Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основные аспекты банковского кредитования и розничный бизнес. Учебное пособие.pdf
платных учебных заведениях. Кредит предоставляется по месту жительства
(регистрации) учащегося. Срок кредитования - до 11 лет, который состоит из
основного периода погашения - до 5 лет и срока обучения. По просьбе
заемщика может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга в
течение всего периода обучения.
Кредиты по кредитным картам. Одной из самых популярных форм
потребительского кредитования банка является кредит, выданный для
держателей банковских карт. Сегодня в России существует множество
кредитных карт: карты с низкими процентными ставками по кредиту; с годовой
платой за обслуживание и без; с расчетом бонусов и премий; премиум карточки
и пр.
При всем многообразии видов кредитов, Россия далека от Запада в
развитии потребительских услуг. Это связано как с общей экономической
ситуацией в стране, уровнем развития банковской системы, так и с наличием
и исполнением нормативной базы, регулирующей отношение банка и
клиента.
Вопросы:
1. Какие основные принципы кредитования?
2. Какой пакет документов, необходим для получения кредита?
3. Какие существуют способы погашения кредитов?
4. В чем особенности сервисной ссуды?
5. В чем особенности ипотечного кредитования?
6. В каких условиях возникает необходимость усиления
эффективности банковского кредитования реального сектора экономики?
7. Чем определяется особенности кредитного процесса для
различных категорий клиентов?
8. Что может выступать обеспечением по ипотечному кредиту?
9. Какие преимущества есть у кредитной линии перед остальными
видами кредитов?
31
10. Какие основные виды потребительских кредитов
предоставляются Российскими банками?
11. При каких условиях выдаются кредиты на покупку автомобиля?
12. Какие документы необходимы для получения образовательного
кредита
Литература:
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от
26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. от 24.07.2023) (с изм. и доп., вступ. в силу с
12.09.2023) статьи 819-821 глава 42/
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=449455&
dst=100001%2C-1&date=07.12.2023
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 04.08.2023) "О
банках и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с
21.10.2023) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=445238&d
st=100001%2C-1&date=07.12.2023
3. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 04.08.2023)
"О кредитных историях" /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=452868&d
st=100001%2C-1&date=07.12.2023
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 24.07.2023) "О
Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"(с изм. и доп.,
вступ. в силу с 01.10.2023) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=451914&d
st=100001%2C-1&date=07.12.2023
5. Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ (ред. от 20.10.2022)
"Об ипотеке (залоге недвижимости)" /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=429477&d
st=100001%2C-1&date=07.12.2023
32
6. Эскиндаров М.А., Звонова Е.А., Антропов В.В., Балюк И.Б.,
Белянчикова Т.В., Ильинский А.И., Кузнецов А.В., Навой А.В., Новицкая
А.А., Пищик В.Я., Прудникова А.А., Федюнин А.С., Хмыз О.В., Ярыгина
И.З. Международный кредит. Учебник для направления бакалавриата
"Экономика" / Сер. Бакалавриат. Москва, 2019 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=36344305
7. Алабина Т.А., Грентикова И.Г., Юшковская А.А. Банковский
менеджмент. Учебное пособие для вузов / Сер. Высшее образование.
Москва, 2022 / https://elibrary.ru/item.asp?id=50115038
8. Сысоева Е.Ф., Абрамов С.А., Долгова О.В., Затонских И.Т.,
Качур О.В., Козуб Л.А., Федосова С.П., Чигарев Г.Г., Щербакова Т.Н.,
Саранцева О.И. Финансы, деньги, кредит, банки. Учебное пособие для
направлений бакалавриата "Экономика", "Менеджмент" и специальности
"Экономическая безопасность" / Сер. Бакалавриат. Москва, 2021 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=44518302
9. Арсланова З.А., Ровенский Ю.А. Современные особенности
банковского кредитования реального сектора экономики. В сборнике:
Сборник методических рекомендаций по вопросам теоретических и
практических разработок в области прикладных общественногуманитарных и технических наук. Нижний Новгород, 2019. С. 73-78 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=38521988
33
1.4 Ликвидность коммерческого банка
Ликвидность кредитной организации это ее способность обеспечивать в
полной мере своевременное исполнение своих обязательств перед клиентами
и контрагентами.
Управление ликвидностью в банке является ключевым в процессе
функционирования кредитной организации. При эффективном и
своевременном использовании активов и пассивов и при хеджировании
рисков разрыва ликвидности банк способен проводить прибыльные операции
и, одновременно, гарантировать защиту интересов своих вкладчиков и
кредиторов и удовлетворять потребности заемщиков.
Основной краткосрочной целью деятельности банка как коммерческого
предприятия является получение прибыли. При этом одной из основных
статей доходов является процентный доход, так как главная роль
коммерческого банка – выступать финансовым посредником, размещать
привлеченный финансовые ресурсы по средствам активных операций, и в
результате получать чистый процентный доход (ЧПД).
1. Управление ликвидностью осуществляется на двух уровнях: На
уровне ЦБ РФ (централизованное управление), которое заключается в регулировании и надзоре за банковской деятельностью в области управления ликвидностью с помощью норм и правил, установление обязательных нормативов
(ликвидности), ежедневного мониторинга их значений и др.
2. На уровне коммерческого банка, (децентрализованное управление),
которое заключается в разработке систем мероприятий по измерению,
анализу, контролю и регулированию ликвидности.
Механизм управления ликвидностью в коммерческом банке не может и
не должен действовать обособленно от прочих систем управления, таких как:
Процедур бизнес - планирования;
Процентной и продуктовой политики;
34
Оценки рисков ликвидности (с помощью GAP-анализа, расчета
обязательных нормативов ликвидности и др.);
Оценки кредитных и рыночных рисков.
Процедура управления ликвидностью формируется в зависимости от
политики банка в указанных выше областях, одновременно, оказывая влияние
на эти элементы банковского менеджмента. Поэтому, система управления
ликвидностью в общем виде может выглядеть следующим образом – рисунок
1.4.1.
То есть, на прогноз формирования денежных потоков банка оказывают
влияния уже принятые им решения (о выдаче кредита, о привлечении МБК и
т.д.), затем кредитным учреждением оцениваются риски ликвидности с
помощью различных методов (о которых будет сказано дальше). Однако,
решения о привлечении, размещении средств не могут быть предприняты без
должного анализа кредитных и рыночных рисков, а также своевременной
корректировки продуктового ряда и стоимости по нему (процентной
политики).
Рисунок 1.4.1. Система управления ликвидностью
35
На децентрализованном уровне существуют различные методы
регулирования рисков недостатка ликвидности: диверсификация источников
привлечения средств, метод управления дисбалансом (GAP-анализ),
хеджирование, метод фондового пула, метод конверсии фондов, метод
управления резервной позицией, секъюритизация и др.
Рассмотрим два способа, применяемых практически всеми
отечественными организациями - GAP-анализ и хеджирование риска
ликвидности.
GAP-анализ (с английского «разрыв»), он же метод управления
дисбалансом, заключается в правильном распределении активов и пассивов
банка, на которые влияют изменения рыночных процентных ставок. Данное
распределение преследует минимальную задачу – защиту от снижения
чистого процентного дохода, максимальную – увеличение ожидаемого ЧПД.
Из вышесказанного вытекают следующие понятия:
активы, чувствительные к процентной ставке (АЧП);
пассивы чувствительные к процентной ставке (ПЧП).
Под данным типом активов (пассивов) понимаются финансовые
ресурсы, которые могут быть переоценены в течение определенного
промежутка времени.
Таблица 1.4.1 – Состав АЧП и ПЧП6
Услуги и операции по активам
Услуги и операции по пассивам
1. Кредиты выданные;
1. Депозиты привлеченные;
2. Приобретенные ценные бумаги или
долговые обязательства, кото- рые
обращаются на финансовом
рынке;
2. Эмиссия собственных ценных бумаг и
долговых обязательств для обраще- ния на
финансовом рынке;
3. МБК выданные;
3. МБК привлеченные;
6
Ермаков, С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебное пособие / С.Л. Ермаков,
Ю.Н. Юденков. - М. : Кнорус, 2013. – 654 с.
36
4. Приобретенные производные фи-
нансовые инструменты (опционы, своп
контракты, операции РЕПО,
фьючерсы и т.д.).
4. Продажа производных финансовых
инструментов (опционы, своп кон- тракты,
операции РЕПО, фьючерсы
и т.д.).
GAP находится по следующей формуле7:
GAP = АЧП – ПЧП. (1)
Из данной формулы следует, что разница в чистом процентном доходе
между АЧП и ПЧП находится следующим образом:
ЧПД=r х GAP. (2)
Задачей управления активами и пассивами в данном случае является
максимизация ЧПД при заданном уровне риска, либо обратная ситуация,
минимизация уровня риска при данном уровне чистого процентного дохода.
Так как ожидаемый доход напрямую зависит от изменений процентных
ставок и дисбаланса, то управляющие в банке способны влиять на изменение
ЧПД по средствам изменения структуры активов и пассивов. При этом защита
от процентного риска (в том случае, когда направление и размер изменения
ставок неизвестен) достигается за счет нулевого GAP. Но в случае, когда
банку известны надежные прогнозные значения изменений, из данной
ситуация возможно получение дополнительного ЧПД по средствам создания
необходимого уровня GAP8.
Таким образом основной идеей метода GAP метода являются оценка
текущей ситуации и выбор стратегии, нацеленной на определенный результат.
Для управления дисбалансом используют в первую очередь текущее
значение процентной ставки, а также ее прогнозные показатели.
Также дисбаланс классифицируется на промежуточный (расчет за
определенный промежуток времени) и кумулятивный (расчет за суммарное
7
Банковское дело: учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. — 12-е изд.,
стер. — М.: КНОРУС, 2016. — 800 с. — (Бакалавриат)
8
Логвинова И.В., Ступин А.О., Чумакова О.В. Современные методы оценки и управления процентным риском
// Science Time -2015. - № 3 (15).
37
количество некоторых временных промежутков).
Сроки погашения
АЧП
ПЧП
Промежуточный
дисбаланс
Кумулятивный
дисбаланс
1 день
50
20
30
30
7 дней
100
120
-20
10
30 дней
75
45
30
40
90 дней
380
390
-10
30
120 дней
495
415
80
110
Активы, у.е.
Ставка
Пассивы, у.е.
Ставка
Чувствительные к ставке
600
11%
700
8%
С фиксированной ставкой
420
15%
300
8%
"Неработающие"
(беспроцентные)
130
150
Баланс:
1 150
1 150
ЧПД
49
GAP
-100
Активы, у.е.
Ставка
Пассивы, у.е.
Ставка
Чувствительные к ставке
С фиксированной ставкой
Таблица 1.4.3 – Пример расчета кумулятивного дисбаланса
Рассмотрим пример GAP менеджмента9.9
Таблица 1.4.4 – Изначальный балансовый отчет (в упрощенном виде)
При заданных изначальных условиях чистый процентный доход 49 у.е.,
а значение GAP составляет -100 у.е. Предположим, что ожидается увеличение
процентной ставки по АЧП на 1%, а по ПЧП на 1,5%. Получим следующую
ситуацию:
Таблица 1.4.5 – Изменение процентных ставок
9
Пацукова И.Г. Методы оценки ликвидности коммерческого банка // Экономика и управление: анализ
тенденций и перспектив развития -2015. -№18.
600
420
(11)%
12
15%
700
300
,5 (8)%
9
8%
38
"Неработающие"
(беспроцентные)
130
Баланс:
ЧПД
GAP
Активы, у.е.
Ставка
Пассивы, у.е.
Ставка
Чувствительные к ставке
600
12 (11)%
600 (700)
9,5 (8)%
С фиксированной ставкой
420
15%
400 (300)
8%
"Неработающие"
(беспроцентные)
130
150
Баланс:
1 150
1 150
ЧПД
46 (44,5)
GAP
0
150
1
44,5 (49)
-100
150
150
1
За счет увеличения ставки по АЧП и по ПЧП изменился ЧПД на 4,5 у.е.
и составил 44,5 у.е. Чтобы снизить эффект снижения ЧПД поменяем баланс
АЧП и ПЧП, чтобы привести GAP к нулевому значению. Получим следующие
результаты.
Таблица 1.4.6 – Изменение дисбаланса
Таким образом, увеличив долю привлеченных средств с фиксированной
ставкой до 400 у.е. за счет снижения ПЧП на 100 у.е., получилось достигнуть
значение дисбаланса равное нулю, снизить риск потери ЧПД, а также
увеличить значение ЧПД до 46 у.е. при заданном увеличении процентных
ставок АЧП и ПЧП.
Таким образом, верное управление активами и пассивами банка
заключается в подсчете дисбаланса между привлеченными и размещенными
ресурсами как по промежуточным, так и по кумулятивным значениям,
39
своевременном изменении их, и грамотному прогнозированию изменения
рыночных процентных ставок. Это позволяет реализовать оптимальную
стратегию по достижению максимума ЧПД при заданном уровне риска.
Практически всеми кредитными организациями сегодня применяется и
такой способ управления ликвидностью в коммерческом банке, который
относится к внебалансовым методам, как хеджирование. Основной целью
хеджинговых сделок является снижение риска, которое реализуется с
помощью применения таких инструментов, как деривативы.
Дериватив – инструмент, цена которого зависит или является
производной от цены другого актива.
Рассмотрим несколько производных финансовых инструментов
(фьючерсы, опционы, свопы), с помощью которых коммерческий банк может
поддерживать определенный уровень ликвидности.
Фьючерсные контракты – это соглашения о покупке или продаже актива
в определенное время в будущем. Отметим, что фьючерс обязывает его
держателя купить/ продать базовый актив.
Предназначение фьючерсных контрактов: нейтрализация риска с
помощью фиксирования суммы, которую хеджер должен получить или
заплатить за базовый актив.
Заключение фьючерсных контрактов бесплатно. Однако, вероятность
понести убытки от данного вида ПФИ, в отличии от опционов, выше.
Например, если был заключен фьючерс на покупку базового актива по
сегодняшней цене, а она на дату истечения контракта станет ниже, то хеджер
не сможет отказаться от исполнения сделки, и понесет убытки.
Хеджинговые позиции бывают двух типов:
1. Короткие, которые подразумевают продажу базового актива по
определенной цене в будущем. Данная позиция удобна тогда, когда хеджер
уже владеет активом и собирается его продать в будущем; либо у него нет
актива в данный момент, но впоследствии он обязательно получит право
собственности на него.
40