховым
организациям, которые назывались OBC и специализировались на огневом страховании. К
1914 году число таких организаций достигло 170.
Царское руководство уделяло большое внимание земельному страхованию, и в
результате земельной реформы 1864 г. на просторах Российской империи начала
формироваться беспрецедентная система земельного страхования, не имевшая аналогов за
рубежом. Правительство издало нормативный акт - «Положение о взаимном поземельном
страховании», которое устанавливало законный механизм, способствующий включению
земли в общую систему страхования. Страхование земли было организовано в двух формах обязательной и добровольной. Необходимо отметить, что в соответствии с актуальным
законодательством под действие термина «обязательное страхование» попадали все строения,
расположенные в сельской местности. Как обязательное, принудительное, так и добровольное
страхование недвижимого имущества в виде строений осуществлялось в заранее
установленных границах, не превышающих 75% от общей стоимости строения.
В 1847 году в России появилась организация, занимавшаяся страхованием, - «Русское
транспортное Страховое общество «Надежда». Это предприятие распространяло страховую
защиту как на морские, так и на внутренние виды транспорта, а также предоставляло кредиты
под залог грузов. Это новаторское начинание заметно способствовало расширению торговой
практики и придало транспортному сектору повышенную устойчивость и стабильность.
Вслед за «Надеждой» пионером отрасли стала страховая компания «Саламандра»,
официально основанная в 1846 году и специализировавшаяся на страховании от огня. С
течением времени компания расширила спектр услуг, включив в него автострахование,
страхование жизни населения, физических лиц и страхование граждан от несчастных случаев.
1875 год ознаменовал эпоху расцвета страхового сектора, когда на арену вышло
множество новых страховых компаний. Этот бурный рост привел к увеличению страховых
премий, что сыграло решающую роль в становлении российского страхового рынка. До конца
15
XIX века в России были созданы и другие страховые организации. Среди них можно назвать:
«Московское Страховое от огня Общество», «Русское Страховое от огня Общество», «Русский
Ллойд», «Варшавское Страховое от огня Общество», «Северное», «Россия», «Заботливость».
Лидером рынка являлось страховое общество «Россия».
Ответственность государства за содействие развитию сферы страхового рынка
общепризнана. Для этого оно предоставляет страховым компаниям существенные налоговые
льготы, а также исключительные, особые права и привилегии, направленные на
стимулирование их деятельности по страхованию государственных активов. Кроме того, в
целях должного обеспечения стабильности и целостности таких компаний они находятся в
ведении опытных высокопоставленных лиц и видных общественных деятелей, являющихся
учредителями или членами совета директоров этих корпораций.
Страхование, как одна из важнейших характеристик, является одним из
основополагающих элементов экономической системы, а Россия в этой важнейшей отрасли
уверенно занимает лидирующие позиции в мире. Каждое предприятие, занимающееся
предоставлением страховых услуг, неустанно совершенствует и расширяет ассортимент
предлагаемых продуктов и услуг, ориентируясь на удовлетворение потребностей клиентов,
укрепляя их уверенность и гарантию на случай непредвиденных обстоятельств.
Таким образом, становится очевидным, что российская страховая система в ее
дореволюционном виде была очень хорошо организована и активно взаимодействовала с
международными страховыми и перестраховочными рынками. Она имела прочный
фундамент из компонентов национальной нормативно-правовой базы, обладала
инструментами рыночного взаимодействия и саморегулирования и, что особенно важно,
мощной инфраструктурной базой рынка. Сформировался утонченный и цивилизованный
страховой рынок, на котором в равных условиях взаимодействовали и торговали
государственные и частные структуры, российские и иностранные, городские и
провинциальные страховщики. Эта траектория развития была существенно нарушена с
принятием декрета Совета Народных Комиссаров (СНК ССР) от 28 ноября 1918 года «Об
организации страхового дела в Российской Республике», согласно которому страховая отрасль
объявлялась государственной сферой - монополией.
1.4. История развития страхования в мире
Промышленная революция и расширение империи обусловили необходимость
разработки страховых решений. The Phoenix, первая по-настоящему современная страховая
фирма мирового уровня, была создана в Лондоне в конце 18 века ассоциацией владельцев
сахарных заводов. Давайте посмотрим на историю страхования в мире.
Страхование в той или иной форме предшествовало человеческой культуре. Договоры
страхования были известны вавилонским торговцам еще в 4000-3000 годах до нашей
эры. Промысел на дне также использовался индусами около 600 года до нашей эры и был
широко понят еще в IV веке до нашей эры в Древней Греции.
По договору давнего плавания коммерсантам предоставлялись ссуды с условием, что
ссуду не придется возвращать, если груз будет утерян в море. Проценты по ссуде покрывали
страховой риск. Древнеримское право признавало донный договор, который включал в себя
подготовку документа о заключении соглашения и внесение денежных средств в
обменник. Морское страхование быстро развивалось в 15 веке.
Кроме того, в Риме существовали похоронные клубы, которые покрывали расходы на
похороны своих членов посредством ежемесячных взносов. На раннем этапе также был
разработан договор страхования. Оно было хорошо известно в Древней Греции и других
морских странах, которые вели торговлю с Грецией.
Благодаря огромному развитию международной торговли и той степени, в которой
коммерческие предприятия выходят за пределы своих стран, мировая страховая индустрия
значительно выросла в двадцатом веке. Эта эволюция привела к необходимости создания
16
глобальной сети офисов, предлагающих, среди прочего, брокерские услуги, помощь в
андеррайтинге и обработку претензий.
На Европу и Северную Америку приходится львиная доля мировой страховой
индустрии. Эти страны отвечают за значительную часть требований к страхованию в
мире. Юридические и нормативные препятствия, которые необходимо преодолеть, весьма
существенны.
Основные глобальные тенденции в страховании включают постепенный отход от
национализма в страховании, развитие глобальных страховых программ для покрытия
операций транснациональных корпораций, расширение использования перестрахования,
увеличение использования программ самострахования, управляемых дочерними страховыми
компаниями, находящимися в полной собственности корпораций, и увеличение
использования слияний между страховщиками и брокерскими фирмами.
Если опасность аналогична тлеющему углю, который может загореться в любой
момент, то страхование аналогично огнетушителю цивилизации. Центральная концепция
страхования - распределение риска между многими - так же древна, как и само существование
человека.
Будь то групповая охота на огромного лося, чтобы разделить опасность быть
забоданным до смерти, или доставка груза во многих караванах, чтобы не потерять весь груз
из-за набегающего племени, люди всегда боялись риска. Страны и их жители должны
распределять риски между огромными группами населения и передавать их учреждениям,
способным управлять ими. Так появилось страхование.
Древняя история страхования
Согласно некоторым источникам, первый письменный страховой полис появился в
древние времена на вавилонском памятнике с надписью "Закон царя Хаммурапи". Кодекс
Хаммурапи был одним из первых образцов письменного законодательства.
Хотя большинство этих древних правил были суровыми, одно из них обеспечивало
базовую защиту в том смысле, что должник не был обязан возвращать свои долги, если личная
трагедия делала выплату невозможной (инвалидность, смерть, наводнение и т.д.).
Средневековая история страхования
На протяжении средневековья большинство ремесленников получали образование по
системе гильдий. Подмастерья работали на своих мастеров за небольшое вознаграждение или
вообще без него на протяжении всего своего детства. Достигнув мастерства, они платили
взносы гильдии и обучали своих собственных учеников. Самые богатые гильдии содержали
значительные фонды, которые служили своего рода страховкой.
Если практика мастера была уничтожена пожаром, что было обычным явлением в
преимущественно деревянных городах средневековой Европы, гильдия восстанавливала ее за
счет денег из собственной казны. Если мастера ограбят, гильдия будет выплачивать долги
мастера до тех пор, пока деньги не начнут поступать снова. Если мастер внезапно станет
инвалидом или его убьют, гильдия окажет помощь ему или оставшимся в живых членам его
семьи.
Эта система социальной защиты привлекла больше людей из сельского хозяйства в
ремесла. Как следствие, расширилось как количество, так и разнообразие продуктов,
доступных для торговли. Фундаментальная модель страхования гильдий все еще используется
сегодня в форме группового страхования.
История страхования судов
В конце 1600-х годов перевозки между Новым и Старым Светом только начинались,
поскольку формировались колонии и экзотические товары доставлялись
обратно. Андеррайтинг развивался в тех же лондонских кофейнях, которые служили
неофициальным фондовым рынком Британской империи. Основным местом сбора торговцев,
судовладельцев и других лиц, ищущих страховку, была кофейня, которой управлял Эдвард
Ллойд, впоследствии основатель Lloyd's of London.
17
Был сформирован фундаментальный механизм финансирования поездок в Новый
Свет. Первоначально торговцы и предприятия искали деньги у венчурных капиталистов той
эпохи. Они, в свою очередь, помогли бы выявить потенциальных колонистов, часто выходцев
из самых бедных районов Лондона, и закупили бы товары для путешествия.
В обмен венчурным инвесторам была обещана часть прибыли от предметов,
произведенных или обнаруженных колонистами на Американском континенте. В народе
считалось, что в Америке нельзя было сделать два поворота налево, не наткнувшись на
месторождение золота или других ценных металлов. Когда стало ясно, что это не совсем так,
венчурные инвесторы продолжили финансировать экспедиции в поисках кусочка нового
обильного урожая - табака.
После того, как венчурные капиталисты организовали поездку, торговцы и
судовладельцы отправились в Lloyd's, чтобы передать копию грузовой декларации судна
собравшимся там инвесторам и андеррайтерам. Те, кто заинтересован в том, чтобы взять на
себя ответственность за опасность, подписывают манифест внизу, под цифрой,
представляющей их часть груза (следовательно, андеррайтинг). Таким образом, у одного
рейса могло быть множество страховщиков, которые стремились диверсифицировать свой
риск, приобретая доли в нескольких рейсах.
К 1654 году Блез Паскаль, француз, изобретший калькулятор, и его соотечественник
Пьер де Ферма разработали метод выражения вероятностей и понимания уровней риска. Эта
разработка формализовала процесс андеррайтинга и снизила стоимость страхования.
Великий лондонский пожар 1666 года уничтожил почти 13 000 строений. Лондон все
еще оправлялся от чумы, которая начала опустошать его годом ранее, и многие выжившие
были перемещены. В результате хаоса и ярости, последовавших за лондонским пожаром,
группы страховщиков, которые ранее занимались в основном морским страхованием,
основали организации, предоставляющие страхование от пожара.
Эволюция страхования жизни
В 16-17 веках страхование жизни начало развиваться в Англии, Франции и
Голландии. В 1583 году Англия выпустила первый известный полис страхования
жизни. Однако из-за отсутствия методов правильной оценки риска многие организации,
продававшие страховку, в конечном итоге потерпели крах.
Ситуация начала меняться в 1693 году, когда астроном и математик Эдмунд Галлей,
более известный сегодня как первооткрыватель кометы Галлея, составил первую современную
таблицу смертности. Это обобщает историю страхования в мире.
Вопросы для самопроверки
1. Какими признаками можно охарактеризовать страхование как экономическую
категорию?
2. Основные функции страхования? Перечислить и охарактеризовать.
3. Основные черты, отличающие страхование от других экономических
категорий?
4. Сущность и функции страхования.
5. Классификация страхования?
6. Какие существуют виды страхования по форме проведения?
7. Кто составил первую современную таблицу смертности?
8. История страхования судов?
18
РАЗДЕЛ II. ЮРИДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВЫХ ОТНОШЕНИЙ
2.1. Законодательные основы страхования в Российской Федерации
Эффективное и стабильное законодательство, регулирующее страховую отрасль,
играет огромную роль в ее развитии и успехе. В настоящее время доминантной целью
государственного урегулирования является обеспечение правовой основы страховой
деятельности и динамичное совершенствование механизмов регулирования, применяемых к
субъектам страхового дела на рынке.
Страховая деятельность в России регулируется законодательством Российской
Федерации, федеральными органами ветвей исполнительной власти, Банком России и
объединениями профессиональных организаций, занимающихся страховой деятельностью.
Правовую базу, регулирующую страховую отрасль в Российской Федерации, можно
условно разделить на два уровня.
Первый уровень – гражданско-правовое законодательство Российской Федерации,
направленное на обеспечение равных прав всех хозяйствующих субъектов в национальной
экономике. Среди них важное место занимают глава 48 Гражданского кодекса Российской
Федерации (ГК РФ) и профильный правовой акт – Закон РФ «Об организации страхового дела
в Российской Федерации», на основе которых формируются другие нормативные акты и
документы, используемые организациями в страховой отрасли.
Второй уровень – это специализированные законы и нормативные акты, направленные
на контроль и мониторинг деятельности организаций, осуществляющих страховую
деятельность и других регулируемых участников рынка. Так, страховая деятельность
регулируется Решением Банка России, Законом о страховании вкладов физических лиц Банка
Российской Федерации, а также другими нормативными актами.
В целом все законодательные нормы и акты обеспечивают стабильность и надежность
рыночной деятельности организаций, осуществляющих страховую деятельность, и требуют
неукоснительного соблюдения всех нормативных актов.
Правила страхования, виды обязательного страхования, особенности условий
договоров имущественного и личного страхования, регулирование отношений между
сторонами – вот лишь некоторые элементы, содержащиеся в главе 48 Гражданского кодекса
РФ, которая выступает одним из важнейших документов, регулирующих страховую
деятельность в России.
Закон РФ № 4015-I от 27 ноября 1992 года «Об организации страхового дела в
Российской Федерации» (далее – Страховой кодекс) выступает основополагающим законом,
определяющим основные понятия и положения в области страхования. Он регулирует
различные виды страхования, требования к участникам деятельности, связанной со
страховыми услугами, в том числе к страховым посредникам.
Вопросы обязательного страхования гражданской ответственности регулируются
российским законодательством. Закон «Об обязательном страховании транспортных средств
от событий, относимых к несчастным», принятый в 2002 году, устанавливает обязанность
владельца транспортного средства заключить договор страхования для возмещения вреда,
который может быть причинен в результате дорожно-транспортного происшествия.
Закон 2010 года устанавливает правила страхования гражданской ответственности
владельцев опасных объектов с учетом их особой ответственности перед государством и
окружающей средой. Федеральный закон 2012 года устанавливает обязательное страхование
гражданской ответственности перевозчиков и определяет правила возмещения вреда, который
может быть причинен жизни, здоровью или имуществу пассажиров.
Следует отметить, что глава 48 Гражданского кодекса РФ пересматривается уже
несколько лет и необходимы существенные поправки, уточняющие и дополняющие
существующие положения. Такие новые поправки должны соответствовать правовым
19
принципам, закрепленным в самом Гражданском кодексе. Правительство РФ и
Государственная Дума совместно работают над поправками к главе 48 с целью ее
совершенствования и адаптации к меняющимся реалиям.
Важную роль в регулировании деятельности, связанной со страховыми услугами,
играют также нормативные акты, принимаемые Правительством РФ, федеральными органами
исполнительной власти и органами страхового наблюдения и надзора. Это могут быть
различные постановления, решения и приказы, устанавливающие правила и требования к
деятельности организаций, осуществляющих страховую деятельность в стране.
На протяжении многих лет регулированием страхового сектора занимается
Министерство финансов РФ. Оно устанавливает требования к финансовой устойчивости
организаций, осуществляющих страховую деятельность, контролирует соблюдение ими
установленных правил и предъявляет к ним требования. Ключевыми параметрами
деятельности организаций, осуществляющих страховую деятельность, выступают состав и
структура их активов в виде собственных средств и страховых резервов, а также требования к
размеру собственных средств. В России существовал специализированные институты
государственного надзора за деятельностью страховых организаций - Федеральная служба
страхового надзора, который в течение 20 лет выполнял данные функции. С 2011 года
функции данного контролирующего органы переданы Федеральной службе по финансовым
рынкам (ФСФР).
В 2013 г. в целях формирования на базе Банка России единого органа (мегарегулятора)
по нормативному правовому регулированию, контролю и надзору на финансовых рынках был
принят Федеральный закон от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные
законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку
Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере
финансовых рынков», предусматривающий передачу полномочий Правительства Российской
Федерации по установлению предельных (минимальных и максимальных) значений
страховых тарифов по обязательным видам страхования (в том числе ОСАГО, ОПО, ОСОП)
и разработке правил страхования Банку России, а также Федеральный закон от 23 июля 2013
г. № 234-ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «Об организации
страхового дела в Российской Федерации»», предусматривающий передачу Банку России
полномочий по регулированию и контролю за соблюдением субъектами страхового дела
страхового законодательства (передаются полномочия Правительства Российской Федерации
и Минфина России по изданию нормативных правовых актов в сфере обязательного
страхования, а также по изданию иных нормативных правовых актов, в том числе
устанавливающих требования к финансовой устойчивости страховщиков, ведение
бухгалтерского учета.
В 2019 году законодатели приняли Федеральный закон № 234-ФЗ, вносящий изменения
в Закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
Закон направлен на выполнение обязательств, взятых на себя Российской Федерацией при
вступлении во Всемирную торговую организацию.
Одним из основных изменений в Федеральный закон № 234 выступает организация
работы специалистов по бухгалтерскому учету и хранению ценных бумаг, а также
специалистов по контролю за неукоснительным соблюдением страховыми организациями и
компаниями требований финансовой дисциплины, устойчивости и платежеспособности. Это
позволит повысить эффективность работы страховых организаций и улучшить качество
бухгалтерского учета.
Указанный законопроект включает изменения в порядок лицензирования страховых
организаций. Теперь лицензирование страховых организаций будет осуществляться на основе
общих категорий страхования. Каждая категория страхования будет привязана к
соответствующему уведомлению органа страхового наблюдения и надзора, что позволит
снизить сложность процедуры лицензирования и оптимизировать ее.
20
Федеральный закон № 234-ФЗ не ограничивается изменениями в процедуре
лицензирования страховых организаций. Он также устанавливает систему внутреннего
контроля страховых организаций. Это позволит более эффективно управлять рисками и
обеспечит соответствие деятельности организаций, осуществляющих страховую деятельность
требованиям законодательства.
Наконец, Федеральный закон № 234-ФЗ устанавливает минимальные стандартные
условия и порядок осуществления добровольного страхования. Это позволит упростить
процедуру добровольного страхования и сделать ее более прозрачной для потребителей услуг.
Таким образом, с помощью Федерального закона № 234-ФЗ в страховой сектор РФ
были внесены важные изменения. Эти изменения направлены на повышение эффективности
работы страховых организаций, упрощение процедур, повышение прозрачности и защиту
прав потребителей страховых услуг.
Государственная политика в сфере страховой деятельности основывается на различных
программных документах. В современной истории развития страхового законодательства и
страхования в целом было утверждено четыре стратегических документа:
Основные направления развития национальной системы страхования в Российской
Федерации в 1998 - 2000 годах, одобренные постановлением Правительства Российской
Федерации от 1 октября 1998 г. № 1139;
Концепция развития страхования в Российской Федерации, одобренная распоряжением
Правительства Российской Федерации от 25 сентября 2002 г. № 1361-р (далее - Концепция);
Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации на
среднесрочную перспективу, одобренная поручением Правительства Российской Федерации
от 18 ноября 2008 г. № ВПП13-6891 (далее – Стратегия 2008-2012) [10];
Стратегия развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года,
утвержденная распоряжением Правительства Российской Федерации от 22 июля 2013 г. №
1293-р (далее – Стратегия 2020).
Реализация всех этих документов будет способствовать достижению стабильного
развития деятельности, связанной со страховыми услугами, дальнейшему расширению
страхового покрытия и обеспечению более высокого уровня защиты граждан. Это важная
задача для государства и общества в целом, поскольку развитие страхового сектора имеет
большое значение для устойчивого развития экономики страны и обеспечения социальной
защиты граждан.
В ходе реализации Концепции развития страхового дела в Российской Федерации были
внесены важные изменения в законодательство, направленные на повышение капитализации
и специализации организаций, занимающихся страховой деятельностью. Также были
предприняты шаги по разработке новых форм и методов регулирования, наблюдения и
надзора за деятельностью субъектов страхового рынка, страховых компаний. Установлены
жесткие требования к операционной и финансовой устойчивости страховых организаций,
введены квалификационные требования к их руководителям, главным бухгалтерам, актуариям
и страховым брокерам.
В настоящее время в условиях экономического и социального развития Российской
Федерации, на фоне мировых экономических тенденций и интеграционных процессов перед
страховой отраслью поставлены новые амбициозные цели и задачи. Страховая отрасль должна
гибко адаптироваться к изменяющимся условиям и активно искать инновационные пути
совершенствования своей деятельности.
Основные положения Стратегии осуществления развития страхового рынка России на
2008-2012 гг. отражают реализацию намеченных мероприятий, изложенных в Среднесрочной
программе социально-экономического развития Российской Федерации на 2006-2008 годы,
утвержденной постановлением Правительства РФ от 19 января 2006 г. № 11. Следует
отметить, что Стратегия направлена на достижение общих целей и адаптирована к
современным условиям. Кроме того, Стратегия тесно связана со Стратегией развития
финансового рынка Российской Федерации на 2006-2008 годы, утвержденной распоряжением
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]