Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Возврат из-за рубежа преступных активов теория и практика. Учебное пособие
.pdf
ющая современные подходы к теории и практике возврата преступных активов, только готовится к печати,
уже принято решение, что она станет базовой для учебной дисциплины по выбору «Международное сотрудничество в сфере возвращения активов, полученных преступным путем» для студентов магистратуры МГИМО МИД
России, обучающихся по программе «Международное
сотрудничество в сфере правоохранительной деятельности и уголовной юстиции».
В-третьих, выводы автора, разработанные и аргументированные им предложения по совершенствованию действующего отечественного законодательства, представляют интерес для законодателя, поскольку являют собой
базовые для разработки соответствующих законопроектов
проекты норм и статей. Высокий уровень разработанности позволяет изначально использовать их для включения
в законопроекты с минимальными редакционными правками.
В-четвертых, знание основных положений представляемой вниманию читателей работы и их использование
послужат совершенствованию практики международного
сотрудничества в уголовном судопроизводстве. Очевидно,
что в значительном числе случаев это будет способствовать обеспечению надлежащего исполнения норм международных договоров, регулирующих процессуальные
аспекты трансграничного сотрудничества, связанного с
международным розыском, замораживанием (арестом) и
возвратом из-за рубежа активов, полученных преступным
путем, а также позволит избежать нарушений норм международно-правовых актов и требований УПК РФ в этой
деятельности. Последовательный и профессиональный
подход к этому, на наш взгляд, позволит повысить эффективность деятельности по возврату преступных активов
из-за рубежа.
В значительной мере этому должно способствовать то,
что автор, опираясь на собственный опыт следственнопрокурорской работы и личного участия в качестве упол-
11
номоченного представителя делегаций России в деятельности таких международных организаций как ООН, ОЭСР,
ГРЕКО, ФАТФ, Интерпол и других, подготовил и представил в качестве приложения в своему труду Методические
рекомендации (практическое пособие) по возврату преступных активов из-за рубежа в Российскую Федерацию
в порядке уголовного судопроизводства, которые могут
быть использованы не только в процессе подготовки специалистов соответствующего профиля, но и непосредственно в деятельности по возврату преступных активов
сотрудниками оперативных служб, органов финансовой
разведки, следователями, прокурорами и судьями, причем не только российскими, но и представителями иностранных компетентных органов, заинтересованных в
развитии сотрудничества с Россией по рассматриваемому
вопросу.
Завершая представление читателю новой книги, важно
указать на то, что в настоящее время назрела необходимость корректировки ориентиров правового регулирования и деятельности по возврату преступных активов из-за
рубежа исходя из объективной оценки ее современного
состояния, складывающейся криминальной обстановки,
практических достижений, обоснованных рекомендаций
юридической науки, достойным представителем которой
является автор, Денис Анатольевич Кунев.
Доктор юридических наук,
Заслуженный юрист Российской Федерации
12
А.Г. Волеводз
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМЫХ СОКРАЩЕНИЙ
И НАИМЕНОВАНИЙ
АТЭС — Азиатско-Тихоокеанское экономическое сотрудничество
Большая двадцатка или G-20— (англ. The Group of
Twenty, major advanced and emerging economies)— группа
глав государств и правительств, а также глав центральных
банков государств с наиболее развитой и развивающейся
экономикой
БРИКС— (англ. BRICS — сокращение от Brazil,
Russia, India, China, South Africa) — группа из пяти
стран: Бразилии, России, Индии, Китая и ЮАР
ГК РФ— Гражданский кодекс Российской Федерации
ГРЕКО— (англ. GRECO — сокращение от Group of
States against Corruption) — Группа государств против
коррупции
ЕАЭС— Евразийский экономический союз
ЕСПЧ— Европейский Суд по правам человека
ЕС— Европейский союз
Инициатива StAR— (англ. Stolen Asset Recovery
Initiative)— Инициатива СТАР (совместный проект ООН
и Всемирного банка по возврату похищенных активов)
КАРИН— (англ. CARIN — Camden Asset Recovery
Inter-Agency Network)— Камденская межведомственная
сеть экспертов правоохранительных органов по возврату
активов
МАНИВЭЛ— (англ. Moneyval— Committee of Experts
on the Evaluation of Anti-Money Laundering Measures and
the Financing ofTerrorism)— Комитет экспертов Совета
Европы по оценке мер борьбы с отмыванием денег
ОАГ— Организация американских государств
ООН— Организация Объединенных Наций
ОЭСР — Организация экономического сотрудниче-
ства и развития
ПОД/ФТ— противодействие отмыванию денег и финансированию терроризма
13
ПФР— подразделение финансовой разведки
СНГ— Содружество Независимых Государств
СССР — Союз Советских Социалистических Респу-
блик
УНП ООН— Управление ООН по наркотикам и пре-
ступности
УК РФ— Уголовный кодекс Российской Федерации
УПК РФ— Уголовно-процессуальный кодекс Россий-
ской Федерации
ФАТФ— (англ. FATF — сокращение от Financial
Action Task Force)— Группа разработки финансовых мер
борьбы с отмыванием денег
ШОС— Шанхайская организация сотрудничества
ЭГМОНТ— (франц. EGMONT от наименования двор-
ца Эгмонт-Аренберг в г.Брюсселе)— неформальное объединение подразделений финансовых разведок мира
14
ВВЕДЕНИЕ
1
Одним из вызовов современности, угрожающих не
только сфере товарно-денежных отношений и финансов,
но и социальной стороне жизни общества, является непрекращающийся процесс криминализации мировой финансовой системы, в свою очередь, оказывающий влияние на
состояние экономической безопасности государств, включая Российскую Федерацию.
Согласно данным проведенного в ООН исследования
размер отмываемого в мире дохода криминального происхождения на протяжении многих лет составляет от 2 до
5% мирового внутреннего валового продукта ежегодно,
или в денежном выражении от 800 млрд до 2 трлн долл.
2
США
. Из них по сведениям Всемирного банка пример-
но 1–1,6 трлн долл. США перемещаются в иностранные
3
юрисдикции
, являющиеся офшорными зонами и крупными финансовыми центрами, в целях их сокрытия, криминального использования, а также дальнейшего введения в легальный экономический оборот.
Аналогичные тенденции в значительной степени
характерны и для Российской Федерации, в которой уровень экономической преступности продолжает оставаться
высоким и по своему масштабу сопоставим с факторами,
угрожающими национальной безопасности страны.
Согласно результатам проведенной в 2017–2018гг. Наци-
1
Изложенные в данной работе информация, точки зрения, предложения и взгляды являются результатом научного исследования и не отражают официальную позицию каких-либо государственных органов (организаций) Российской Федерации.
2
Money-Laundering and Globalization. UN // [Электронный ресурс]. URL: http://www.unodc.ogr/unodc/en/moneylaundering/globalization.html/ (дата обращения: 01.09.2020).
3
Stolen Asset Recovery Initiative: Challenges, Opportunities
and Action Plan // [Электронный ресурс]. URL: http://www.
siteresorces.worldbank.org/ (дата обращения: 01.09.2020).
15
ональной оценки рисков в сфере противодействия отмыванию преступных доходов в число наиболее уязвимых и
требующих повышенного внимания сфер входят области
бюджетных и кредитно-финансовых правоотношений, а
также незаконный оборот наркотических средств и психо-
1
тропных веществ
.
Только в 2019г. в России выявлено 104,9тыс. общественно опасных деяний экономической направленности, 92,8тыс. из которых относятся к категории тяжких
и особо тяжких. Различные виды хищений составляют
более половины всех зарегистрированных в стране преступлений (53,5%). Среди них преобладают преступления против собственности (30,9%) и в сфере экономической деятельности (35,9%). В2019 г. поставлено на учет
946 фактов легализации (отмывания) денежных средств
и иного имущества преступного происхождения, большая
часть которых приходится на сферу незаконного оборота
наркотических средств. Материальный ущерб по оконченным производством уголовным делам экономической
направленности в указанный период зафиксирован на
отметке 447,2 млрд руб.
2
При этом, учитывая, что приведенные выше данные
статистического наблюдения касаются только учтенных
правоохранительными структурами преступлений, реальное состояние криминализации отечественной экономики, а также размер незаконно перемещенного за рубеж
капитала могут подвергаться лишь предположительным
оценкам.
1
Отчет о деятельности Росфинмониторинга за 2018 год //
[Электронный ресурс]. URL: http://www.fedsfm.ru/content/
fi les/activity/annualreports/otchet_2018/ (дата обращения:
01.04.2020).
2
Состояние преступности в России за 2019 год // [Электронный ресурс]. URL: http://www.мвд.рф/reports/item/16053092/
Sostoyanie_prestupnosti_2019.pdf/ (дата обращения:
10.03.2020).
16
Устойчивый характер обозначенных тенденций стал
поводом для включения высокого уровня преступности в
экономической сфере в национальную Стратегию экономической безопасности на период до 2030г. в число основных угроз безопасности государства, а среди приоритетных задач по обеспечению устойчивого развития национальной финансовой системы выделено противодействие
переводу наличных и безналичных денежных средств в
теневой оборот и легализации доходов, полученных преступным путем от предикатных экономических преступлений
литературе
1
. Способы этой деятельности подробно описаны в
2
.
По данным Счетной палаты Российской Федерации,
в результате совершения импортно-экспортных товарных
сделок незаконный вывод капитала из страны только в
период 2013–2015гг. составил 1,2 трлн руб.
1
Указ Президента Российской Федерации «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации до 2030 года»
от 13.05.2017 № 208 // Собрание законодательства РФ. 2017.
№20. Ст. 2902.
2
См., например: Янчуркин О.В, Жубрин Р.В. Использование
компаний, зарегистрированных в офшорных зонах, для незаконного вывода капитала из России // Криминологический
журнал Байкальского государственного университета экономики и права. Иркутск, 2011. № 4 (18). С. 56—62; Кубенко И.В.
Нелегальный вывоз капитала из России // Вестник Московского
университета МВД России. 2014. № 1.С. 197—200; ГурьеваИ.С.
Проблемы нелегального оттока капитала из России и пути решения // Экономика и менеджмент инновационных технологий.
2017. № 10 [Электронный ресурс]. URL: http://www.ekonomika.
snauka.ru/2017/10/15295/ (дата обращения: 15.06.2020); Кри-
вошапова С.В., Алимаева Д.С., Кейс А.Д. Проблема нелегального оттока капитала за рубеж и легализации доходов, полученных преступным путем // Азимут научных исследований:
экономика и управление. 2018. Т. 7. № 2 (23). С. 13—16 и др.
3
Счетная плата предлагает усилить уголовную ответственность за незаконный вывод капиталов за рубеж // [Электронный ресурс]. URL: http://www.ach.gov.ru/press_center/
news/27976/ (дата обращения: 01.09.2017).
3
По сведени-
17
ям Центрального банка Российской Федерации, в 2017г.
объем сомнительных сделок, сопровождающихся невозвращенной задолженностью нерезидентов в Российскую
Федерацию, достиг 78 млрд руб., при этом значительную
часть денежных средств составили доходы, полученные
1
в результате совершения преступлений
. Отток капитала
продолжается и до настоящего времени.
Согласно выводам ФАТФ, сделанным по итогам проведенного в 2019 г. четвертого раунда взаимных оценок
указанной организации, Российская Федерация не входит
в число мировых финансовых центров, в связи с чем денежные средства, иное имущество и активы, получаемые
в результате совершения преступлений, в значительном
объеме перемещаются не в страну, а из нее различными,
в том числе внешне законными способами, например, путем принудительного исполнения судебных решений. После этого происходит обналичивание преступного дохода,
а также используются иные способы введения активов
криминального происхождения в легальный экономиче-
2
ский оборот
.
Как справедливо отмечают В.И. Глотов и Ю.И.Немцов, «если государство не принимает мер по снижению
уровня криминализации национальной экономики, оно
3
фактически создает предпосылки для бегства капитала»
.
Вэтой связи исследование и изучение особенностей обо-
1
В ЦБ рассказали о незаконно выведенных из России за год
78 млрд руб. РБК // [Электронный ресурс]. URL: http://www.
rbc.ru/fi nances/01/02/2018/5a730ff49a79473ffb2a8500/ (дата
обращения: 22.02.2019).
2
Anti-money laundering and counter-terrorist fi nancing
measures— Russian Federation, Fourth Round Mutual Evaluation
Report, FATF, Paris // [Электронный ресурс]. URL: http://
www.fatf-gafi .org/publications/mutualevaluations/documents/
russian-federation2019.html/ (дата обращения: 10.03.2020).
3
Глотов В.И., Немцов Ю.И. К вопросу вывода капиталов из
экономики России на современном этапе // Вестник Российской
академии естественных наук. 2015. № 6. С. 32.
18
значенной проблематики с точки зрения правовых аспектов как предотвращения такого «бегства», так и процессуальных механизмов его последующего возврата в страну,
представляется актуальным, прежде всего, с точки зрения
обеспечения экономической безопасности государства.
1
Процесс перемещения преступных активов
за рубеж,
равно как и попытки их возврата в страны происхождения,
сравнительно недавно стали характеризоваться наличием новых явлений, пришедших с развитием информационных технологий. Вих числе следует выделить стремительный рост криминального использования анонимных
переводов, средств электронных платежей, криптовалют
и иных виртуальных активов, а также применение других
способов движения незаконных финансовых потоков в офшорные территории и крупные финансовые центры.
Как следует из макропрогноза ведущих российских
экономистов, в стране наблюдается тенденция к снижению числа операций, осуществляемых через кредитные
учреждения, что, однако, не свидетельствует об уменьшении вывода денежных средств за рубеж, а объясняется использованием новых, не поддающихся контролю со стороны регуляторов способов их перемещения, прежде всего,
2
с использованием криптовалют
.
В связи с этим обозначились практические проблемы,
связанные с раскрытием в процессе оказания взаимной
1
Здесь и далее нами используется термин «преступные активы»
в значении англоязычного термина «Criminal Assets», используемого в международно-правовых документах для обозначения
доходов, полученных в результате совершения широкого круга
преступлений, признанных таковыми в международных договорах, например, взяточничества, хищений имущества, отмывания доходов от преступлений и др.
2
Эксперты РЭУ им. Г.В. Плеханова: вывод средств за рубеж
через криптовалюты невозможно отследить // [Электронный
ресурс]. URL: https://coinspot.io/law/russia _sng/eksperty-reuim-g-v-plehanova-vyvod-sredstv-za-rubezh-cherez-kriptovalyutynevozmozhno-otsledit/ (дата обращения: 17.07.2020).
19
международной правовой помощи по уголовным делам
сведений, составляющих банковскую тайну, и информации о бенефициарных владельцах, в том числе криптовалют, иных виртуальных активов и провайдерах, предоставляющих услуги по их конвертации, отсутствием действенных механизмов международного обмена указанными сведениями. Кроме того, сохраняются традиционные
проблемы применения института международной правовой помощи в виде длительности исполнения соответствующих запросов, отказах в исполнении либо оставлении их
без рассмотрения компетентными органами иностранных
государств.
Перечисленные вызовы можно отнести к факторам,
подрывающим экономические устои стран и причиняющим ущерб мировой финансовой системе, что, как видится, в первую очередь требует надлежащей международно-правовой стандартизации соответствующего трансграничного сотрудничества компетентных органов в сфере
противодействия общим криминальным угрозам в виде
применения мер превентивного характера, борьбы с их
проявлениями, а также минимизации (ликвидации) наступивших негативных последствий.
20
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]