Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основные аспекты банковского кредитования и розничный бизнес. Учебное пособие.pdf
рассматриваться залог:
залог имущественных прав (прав требования);
залог имущества, приобретаемого в будущем (кроме сделок на
цели осуществления лизинговых операций);
залог акций, необращающихся на организованном рынке;
залог доли в уставном капитале заемщика или иных лиц;
поручительство физического лица;
поручительство юридического лица, финансовое положение
которого не соответствует требованиям Банка;
гарантия, содержащая условие о возможности ее отзыва.
Условиями кредитной сделки может быть предусмотрено предоставление
дополнительного обеспечения, которое не рассматривается в качестве
основного источника погашения задолженности заемщика при неисполнении
им своих обязательств по кредитной сделке.
Если целью принятия дополнительного обеспечения является
обеспечение воздействия на своевременное и полное исполнение обязательств
заемщика, объем дополнительного обеспечения должен являться достаточным
для достижения указанной цели (в залог передан контрольный пакет
акций/паев; сумма поручительства, в случае его исполнения, может оказать
существенное влияние на финансовое положение поручителя и т.п.).
Если основное обеспечение одновременно соответствует следующим
условиям: сумма основного обеспечения соответствует требованиями банка и
полностью покрывает обязательства заемщика по кредитной сделке;
Под достаточностью обеспечения понимается возможность
удовлетворения банком всех его требований к заемщику за счет основного
обеспечения (обращение взыскания на предмет залога, обращение к
поручителю/гаранту и т.д.). С позиций достаточности обеспечения кредитные
сделки, заключаемые банком, классифицируются как:
— обеспеченные - сумма обеспечения по которым составляет не менее
100% от полной суммы задолженности по кредитной сделке;
21
— недостаточно обеспеченные - сумма обеспечения по которым-
составляет от 50% включительно до 100% от полной суммы задолженности по
кредитной сделке;
— необеспеченные - сумма обеспечения по которым составляет менее
50% от полной суммы задолженности по кредитной сделке.
Для установления достаточности обеспечения определяется соответствие
стоимости обеспечения полной сумме задолженности заемщика по кредитной
сделке.
Под стоимостью обеспечения понимается залоговая стоимость предмета
залога и/или сумма поручительства/гарантии (для поручительства/гарантии),
под полной суммой задолженности заемщика по кредитной сделке понимается
задолженность по основному долгу, процентам и комиссиям.
В целях установления стоимостных условий кредитных сделок могут
быть применяться иные требования к достаточности обеспечения.
Определение общего соответствия количества и качества залога
требованиям банка и, как следствие, его приемлемости в целях обеспечения
исполнения обязательств заемщика по кредитной сделке (вид залога, подходы и
поря- док оценки его стоимости, достаточность и ликвидность предметов
залога, за- логовая стоимость предмета залога) производится в соответствии с
разработанными внутренними нормативными актами и распорядительными
документами банка, регулирующими порядок работы с обеспечением в виде
залога.
Банк может самостоятельно определять рыночную стоимость предмета
залога в целях определения его залоговой стоимости или к оценке стоимости
предмета залога привлекаются оценщики.
Поручитель несет солидарную с заемщиком ответственность перед
банком. Размер поручительства/гарантии определяется исходя из
платежеспособности поручителя/гаранта с учетом и в пределах лимитов,
установленных банком, в том числе кредитных лимитов, установленных на
поручителя/гаранта.
22
Ответственность поручителя может быть ограничена следующим образом:
размером всех обязательств заемщика по кредитной сделке
(основной долг, максимально возможная сумма процентов, комиссий,
расходов и иных платежей в пользу банка, которые могут возникнуть в
течение срока кредитной сделки), с установлением максимального предела
ответственности поручителя, выраженного в конкретной сумме, или без него;
размером одного или нескольких вышеуказанных обязательств
(при ограничении ответственности поручителя одним или несколькими
видами платежей), с установлением максимального предела ответственности
поручителя, выраженного в конкретной сумме, или без него;
определенной суммой.
Ответственность гаранта ограничивается суммой, указанной в гарантии;
для ее определения могут быть использованы подходы, приведенные выше.
При недостаточности средств, поступивших от поручителя/гаранта, для
погашения задолженности заемщика, погашение производится согласно
очередности платежей, установленной нормативными актами и
распорядительными документами банка и/или кредитной документацией.
В случае наличия счета, открытого в банке, поручитель/гарант должен
предоставить банку право на безакцептное (без согласия владельца счета)
списание средств со счета. Также кредитным решением может быть
предусмотрено предоставление права безакцептного списания со счетов
поручителя/гаранта, открытых в других кредитных организациях.
Вопросы:
1. Какие существуют основные способы обеспечения исполнения
обязательств заемщика?
2. Может ли заемщик передать банку в качестве обеспечения
дорогостоящее оборудование, которое используется только на нескольких
предприятиях в РФ?
3. Как называются кредитные сделки, сумма обеспечения по
23
которым составляет менее 50% от полной суммы задолженности по кредитной
сделке?
4. Подлежат ли следующие объекты обеспечения обязательному
страхованию? Стадо овец, Трактор, Сервер баз данных.
5. Как классифицируются кредитные сделки с позиции достаточности?
6. Как рассчитывается задолженность по процентам?
7. Какие существуют основные требования к обеспечению в виде
залога?
8. Как производится оценка финансового состояния поручителей и
гарантов?
9. Является ли безакцептное списание денежных средств со счета
заемщика при неисполнении обязательств по кредитной сделке способом
обеспечения исполнения его обязательств?
10. Имеет ли банк право самостоятельно определять стоимость предмета
залога, в рамках нормативных актов, регулирующих порядок работы?
11. Какие способы снижения кредитного риска банка вы знаете?
12. Какие мероприятия проводит Банк с целью определения возможного
размера покрытия кредитного риска в случае неисполнения заемщиком
обязательств по кредитной сделке?
13. Что является основным обеспечением кредитной сделки?
14. Каким условиям соответствует основное обеспечение?
15. Что понимается под достаточностью обеспечения?
16. Допускается ли использование в качестве обеспечения исполнения
обязательств по кредитным сделкам имущества, находящегося в залоге по
ранее заключенным с банком кредитным сделкам?
Литература:
1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 04.08.2023)"О банках
и банковской деятельности" (с изм. и доп., вступ. в силу с 21.10.2023) /
https://login.consultant.ru/link/?req=doc&demo=2&base=LAW&n=445238&dst=100
001%2C-1&date=07.12.2023
24
2. Османова Э.У., Климчук С.В., Нехайчук Д.В., Кондрух А.В.
Стратегический и инвестиционный менеджмент региональных экономических
систем. Москва, 2022 / https://elibrary.ru/item.asp?id=49623359
3. Елизарова Н.В. Финансовое право. Учебник / Москва, 2022 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=49184500
4. Бобрышев А.Д., Тумин В.М., Тарабрин К.М., Бубенок Е.А., Зенкина
Е.В., Ирадионов В.И., Панова Е.С., Тарабрин М.Б., Тарабрин Ф.М. Бизнесмодели в управлении устойчивым развитием предприятий. Учебник / Сер.
Высшее образование: Бакалавриат. Москва, 2019 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=37341642
5. Байбак В.В., Иванов О.М., Карапетов А.Г., Любимова М.Ю., Махалин
И.Н., Павлов А.А., Сарбаш С.В., Ястржембский И.А. Заем, кредит, факторинг,
вклад и счет. Постатейный комментарий к статьям 807-860.15 Гражданского
кодекса Российской Федерации / Сер. Комментарии к гражданскому
законодательству #Глосса. Москва, 2019 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=47561817
6. Шитов В.Н. Банковское дело. Ульяновск, 2022 /
https://elibrary.ru/item.asp?id=48164670
25
1.3 Виды банковских кредитов
В настоящее время существуют различные виды банковского
кредитования. Их классификация представлена на рисунке 1.3.1.
Рисунок 1.3.1. Классификация кредитов
Рассмотрим особенности отдельных видов кредитов.
по виду обеспечения
По валюте предоставления
По целям
По категории кредитора
По категории земщика
• потребительский;
По направлению кредитных средств
• межбанковский
• промышленный;
• торговый;
• сельскохозяйственный;
• инвестиционный;
• бюджетный;
• Корпоративный
• Розничный
• Госорганам
• Межбанковский
• Банковский
• Государственный
• Коммерческий
• на приобретение товаров;
• ипотека;
• автокредит;
• сервисные ссуды, в т.ч. - на обучение и турпоездки;
• на пополнение оборотных средств и др.
• в рублях
• в иностранной валюте
• Обеспеченные - под залог\заклад, под
гарантию\поручительство
• Не обеспеченные
Корпоративный
• На воспроизводство основных фондов
• на пополнение оборотных средств
По срокам предоставления
• краткосрочные - до 1 года;
• среднесрочные - от 1 до 3-х лет;
• долгосрочные - более 3-х лет.
По типам кредитных сделок
• целевые;
• овердрафт;
• кредитная линия;
• инвестиционные;
• синдицированные;
• социальные;
• инновационные
26
Суть кредитной линии заключается в том, что общая сумма заемных
средств расходуется не сразу, а постепенно. В зависимости от того, как
формируется по ней остаток, линия может быть возобновляемой и
невозобновляемой.
Открытие кредитной линии обычно свидетельствует о длительном тесном
сотрудничестве кредитора и заемщика. Преимущества кредитной линии
выражаются в следующем.
Для кредитора:
возможность спрогнозировать деятельность банка или кредитной
организации в данном направлении;
получение полной информации о деятельности заемщика, что
позволяет значительно снизить степень риска.
Для заемщика:
возможность точно определить сумму денежных средств,
находящихся в распоряжении заемщика;
возможность сократить затраты финансовых ресурсов и времени на
заключение кредитных договоров.
Условиями предоставления кредитной линии может быть предусмотрено
предоставление траншей после полного погашения предыдущего транша. По
каждому из траншей при этом устанавливается максимальная сумма транша,
срок использования и погашения, также может быть ограничено количество
возможных траншей.
При оформлении кредитной документации по кредитной линии возможно
заключение кредитных соглашений двух видов:
в кредитном соглашении определяются все условия траншей
(порядок использования и погашения, отлагательные условия, сроки,
стоимостные параметры и т.п.), предоставляемых в рамках кредитной линии;
в кредитном соглашении определяются общие условия
предоставления траншей (основные ограничения по срокам, общей сумме
кредитной сделки, отлагательным условиям и т.п.). При этом предоставление
27
траншей оформляется дополнительными соглашениями, определяющими
конкретные условия предоставления и погашения каждого транша (порядок
использования и погашения, отлагательные условия, сумма транша, срок
транша, стоимостные параметры и т.п.). Такой способ применяется, когда
невозможно/нецелесообразно определить все условия траншей в кредитном
соглашении.
При оформлении обеспечительной документации по залогу по кредитной
линии могут использоваться два варианта:
если в соответствии с условиями кредитного соглашения в течение
срока кредитной линии при полном погашении основного долга по траншу все
остальные обязательства заемщика по кредитной сделке также должны быть
погашены, залог оформляется в обеспечение исполнения обязательств по
каждому траншу;
если в соответствии с условиями кредитного соглашения в течение
срока кредитной линии при полном погашении основного долга по траншу
остаются непогашенными обязательства по уплате процентов и/или комиссий,
залог оформляется в обеспечение обязательств по кредитной линии в целом
и/или в обеспечение траншей
Ипотечный кредит - долгосрочный кредит под залог недвижимости.
Ипотечный рынок делится на первичный и вторичный – по типам
недвижимости: на первичном рынке реализуются новые объекты, а на
вторичном – бывшие в эксплуатации.
Ипотечный кредит может быть получен под залог основных средств или
под приобретаемое недвижимое имущество. Предприятие обязано застраховать
его в полном объеме в пользу банка.
Нежилые здания или помещения также могут являться залогом для
получения ипотечного кредита. Это предусматривает статья 69 закона «Об
ипотеке (залоге недвижимости)»5.
Схема коммерческой ипотеки, то есть ипотеки нежилых помещений,
5
Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".
28
схожа со схемой предоставления привычных кредитов на покупку жилья. Тем
более что, все объекты недвижимости, как жилые, так и не жилые, «с точки
зрения гражданского законодательства являются объектами недвижимости и в
равной мере могут быть предметом залога». Применяемая сегодня
прогрессивными кредитными организациями сегментация розничных услуг
является основой для снижения себестоимости.
В результате, кредитор превращает денежные средства в долгосрочные
активы - требования, обеспеченные залогом недвижимости. Но это приводит к
соответствующему сокращению финансовых ресурсов кредитора и
необходимости привлечения свободных денежных средств с рынков капитала,
то есть это проблема рефинансирования механизма ипотечного кредитования.
Ипотечный банк является заемщиком на долгосрочном кредитном рынке,
эмитентом ипотечных облигаций, обеспеченных залогом недвижимости. Так
образуется вторичный ипотечный рынок.
Первичный рынок ипотеки может существовать (и существует) без
вторичного, вторичный же нет.
В отличие от обычного банковского кредитования - прямого, когда, как
правило, участвуют два субъекта - кредитор и заемщик, для ипотечного
кредитования число субъектов в зависимости от модели кредита может быть
десять и более.
Одна из основных проблем долгосрочного ипотечного кредитования -
привлечение ресурсов в наиболее эффективные способы. Кроме того, эти
ресурсы должны быть мобилизованы в необходимых количествах при
относительно низкой рыночной цене и на условиях, сопоставимых с условиями
выданных кредитов.
Кредиты на покупку автомобилей выдаются российскими банками для
граждан, покупающих автомобиль, в возрасте от 18 лет, при условии, что срок
погашения кредита на покупку автомобиля по договору приходит до
исполнения заемщику 75 лет, на покупку легковых автомобилей и других
транспортных средств (мотоциклы, мопеды, велосипеды, прицепы, яхты,
29
моторные лодки, гидроциклы, катера и т.д.) в сети торговых организаций,
заключивших с банком соглашение о сотрудничестве по программе
кредитования граждан. Условия кредитования коммерческими банками обычно
достаточно схожи: срок кредита
- от 6 месяцев до 7 лет, взнос - от 0 до 50%, процентные ставки - от 9% в
иностранной валюте к 12-16% в рублях и 11,5%, соответственно.
Кредиты на неотложные нужды – это ссуды, выданные банком на
покупку мебели, холодильников, стиральных машин, телевизоров,
персональных компьютеров и другой бытовой техники. Максимальная сумма
кредита составляет 1 млн. руб., или 30 тысяч долларов США, а срок - не более 5
лет.
При определении платежеспособности, банк может рассмотреть доход
заемщика в двух местах работы, или общий доход супругов. Кредит на сумму
до 45 тыс. руб. обычно выдается без залога, до 300 тыс. руб. – с 1 поручителем,
до 700 тыс. руб. - требуется уже 2 поручителя, но также без залога, свыше 700
тыс. руб. требуется поручительство и залог. Погашение основной суммы долга
и уплаты процентов - ежемесячно.
Сервисные ссуды. Список данных кредитов в Российской Федерации
является незначительным. Это, главным образом, образовательный кредит и
кредит для оплаты туристических путевок. Если необходим кредит для
туристической поездки, то, при необходимости, он может быть выдан для
нескольких членов семьи. Прежде чем получить кредит в банке, потенциальный
заемщик должен заплатить в турфирме 20% от забронированного тура. Кредит
предоставляется на срок до 1 года.
Образовательный кредит. Для России - это новый тип кредита. До 2000-х
годов в России это не практиковалось. Только в начале 2000-х Сбербанк начал
предлагать аналогичные кредитные услуги. "Студенческие кредиты",
предоставляются Сбербанком заявителям, успешно прошедшим вступительные
экзамены для платных дневных, вечерних и заочных филиалов
образовательных учреждений и тем, кто в настоящее время обучаются в
30