Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основные аспекты банковского кредитования и розничный бизнес. Учебное пособие.pdf
металлов, заключенных Банком с добывающими и прочими организациями,
клиентами Банка - физическими лицами, а также в порядке перераспределения
драгоценных металлов между хранилищами Банка.
Прием посылок с драгоценными металлами специально выделенными-
кассовыми работниками производится в специально отведенном помещении
кассового узла Банка (либо примыкающему к нему), инкассаторами.
Прием слитков также производится специально выделенными
кассовыми работниками в присутствии должностных лиц, ответственных за
сохранность ценностей. Прием производится путем сплошного взвешивания и
при этом производится детальный осмотр слитков на предмет соответствия
требованиям установленных государственных и отраслевых стандартов.
Соответствие слитков драгоценных металлов стандартам по внешнему виду и
маркировке определяется специально выделенными кассовыми работниками.
Вопросы:
1. Какие виды операций с иностранной валютой существуют в
коммерческих банках РФ?
2. Каким термином обозначается обмен наличной валюты РФ – на
наличную иностранную валюту иностранного государства и иностранной
валюты – на рубли?
3. Каким термином определяется продажа наличной иностранной
валюты одного иностранного государства – за наличную иностранную валюту
другого иностранного государства?
4. Что означает термин безналичные конверсионные операции?
5. Какие операции банков называются кассовыми операциями?
6. Какие процессы необходимо выполнить банку для того, чтобы
осуществлять операции безналичной конверсии денежных средств?
7. Что такое чек?
8. Как происходит проверка чеков?
9. Какие продукты для привлечения ресурсов банк может
использовать в качестве альтернативы вкладов?
61
Литература:
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от
26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с
12.09.2023) (§5 Расчеты чеками) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=449455&
dst=100001%2C-1&date=07.12.2023
2. Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 10.07.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма" /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=451784&
dst=100001%2C-1&date=07.12.2023
3. Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 24.07.2023)
"О валютном регулировании и валютном контроле" /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=452866&
dst=100070&date=07.12.2023
4. Федеральный закон от 26.03.1998 N 41-ФЗ (ред. от 29.12.2022)
"О драгоценных металлах и драгоценных камнях" (с изм. и доп., вступ. в
силу с 01.09.2023) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=440267&
dst=42&date=07.12.2023
5. Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П (ред. от
31.05.2022) "О порядке ведения кассовых операций и правилах
хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в
кредитных организациях на территории Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=428115&
dst=100001%2C-1&date=07.12.2023
6. Степанченко А.В. Правовое регулирование гражданского
оборота иностранной валюты в Российской Федерации. Москва, 2019 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=41672168
62
7. Стручкова А.И., Хромова Н.Г. Операции с наличной
иностранной валютой и чеками. Учебник / Москва, 2023 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=49842416
8. Голуб Л.К., Акулич В.В. Бухгалтерский учет в банке. Учебно-
практическое пособие для слушателей системы переподготовки
экономических кадров / Минск, 2019 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=46515816
9. Трунцевский Ю.В., Акопян О.А., Веремеева О.В., Воробьев
Н.С., Журавлева О.О., Кудряшова Е В Е.В., Леднева Ю В Ю.В.,
Омелёхина Н.В., Янкевич С.В. О драгоценных металлах и драгоценных
камнях. Научно-практический комментарий к Федеральному закону от
26 марта 1998 г. № 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных
камнях" / Москва, 2019 / https://elibrary.ru/item.asp?id=36520530
10. Малышенко Ю.В. Совершение таможенных операций в
отношении отдельных категорий товаров. Учебное пособие для
студентов, обучающихся по специальности «Таможенное дело» / Том
Часть 1. Санкт-Петербург, 2022 / https://elibrary.ru/item.asp?id=48491000
11. Масленкова О.Ф. Направления развития операций
коммерческих банков с драгоценными металлами. В книге:
Технологические тренды и наукоемкая экономика: бизнес, отрасли,
регионы. Коллективная монография. Под редакцией О.Н. Кораблевой [и
др.]. Санкт-Петербург, 2021. С. 382-394
63
2.2 Сберегательный бизнес как ресурсная база кредитования
В период острого дефицита ресурсов в банковской системе роль вкладов
населения возрастает. Значительный объем денежных ресурсов, поставляемых
в экономику домашними хозяйствами, делает этот источник одним из
наиболее значительных.
Сберегательная активность населения формируется за счет таких
побудительных мотивов, как накопление на приобретение дорогостоящих
товаров – жилья, автотранспорта, парируемое финансирование путешествий,
образования и др. Кроме того, побудительным мотивом является стремление
граждан увеличить будущие доходы за счет дивидендов и процентов. Также
трудоспособное население заботится о формировании пенсионных
накоплений, необходимых для обеспечения достойного уровня жизни в
старости.
Таким образом, в сберегательном бизнесе банков можно выделить три
основных направления, вытекающих из причин необходимости сбережения
денежных средств клиентами:
Накопление для будущих крупных расходов
Сохранение заработанных денежных средств от влияния
инфляции
Получение ренты
Сбережения населения во всем мире считаются наиболее долгосрочным
и устойчивым видом банковских пассивов. Однако, в России доверие к
банковской системе со стороны населения пока не велико.
Свободные денежные средства населения являются достаточно
стабильным ресурсом, занимающим большую долю в структуре банковских
пассивов, и в последнее время, в связи со снижением других источников, доля
этого пассива растет, см. таблицу 2.2.1. и рисунок 2.2.1.
64
Таблица 2.2.1 – Средства организаций, банковские депозиты (вклады) и другие привлеченные
средства юридических и физических лиц в рублях, иностранной валюте и драгоценных
металлах, млн. руб.
Отчетная дата
01.01.201
5
01.01.201
6
01.01.201
7
01.01.201
8
01.01.201
9
Средства
клиентов,
всего
в рублях
27523 647
31286 296
34120 946
38921 959
44099 966
в иностранной валюте и
драгоценных металлах
15134 647
20303 905
15992 564
14195 315
16107 400
из них:
средств
а на
счетах
организ
аций
госуд
арств
енны
х
в
рублях
517 027
608 718
680 775
754 898
763 268
в
иност
ранно
й
валют
е
110 038
159 770
123 623
140 567
142 866
негос
ударс
твенн
ых
в
рублях
4 831 055
5 461 929
5 851 412
5 975 348
5 995 844
в
иност
ранно
й
валют
е
1 418 654
2 595 706
1 968 432
2 055 177
2 610 295
депози
ты
юриди
ческих
лиц**
в рублях
6 566 818
6 857 658
6 966 724
8 936 127
12 106
779
в иностранной
валюте и
драгоценных
металлах
4 586 078
6 293 696
4 597 238
4 728 882
5 565 940
вклады
(депози
ты)
физичес
ких лиц
в рублях
13699 086
16347 070
18471 993
20640 786
22348 371
в иностранной
валюте и
драгоценных
металлах
4 983 991
6 912 395
5 831 431
5 451 785
6 229 432
Источник: Данные ЦБ РФ.
Поэтому снижение доходов населения, вызванное кризисными
явлениями в экономике естественно, в первую очередь отражается на
склонности к сбережению, а сокращение количества банков, происходящее в
рамках оздоровления банковской системы, снижает доверие населения к
65
банковскому сектору. Поэтому существующие тенденции финансового рынка
требуют от Банка России и кредитных организаций пристального внимания к
сберегательному бизнесу, выработке решений, направленных на повышение
уровня сбережений населения.
Рисунок 2.2.1. Динамика объема вкладов населения в банках РФ, Источник: данные ЦБ РФ
Такой значительный источник ресурсов, особенно в период дефицита
банковской ликвидности, как средства населения становится объектом острой
конкуренции борьбы между кредитными организациями.
Размещение временно свободных денежных средств населения
кредитные организации производят посредством предоставления гражданам
спектра услуг, представленных на рисунке 2.2.3.
Указанные на рисунке 2.2.1 основные группы услуг формируют
достаточно широкий спектр предложений для населения, позволяющий
увеличить совой доход. Однако, уровень финансовой грамотности не
позволяет воспользоваться им в полной мере большей части наиболее
склонного к сбережениям клиентского сегмента – людей пожилого и среднего
Динамика средств населения в банках РФ, млн. руб.
25 000 000
20 000 000
15 000 000
10 000 000
5 000 000
0
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
В рублях В ин. валюте
66
возраста. Поэтому, в результате конкурентной борьбы, каждая кредитная
организация разрабатывает собственную программу повышения финансовой
грамотности своих клиентов, их информированности и лояльности.
Рисунок 2.2.3. Основные группы услуг кредитных организаций по привлечению
средств населения
Не маловажным способом конкурентной борьбы за сбережения
населения выступает и ценовая политика кредитных организаций на
перечисленные виды услуг. В России она должна учитывать не только
конкурентный фактор, но и высокий уровень инфляции, оказывающей
определяющее влияние на выбор инструмента сбережения.
Динамику потребности в ресурсе населения демонстрирует динамика
средневзвешенных процентных ставок по рублевым вкладам, рассчитываемая
ЦБ РФ.
Конечно, более высокие шансы на конкурентное преимущество у
банков, выбравших стратегически приоритетным направлением развитие
розничного бизнеса и к настоящему моменту сформировавшие
инфраструктуру и технологическую платформу для обслуживания массового
клиента.
Наиболее известным российским потребителям продуктом
сберегательного бизнеса кредитных организаций является вклад. Еще
Сберегательный банк во времена советского прошлого предлагал населению
срочные вклады, имеющие чуть более высокую ставку по сравнению со
Прием вкладов
населения
Размещение
средств граждан в
драгоценные
металлы
Брокерское
обслуживание
Продажа
населению
долговоых
обязательств КО
Доверительное
управление
Продажа паев
ПИФов
67
вкладами до востребования. Во многих семьях хранится своеобразная
реликвия – сберегательная книжка родителей, а то и бабушек и дедушек с
гордой надписью срочный вклад или “Детский целевой вклад” с
внушительными суммами, напечатанными на развороте. Учитывая роль
сбережений населения в финансировании экономики страны и высокую
волатильность объема сбережений, связанную с негативными ожиданиями,
государство создает системы, призванные стабилизировать обстановку и
исключить панику среди вкладчиков. Наиболее существенным способом
стабилизации и нивелирования негативных ожиданий стало формирование
системы страхования вкладов населения в коммерческих банках.
Создание системы страхования вкладов физических лиц было
осуществлено в России в 2004 году. Её основная цель заключалась в том,
чтобы защищать права и законные интересы вкладчиков банков, а также
укреплять доверие и привлекать сбережения граждан в национальную
банковскую систему. В качестве нормативной базы выступил Федеральный
закон РФ от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации».
Система страхования вкладов – это механизм защиты частных вкладов,
предусматривающий страхование депозитов физических лиц государством.
ССВ на данный момент существует более чем в 100 странах. Она призвана
предотвращать панику среди вкладчиков, обеспечивать стабильность работы
банков и доверие со стороны населения.
Для осуществления функций по обязательному страхованию вкладов
была создана специальная государственная корпорация – Агентство по
страхованию вкладов (АСВ). За время действия закона в него четыре раза
вносились поправки, увеличивавшие размер возмещения. Предпоследний раз
это произошло в разгар кризиса в конце 2008 г.: были приняты поправки,
повысившие порог стопроцентного возмещения до 700 тыс. рублей. С 2015 г.
предельный размер страхового возмещения по вкладам физических лиц в
банках увеличен до 1,4 млн рублей. Согласно законодательству, вкладчик
68
получает возмещение в течение 14 дней после наступления страхового случая.
Компенсация включает первоначальную сумму вклада и начисленные на него
проценты за период до отзыва лицензии.
Таким образом, в условиях стабильной экономики деньги физических
лиц – самый привлекательный ресурс, динамика которого имеет большое
значение для экономики.
В связи с высоким уровнем инфляции, повышением финансовой
грамотности и развитием технологий, население проявляет все больший
интерес к нетрадиционным формам сбережений, связанных с
инвестированием. Выбор стратегии формирования инвестиционных
портфелей, как известно, связан со склонностью инвестора к риску и целями
инвестирования. В этой связи выделяют основные типы портфельных
стратегий, представленные на рисунке 2.2.4.
Рисунок 2.2.4. Основные типы портфелей частных инвесторов
Рассматривая сберегательный бизнес и способы инвестирования
клиенты коммерческих банков начинают ориентироваться на более молодое
направление - общие фонды банковского управления (ОФБУ).
В соответствии с ФЗ РФ “О банках и банковской деятельности”: вклад –
это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые
физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу
выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается
вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для
Портфель
консервативного роста
Портфель умеренного
роста
Портфель умеренно
консервативного роста
Портфель
долгосрочного роста
Портфель
агрессивного роста
69
вклада данного вида10.
При совершении операций по вкладам уполномоченные сотрудники в
обязательном порядке осуществляют мероприятия в соответствии с
требованиями нормативных актов Банка России, регламентирующих порядок
осуществления внутреннего контроля в части противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансирования
терроризма.
Банк обеспечивает сохранность вкладов, банковскую тайну,
своевременное выполнение всех операций по вкладам и своевременный
возврат вкладов по требованию вкладчиков.
Вопросы:
1. Какие основные побудительные мотивы сбережения
денежных средств клиентами коммерческих банков можно
выделить?
2. Перечислите основные группы услуг кредитных организаций по
размещению временно свободных денежных средств населения?
3. Какой вид банковских пассивов во всём мире считается наиболее
долгосрочным и устойчивым?
4. Какие факторы формируют конкурентное преимущество
кредитных организаций на рынке сбережений населения?
5. Какие проблемы стоят перед отечественными кредитными
организациями в сфере привлечения сбережений населения?
6. Какой продукт сберегательного бизнеса кредитных
организаций наиболее востребован российскими потребителями?
7. Каковы особенности системы страхования депозитов?
8. Чем обуславливается выбор инвестором стратегии формирования
инвестиционных портфелей?
9. В какой форме выплачивается доход по вкладу?
10
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
70