Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Предметно-ориентированные информационные системы. Учебное пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

07.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 910 / 1910 11 12 13 14 15 16 17 18 19 > Следующая >>>

2. Следующим уровнем является набор бизнес-компонентов,

реализующий необходимый объем учетных, бухгалтерских функций. Осуществляется ведение различных типов счетов и оборотносальдовой информации по ним.

3. Учтенная информация может быть использована для ана-

лиза и построения отчетности. Для этих целей используется универсальная система подготовки отчетности. Ее универсальность достигается использованием в режиме «активного словаря» актуальной информации о модели банка. Система позволяет осуществлять выборку первичных данных, их предварительную обработку, печать в соответствии с настраиваемыми выходными образцами или передачу отчетных данных в офисные Windows-приложения.

За ввод и обработку информации отвечают прикладные подсистемы. Примером крупнейшей прикладной системы линии Diasoft 4x4 Workflow является банковская система DiasoftBANK

4x4 Workflow.

Ядро системы включает в себя следующие базовые функции, необходимые для функционирования каждого программного продукта:

 ведение плана счетов бухгалтерского учета и справочника клиентов банка;

 организацию документооборота;

 ведение активных остатков счетов и бухгалтерских выпи-

сок по ним;

 ведение контрактов (описаний бизнес-процессов, происхо- дящих в банке);

 контроль прав доступа пользователей к информации и ре- сурсам;

 ведение архивов и организацию доступа к ним;

 аудит сущностей прикладной системы;

 интеграцию прикладных систем.

К модулям автоматизации учетных операций относятся:

 операционный учет, т. е. компоненты, которые служат ос- новой операционного дня банка (учет денежной наличности, обеспечение межбанковских операций и маршрутизация, ведение операционной конверсии, начисление процентов);

 внутрибанковский учет предназначен для учета основных средств и других активов банка (зданий и сооружений, нематери-

альных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов и т. д.);

 кадровый учет, включая заработную плату;

 учет ценных бумаг (депозитарный и регистрационный

учет).

На основе операционного учета осуществляется автоматизация ряда основных областей банковской деятельности:

1. Расчетно-кассовое обслуживание: учет данных о клиентах,

договорах банковского счета, открытие и ведение счетов клиентов, обработка банковских документов различных видов, проведение расчетов через различные сети; автоматизированное ведение картотек документов; расчет и взимание комиссии с клиентов за проведение операций.

2. Деятельность операционной кассы и валютно-обменных

пунктов: обеспечение комплексной автоматизации и полнофункционального учета покупки/продажи иностранной валюты и банковских чеков, зачисление/снятие/перевод денежных средств на рублевые и валютные счета, ведение реестра операций и журнала проводок по операциям, формирование всех необходимых первичных документов и отчетных форм.

3. Операции на денежном и валютном рынках: автоматизация

учета ведения операций на рынке межбанковских кредитов и различного типа операций с валютой. Поддержка своповых, форвардных, опционных, а также конверсионных сделок, заключаемых на Московской межбанковской валютной бирже (ММВБ); контроль кредитных лимитов; поддержка принятия решений, специализированные средства управления позициями; автоматический и ручной неттинг сделок; автоматическая подготовка подтверждений и отражение операций в бухгалтерском учете.

4. Межбанковские и межфилиалъные расчеты: автоматизиро-

ванный учет и оформление сделок; учет операций пролонгации сделок, начисление процентов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам; автоматический или ручной неттинг сделок; подготовка подтверждений, подготовка рублевых и валютных платежных поручений, бухгалтерское оформление сделок; формирование обязательств по выдаче, возврату кредитов и процентов по ним; формирование календаря платежей по процентам в случае ежемесячной выплаты процентов.

Состав и функции модулей активно-пассивных операций предусматривают:

 депозитное и кредитное обслуживание клиентов с автома- тическим начислением процентов по гибкой схеме;

 обеспечение процессинга банковских карт;

 операции на рынках межбанковских кредитов и валютного

обмена, внебиржевом и биржевом рынках ценных бумаг;

 автоматизированный учет и оформление сделок;

 автоматизированное управление счетами НОСТРО;

 управление портфелями ценных бумаг;

 сохранение архива производимых операций.

Кредитование физических и юридических лиц включает в себя регистрацию кредитных заявок клиентов, анализ кредитоспособности заемщиков, учет заключенных кредитных договоров различных видов, а также учет обеспечения по ссудам, расчет платежных календарей, начисление процентов и штрафов, расчет и урегулирование резервов под возможные потери по ссудам и бухгалтерское оформление кредитных операций.

Функции модулей оказания интерактивных услуг предусматривают:

 получение информации о деятельности банка и состоянии счетов клиентов, а также другой финансовой информации;

 подготовку клиентами документов к оплате и заявок на конвертацию валюты;

 открытие и закрытие краткосрочных вкладов;

 передачу клиентами по каналам связи распоряжений банку;

 удаленную работу с наличными средствами.

Группа модулей анализа и формирования отчетности (прогно- зирование и управление, аналитическая отчетность, оперативная отчетность) ориентирована на задачи управления и прогнозирования, а также на задачи аналитической и оперативной отчетности.

Информационно-аналитическая подсистема (модули) на практике должна функционировать как интегрированная, объединяющая все информационные потоки, связанные с работой внутри банка (филиалов, отделений, отделов и управлений) и поступающие извне. Необходимо обеспечить рациональное сочетание следующих видов интеграции:

 функциональной, позволяющей согласованно выполнять технологические и организационно-экономические операции по управлению взаимосвязанными процессами;

 организационной, обеспечивающей рациональное распре- деление ответственности и прав доступа персонала к информации;

 программной, создающей условия для функционирования взаимосвязанного комплекса подсистем, согласованного с технологическими процессами обработки информации;

 информационной, обусловливающей взаимодействие пото- ков информации на основе единой информационной базы и совместимых систем сбора и обработки информации.

Информационный фонд должен представлять собой совокупность единых для всех пользователей централизованных баз данных, библиотечного фонда, локальных информационных массивов специального и справочного назначения.

Аналитические модули системы должны обеспечивать структуризацию и обработку данных для последующего принятия решений.

Безопасность хранения коммерческой информации – главное требование, предъявляемое к разработке подобной подсистемы. Его достижение предполагается за счет использования развитой структуры доступа к различным функциональным подсистемам, четкой регламентации работы с ними, подбора специальной высоконадежной конфигурации оборудования, а также за счет использования программных средств защиты.

Передача абоненту закрытой информации осуществляется только по выделенному каналу связи.

Общедоступная информация предоставляется всем абонентам системы, поскольку является широко публикуемой в различных средствах массовой информации и не представляет собой коммерческой тайны.

Планирование деятельности – один из основных вопросов финансовой деятельности банка. В состав традиционных интегрированных АБС система планирования может входить в качестве автономно функционирующей надстройки. Автоматизированная система планирования (АСП) включает в себя три уровня, обеспечивающих декомпозицию целей: стратегический, тактический и оперативный.

Структура типичного крупного коммерческого банка включает:

 головной офис с большим числом пользователей и доку- ментооборотом, широким диапазоном решаемых задач как по обслуживанию клиентов (юридических и физических лиц), так и по межбанковским и внутрибанковским операциям;

 сеть дополнительных офисов, не имеющих собственного баланса;

 сеть иногородних филиалов, ряд из которых может иметь собственные сети отделений;

 системы удаленного обслуживания клиентов (системы «клиент-банк»), в том числе и через Интернет.

Вопросы для самоконтроля

1. За счет чего достигается комплексность автоматизации

банковской деятельности?

2. Какие виды учета осуществляют модули автоматизации

учетных операций?

3. Назовите основные области банковской деятельности.

4. Перечислите функции модулей активно-пассивных опера-

ций.

5. Назовите виды интеграции, которые должна обеспечивать

информационно-аналитическая подсистема.

6. Какова структура типичного крупного коммерческого банка?

ТЕМА 8. ВИДЫ ИНФОРМАЦИОННЫХ БАНКОВСКИХ

ТЕХНОЛОГИЙ

Существуют различные подходы к построению информационной технологии банка. В зависимости от того, что считается основными ее элементами, можно выделить три вида информационных технологий: операционные, документарные, объектные.

8.1. Операционные технологии

Операционные технологии построены в виде цепочки операций. Под операцией в данном случае понимается любая работа, вы- полняемая на одном рабочем месте независимо от функциональной задачи. Схема технологического процесса показана на рис. 8.1.

Информационная технология в этом случае представляет собой набор технологических точек для каждого функционального отдела банка, состыковать которые достаточно сложно. В местах стыка функциональных модулей, например, кредитный отдел выполняет операции по договорам, но проводки в баланс делают сотрудники бухгалтерии, вследствие чего происходят постоянные задержки, и возможна потеря информации. С увеличением численности вовлеченного в процесс «выдачи кредита» персонала пропорционально быстро растут трудозатраты, в том числе за счет повторного ввода данных.

Рис. 8.1. Пример операционной технологии

8.2. Документарные информационные технологии

Документарные информационные технологии строятся на организации электронного документооборота банка. Схемы проводок не вводятся бухгалтером, а формируются автоматически по заранее выполненным настройкам. При внедрении документарной ИТ, работающей по данной схеме, происходит формализация процессов банка, что позволяет снизить трудозатраты и повысить скорость прохождения процессов.

Этот вид информационных технологий автоматизирует документооборот банка. Бизнес-процессы являются ключевым элементом технологии.

Под бизнес-процессом понимается совокупность трех элементов, включающая технологическую цепочку обработки банковского продукта; распределение стадий обработки документов, описывающих банковский продукт; бухгалтерский учет выполняемых операций.

В бизнес-процессе принимают участие несколько подразделений банка, поэтому при построении этого вида информационной технологии важнейшей задачей является координация работы всех подразделений банка. Такая координация возможна только при наличии единого информационного пространства банка.

В настоящее время именно этот вид технологий рассматривается как один из наиболее удачных для автоматизации банковского дела. Это объясняется тем, что он позволяет построить ИБС как единый организм, в котором четко прослеживаются информационные связи между всеми функциональными элементами. Существенным преимуществом является исключительная гибкость системы, которая предоставляет возможности для настройки как новых потоков документов, так и действующих, сохраняя их целостность на основе корректировки и модернизации. Таким образом, этот вид информационных технологий обеспечивает наиболее полный учет специфики и потребностей самого банка и его адаптацию во внешней среде, приспособляемость к изменяющимся условиям рынка.

Существует три вида технологий: производственные, документарные и управленческие, на основе которых реализуются соответствующие системы.

Первые поддерживают единый поток операций, связанных с деятельностью какого-либо отдела. При этом банковская услуга определяется как продажа специфического (банковского) продукта. Поэтому этот вид систем называется производственным.

Второй вид систем предусматривает возможность рассмотрения и анализа банковского продукта с разных точек зрения и использование его для разных целей. Поэтому возникает необходимость в более сложной обработке и в более сложном внутреннем устройстве банковского продукта. Поэтому в этих системах вводится новое понятие документа. Документ определяют как емкость для сбора всей информации по производству данного банковского продукта. Эти системы называются документарными.

Как правило, они значительно сложнее производственных, поскольку должны обеспечивать координацию работы нескольких подразделений банка и соответственно приспосабливаться к условиям, специфике и регламенту их работы.

Третий вид систем обеспечивает информационную поддержку принятия решений. Как правило, руководители банка и его подразделений для эффективного выполнения своих функций заняты одновременно в нескольких информационных процессах, переключаясь с одного вида деятельности на другой. Эти системы позволяют ускорить процесс ознакомления с новой ситуацией, проанализировать ее и параллельно отследить несколько бизнеспроцессов, что обеспечивает своевременную выработку наиболее эффективного управленческого решения. Поэтому эти системы называются управленческими. Управленческие системы не являются объектом нашего внимания, и в дальнейшем будут рассматриваться системы первого и второго вида.

В банке существует множество бизнес-процессов, которые тесно связаны между собой и образуют единый документооборот банка (рис. 8.2).

Рис. 8.2. Пример документарной технологии

На рис. 8.3 представлена документарная технология проведения расчетных операций платежными поручениями по одному бизнес-процессу.

Рис. 8.3. Пример документарной технологии проведения расчетных опе-

раций платежными поручениями по одному бизнес-процессу

Коллективная обработка предусматривает обработку информации по всем бизнес-процессам. Обработка документа завершена, когда он оформлен, распечатан и проведен по балансу. Составление реестров – это другой, регламентный, бизнес-процесс, не имеющий ничего общего с документом. Регламентный процесс выполняется всегда, даже если документов за день вообще не было.

Основанием для запуска бизнес-процесса является документ. Все документы подразделяются на три группы:

 платежные;

 договоры;

 делопроизводство.

Для каждой группы документов разработаны технологии обработки, которые определяются инструкциями Банка России и правилами обслуживания клиентов конкретного банка. Правила составляются на основе методического, организационнотехнического и информационного обеспечения банка. Таким образом, документарная технология позволяет учитывать специфику любого банка.

Банковская технология включает:

 описание операции (услуги банка);

100

 описание клиентов (услуги пользователей);

 описание документов и правил их заполнения и контроля;

 описание технологической цепочки проведения операции

(услуги);

 описание особенностей бухгалтерского учета проведения данной операции (услуги).

Таким образом, документарная технология, являясь совокупностью бизнес-процессов, объединяет три составляющие: технологические цепочки, маршрутизацию, бухгалтерский учет (учетную политику).

Технологические цепочки определяют направление обработки документов. Они строятся на основе моделей состояния обрабатываемых документов. Модель состояния представляет собой последовательность действий, выполняемых над обрабатываемыми документами, и набор состояний, в которых может находиться документ. Технологическая цепочка может меняться в зависимости от текущих условий.

В современных ИБС автоматизированы процессы рассылки обрабатываемых электронных документов на рабочие места исполнителей, принимающих участие в обработке данного документа. Система позволяет точно воспроизвести потоки первичных документов и ограничить доступ персонала к документам в зависимости от этапа его обработки.

В процессе обработки, перемещаясь от одного исполнителя к другому, документы могут по-разному отражаться в учете банка. Документарная технология позволяет выполнять настройки разных схем учета: расчет остатков на клиентских и корреспондентских счетах, расчет отдельных категорий средств по договорам, контроль за исполнением бюджета отдельными подразделениями и т. д.

Все три составляющие и представляют собой документарную технологию (рис. 8.4).

В большинстве случаев документарная технология обеспечивает автоматизацию документооборота через поддержку многостадийности обработки документов. Другими словами, для документа предусмотрено несколько стадий обработки. Например, этими стадиями могут быть ввод документа в ИБС, верификация и исполнение. Основным недостатком данного вида технологии является независимость технологических процессов жизнедеятель-

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 910 / 1910 11 12 13 14 15 16 17 18 19 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]