Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Основные аспекты банковского кредитования и розничный бизнес. Учебное пособие.pdf
Автономная некоммерческая организация высшего образования
«МЕЖДУНАРОДНЫЙ БАНКОВСКИЙ ИНСТИТУТ ИМЕНИ
АНАТОЛИЯ СОБЧАКА»
А.В. КОЛЕСНИКОВА
Я.В. САМОЙЛОВА
ОСНОВНЫЕ АСПЕКТЫ БАНКОВСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ И РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС
Учебное пособие
Издание 2-е, исправленное и дополненное
Санкт-Петербург
2023
1
УДК 330
ББК 65
Печатается по решению Учебно-методического Совета АНО ВО
«Международный банковский институт имени Анатолия Собчака»
Колесникова А.В., Самойлова Я.В. Основные аспекты банковского
кредитования и розничный бизнес: учебное пособие. Издание 2-е,
переработанное [Электронное издание] ‒ Санкт-Петербург: Изд-во
«Международного банковского института имени Анатолия Собчака», 2023. –
112 с.
ISBN 978-5-4228-0149-7
Рецензенты:
Гузь В.С. – заместитель Председателя Наблюдательного совета ПАО
«Банк «Санкт-Петербург», к.э.н.
Панфилова О.В. – доцент кафедры «Финансов» СПГЭУ, к.э.н.
В учебном пособии исследуются современные проблемы развития
банковского кредитования и розничного бизнеса кредитных организаций,
вопросы улучшения качества обеспечения кредитов и возможности
повышения ликвидности кредитных организаций.
Учебное пособие предназначено для студентов бакалавриата,
обучающихся по направлениям «Экономика», «Менеджмент», также может
быть интересно для магистрантов и аспирантов.
ISBN 978-5-4228-0149-7
Коллектив авторов, 2023
© АНО ВО «Международный банковский институт имени Анатолия Собчака», 2023
2
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 4
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ .......................... 6
1.1 Основные формы кредитования ............................................................................ 6
1.2 Формы обеспечения возвратности кредита ........................................................ 16
1.3 Виды банковских кредитов .................................................................................. 26
1.4 Ликвидность коммерческого банка ..................................................................... 34
ГЛАВА 2. БАНКОВСКИЙ РОЗНИЧНЫЙ БИЗНЕС ............................................... 51
2.1 Операции с иностранной валютой, дорожными чеками, драгоценными
металлами и камнями................................................................................................. 51
2.2 Сберегательный бизнес как ресурсная база кредитования ................................ 66
2.3 Развитие розничных посреднических услуг ....................................................... 72
2.4 Автокредит и ипотека – основные виды розничных кредитов .......................... 79
2.5 Инновации в банковском розничном бизнесе .................................................... 91
ГЛАВА 3. КРЕДИТЫ БАНКА РОССИИ И МЕЖБАНКОВСКИЕ КРЕДИТЫ ...... 96
3.1 Кредиты Банка России ......................................................................................... 96
3.2 Межбанковские кредиты ....................................................................................104
3
ВВЕДЕНИЕ
Стратегической целью современного этапа экономического развития
Российской Федерации является создание условий для обеспечения
экономического роста страны, поиск резервов для повышения
инвестиционного и воспроизводственного потенциала банковского и реального
секторов экономики. Особая роль в достижении данной цели отводится
кредитованию, так как в рыночной экономике именно кредитные отношения
являются эффективным механизмом концентрации и перелива капитала между
отраслями, что особенно важно при решении проблем, связанных с
инвестированием и развитием реального сектора экономики России.
В условиях трансформационной экономики возникает необходимость
увеличения эффективности банковского кредитования реального сектора
экономики, обусловленная, с одной стороны, возрастающей ролью финансового
посредничества, осуществляемого банками для межсекторного перелива
капитала, а с другой стороны - недостаточно эффективным состоянием
кредитования в современных условиях.
Ключевую роль в процессе развития и стимулирования банковского
кредитования реального сектора экономики в целом и приоритетных его
направлений, в частности, должно играть государство. Это возможно через
законодательное регулирование кредитно-финансовой системы, осуществление
налоговой и денежно-кредитной политики, а также за счет его участия в
деятельности кредитных институтов и небанковских организаций, при помощи
отдельных институтов государственной власти.
В настоящее время банки являются поставщиками кредитных ресурсов для
осуществления качественных трансформаций в экономике, поскольку в
рыночной институциональной структуре именно банки занимают лидирующие
позиции в сегменте кредитования предприятий, организаций и населения. По
расчетам Минэкономразвития России, уровень банковского кредитования
отечественной экономики может составить к 2020 г. 80–85% ВВП,
4
финансирования инвестиций – 20–25% ВВП1.
В свете поставленных перед национальным банковским сектором
глобальных задач финансирования устойчивого долгосрочного роста российской
экономики и ее развития на инновационной основе изучение возможностей и
перспектив развития банковского кредитования России, а также факторов,
определяющих его состояние, является весьма актуальным.
1
ЦБ оценил рост российской экономики как близкий к потенциальному”, ЦБ РФ, [Электронный ресурс]:
https://www.interfax.ru/business/635285, Дата обращения: 17.05.2019
5
ГЛАВА 1. ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Основные формы кредитования
Традиционно, сущность кредита, причины его появления,
востребованность и динамичное развитие связаны с совпадением интересов
экономических субъектов, а именно, потребностью одних в деньгах или
конкретных ценностях и избытком таковых у других. При этом возможность
кредитования неосуществима без готовности одной из сторон предоставлять
избыток своих ценностей во временное оплачиваемое пользование, и без
готовности субъектов кредитных отношений (кредитора и должника) вступать в
экономические отношения, закрепляя их договором.
Источники дополнительного финансирования заемщиков, к каким
относится и кредитование, трудно переоценить не только в кризисные периоды.
Потребность в дополнительных финансовых вложениях является основой
получения реальной прибыли, осуществления модернизации производства,
расширения оборотного капитала, внедрения технологических новаций,
повышения уровня жизни населения, предоставляя физическим лицам
возможность использовать сегодня материальные блага, без длительного
накопительного процесса и т.п.
В некоторых случаях кредитование коммерческими банками реального
сектора подразумевает выдачу так называемых отраслевых займов. Здесь речь
идет об изменении условий выдачи средств в зависимости от рода деятельности.
Таблица 1.1.1 – Общие объемы кредитования юр. лиц-резидентов и ИП по видам
экономической деятельности, млн. руб.
Отчетная дата
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
Объемы кредитования,
всего
24 519 430
22 498 245
25 074 901
28 705 551
35 004 598
добыча полезных
ископаемых
716 589
530 030
931 516
1 901 274
1 559 655
из них добыча топливноэнергетических
полезных ископаемых
546 564
478 803
803 507
1 809 852
1 411 601
6
обрабатывающие
производства
4 466 131
6 346 778
6 528 333
5 648 327
5 103 695
производство и
распределение
электроэнергии, газа и воды
825 586
670 098
1 149 982
1 801 786
1 764 083
сельское хозяйство, охота и
лесное
хозяйство
442 669
490 616
658 259
839 405
1 082 421
Отчетная дата
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
01.01.2019
строительство
1 255 275
726 498
741 813
1 042 643
1 095 904
транспорт и связь
953 130
930 555
1 302 118
1 596 415
2 014 366
оптовая и розничная
торговля; ремонт
автотранспортных средств,
мотоциклов, бытовых
изделий и
предметов личного
пользования
6 258 967
4 644 538
5 394 372
6 410 684
7 331 600
операции с недвижимым
имуществом, аренда и
предоставление
услуг
1 157 622
1 060 582
1 164 606
1 561 915
1 958 727
прочие виды деятельности
3 543 993
3 189 229
3 076 483
3 213 983
7 616 394
на завершение расчетов
4 899 468
3 909 322
4 127 418
4 689 119
5 477 754
Источник: Данные ЦБ РФ
Именно от рода деятельности компании зависит доступность и величина
кредита. Например, торговые организации, имеющие большие оборотные
средства, считаются достаточно кредитоспособными. В тоже время, они
испытывают огромные трудности при оформлении банковского займа из-за
необходимости предоставления ликвидного залога.
Основные термины и определения, принятые в российской банковской
практике осуществления кредитных операций:
Клиент по кредитованию – лицо, выступающее участником кредитной
сделки: заемщики, залогодатели, гаранты, поручители.
Заемщик – под заемщиком понимается как лицо, обратившееся в Банк с
целью заключения кредитной сделки, так и лицо, с которым кредитная сделка
уже заключена. При этом заемщик может являться:
7
юридическим лицом (резидентом или нерезидентом Российской
Федерации) за исключением финансовых учреждений2,
субъектом Российской Федерации (в лице уполномоченного органа
исполнительной власти), органом местного самоуправления,
физическим лицом, осуществляющим предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица.
Юридическое или физическое лицо, которое заявляет о своей
собственности, чтобы обеспечить кредит называется залогодателем, а кредитное
учреждение, выдавшее кредит под залог - залогодержателем. Залогодателем
может выступать также заемщик.
Поручитель – юридическое или физическое лицо, в том числе
осуществляющее предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица (резиденты или нерезиденты Российской Федерации, лица
без гражданства), заключающее договор поручительства с банком в обеспечение
исполнения обязательств Заемщика.
Гарант – банк, иное кредитное учреждение, страховая организация,
Российская Федерация, субъект Российской Федерации, страна, входящая в
группу развитых стран в соответствии с действующим законодательством
Российской Федерации (в лице уполномоченного органа исполнительной
власти), орган местного самоуправления, выдающий по просьбе заемщика
письменное обязательство уплатить банку - кредитору в соответствии с
условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по
представлении банком письменного требования о ее уплате.
Кредитор – кредитная организация, выдавшая кредит или
рассматривающая такую возможность.
Кредитная сделка (кредит) – сделка, заключаемая между банком и
заемщиком, заключающаяся:
2
К финансовым учреждениям относятся банки и иные кредитные организации, международные финансовые
организации, платежные системы, финансовые, брокерские, инвестиционные компании, кредитные союзы и
ассоциации, биржи, инвестиционные, пенсионные и иные фонды, зарубежные экспортные страховые агентства,
национальные экспортно-импортные банки.
8
в предоставлении (размещении) банком денежных средств на условиях
срочности, возвратности и платности3, а также осуществлении других операций,
несущих кредитный риск:
а) предоставление имущества по договорам займа,
б) приобретение денежных прав (требований) по кредитным сделкам
третьих лиц,
в) финансирование под уступку денежных требований (факторинг),
г) выдача банком банковских гарантий,
д) предоставление банком поручительств (в том числе аваль),
е) учет векселей и/или приобретение иных долговых обязательств, не
относящихся к рыночным.
Заключение кредитной сделки оформляется посредством подписания
кредитной документации.
Частью кредитной сделки является обеспечительная сделка, т.е. сделка,
заключаемая кредитной организацией с клиентом (залогодателем, поручителем,
гарантом) и состоящая в предоставлении клиентом банку обеспечения
исполнения обязательств заемщика по кредитной сделке.
Кредитная документация – кредитное соглашение, договор займа, договор
об уступке прав (требований), оферты, соглашения о выдаче банковской
гарантии, соглашения об открытии гарантированных аккредитивов, другие виды
соглашений, заключаемых между банком и заемщиком при заключении
кредитных сделок, а также документы, оформляющие обязательства банка
(аккредитивы, гарантии и др.).
Кредитные продукты – кредитные сделки, заключаемые с заемщиками
определенных категорий (либо обладающими определенными сходными
характеристиками и отвечающими определенным сходным требованиям) на
определенных условиях, включающих основные параметры/условия кредитных
сделок (в том числе ограничения по суммам, срокам, валютам, стоимостным
условиям кредитных сделок) с использованием одного или нескольких
3
А также целевого использования и предоставления обеспечения.
9
способов предоставления кредитов.
Кредитный процесс – процесс работы с кредитной сделкой с момента
получения кредитной заявки до полного погашения обязательств по кредитной
сделке.
Кредитный риск – риск полного либо частичного неисполнения
Заемщиком в установленный срок своих обязательств перед банком по кредиту.
Кредитный лимит – лимит (максимально допустимый уровень) кредитного
риска4, принимаемого банком на заемщика/группу взаимосвязанных заемщиков
на определенных условиях, включая основные параметры кредитных и
обеспечительных сделок, заключаемых в рамках кредитного лимита.
Мониторинг – совокупность мероприятий по сбору, обобщению и анализу
документов (информации) по кредитной сделке, необходимых банку в целях:
– контроля и выявления фактов, свидетельствующих о возможности
ненадлежащего исполнения/неисполнения заемщиком обязательств перед
банком,
– определения и реализации мероприятий по снижению риска по
Кредитной сделке.
Кредитный процесс включает в себя следующие этапы:
– начало работы по кредитной сделке;
– экспертиза кредитной сделки;
– подготовка кредитного заключения и принятие кредитного решения;
– оформление кредитной и обеспечительной документации;
– сопровождение кредитной сделки;
– полное погашение задолженности по кредитной сделке.
Процесс банковского кредитования как юридических, так и физических
лиц осуществляется на основании соблюдения основных принципов
кредитования: срочности, возвратности, обеспеченности и платности.
Для применения последнего принципа определяется размер основного
долга и процентов – плата за пользование заемными средствами. Сумма
4
Без учета процентов, комиссий, неустойки (штрафов, пени) и упущенной выгоды.
10