Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право Республики Казахстан. Учебное пособие
.pdf
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Словарь банковских терминов
А
Аккредитив - способ безналичных расчетов между предприятиями и
организациями, суть которого состоит в том, что банк плательщика дает
поручение банку оплатить требуемую сумму в оговоренный срок на
условии, предусмотренных в аккредитивном заявлении плательщика.
Аккредитив безотзывный – аккредитив, который не может быть
отменен без согласия получателя средств.
Аккредитив отзывной – аккредитив, который может быть изменен или
отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления
получателя средств.
Арендатор – наниматель, физическое или юридическое лицо, которому
арендодатель (наймодатель) в соответствии с договором аренды
предоставляет имущество за плату во временное владение и
пользование или во временное пользование.
Арендная плата – плата, вносимая арендатором за пользование
имуществом.
Арендованное имущество – имущество, в соответствии с договором
аренды, переданное арендодателем арендатору за плату во временное
владение и пользование или во временное пользование.
Арендодатель – наймодатель, предоставляющий арендатору в
соответствии с договором аренды имущество за плату во временное
владение и пользование или во временное пользование.
Б
Банк – юридическое лицо, являющееся коммерческой организацией,
которая имеет исключительное право осуществлять банковскую
деятельность. Официальный статус банка определяется
государственной регистрацией юридического лица в качестве банка в
Министерстве юстиции РК и наличием лицензии Национального банка
РК на проведения, банковских операции.
Банковская гарантия – выдаваемое банком – гарантом поручительство
о выполнении клиентом либо другим лицом денежных или иных
обязательств, в случае невыполнения этих обязательств банк,
выдавший гарантию, несет ответственность по долгам заемщика в
пределах, оговоренных в гарантии, выдается под соответствующее
обеспечение.
Баланс – количественное соотношение, состоящее из двух частей,
которые должны быть равны друг другу, так как представляют
поступление и расходование одного и того же количества денег и
товара.
71
Бюджет государственный (юридический аспект) – форма
образования и расходования денежных средств, для обеспечения
деятельности органов государственной власти и выполнения функций
государства создаваемый за счет налогов, сборов, и других
обязательных платежей, доходов от операций с капиталом,
неналоговых и иных поступлений, предусмотренных законодательными
актами.
Банковский вклад – принятая одной стороной (банком) от другой
стороны (вкладчика) или поступившая для нее денежная сумма, под
обязательство возвратить ее и выплатить проценты на нее на условиях
и в порядке, предусмотренных договором банковского вклада.
Безналичные расчеты – расчеты, производимые через банки, иные
кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета.
Бенефициар – лицо, имеющее требование к должнику (принципалу).
В
Валюта – денежная единица страны используемая в данном государстве
(например: валюта Республики Казахстан – тенге), денежные знаки
иностранных государств, кредитные и платежные документы в виде
векселей
Чеков, и банкнот, используемых в международных расчетах, иностранная валюта.
Вексель – вид ценной бумаги, платежный документ строго
установленной формы, содержащий односторонне безусловное
денежное обязательство. Вексель бывает (простой, переводный,
безусловный, бронзовый, домицилированный, казначейский,
финансовый, частный, авалированный, банковский, срочный.)
Вклады – денежные средства, внесенные на хранение в банк, или в
другое финансовое учреждение
Валютное регулирование – деятельность государственных органов по
управлению обращением валюты, регулирующих порядок совершения
валютных сделок контроль за соблюдением валютных операций,
воздействие на валютный курс национальной валюты, ограничения
использования иностранной валюты.
Валютный контроль- контроль компетентных органов государства и
их агентов за соблюдением валютного законодательства при
осуществлении валютных операций.
Г
Гарант – лицо, выдающее, предоставляющее гарантию, поручитель. В
качестве гаранта могут выступать государство и его органы,
учреждения, предприятия, фирмы.
Гарантия – поручительство, за выполнение определенным лицом
денежных или вещественных обязательств, форма ответственности за
выполнение принятых обязательств.
72
Гарантия банковская – поручительство, выдаваемое банком гарантом,
за выполнение клиентом либо другим лицом денежных или иных
обязательств.
Д
Деньги – особый вид товара, используемого в качестве всеобщего
эквивалента, посредством которого выражаются стоимость всех других
товаров. Деньги представляют собой товар, выполняющие функций
средства обмена, платежей, измерения стоимости, накопления
богатства.
Депозит – денежный вклад в банке на условиях их возвратности в
номинальном выражении. Ценные бумаги и денежные средства,
передаваемые на хранение в кредитные учреждение.
Договор – добровольное соглашение двух или нескольких лиц,
заключаемое на предмет выполнения каждым из них принимаемых на
себя обязательств по соотношению к другим участникам
(международный договор, смешанный договор, публичный договор).
Дефицит бюджета – превышение расходов бюджета над его доходами.
Е
Евровалюта – денежные средства банков, размещенные в других,
главным образом европейских странах и выраженные в валюте этой
страны.
Еврооблигация - долговые обязательства, выпускаемые заемщиком
при получении долгосрочного займа на еврорынке, (разновидность
ценных бумаг).
Ж
Жират (итал. сл.) – лицо, на которое переводиться вексель.
Жиро - передаточная надпись на ордерном коносаменте. Может
называться индоссаментом.
З
Закон - нормативно правовой акт, который регулирует общественные
отношения, свод обязательных правил всех субъектов на территории
данной страны включающий перечень запретов и ограничений.
Законодательный Акт – конституционный закон, указ Президента
Республики Казахстан, имеющий силу конституционного закона, кодекс,
постановление Парламента Республики Казахстан, постановление
Сената и Мажилиса.
Законодательство – основной вид деятельности законодательных
органов, разработка и принятие государственных законов.
И
73
Ипотека – залог недвижимого имущества, главным образом земли и
строений, с целью получения ипотечной ссуды при котором заложенное
имущество остается во владении и использовании залогодателя или
третьего лица.
Инкассация – сбор в кассы предприятий и учреждений наличных денег
и ценностей и доставка их в кассы кредитных учреждений.
Инкассо – вид банковской операции по передаче денежных средств от
одних клиентов другим, от плательщиков получателем, одна из форм
безналичных расчетов, при котором банк обязуется по поручению
клиента и за его счет получить платеж и (или) акцепт платежа.
Инвестор – физическое или юридическое лицо, осуществляющее
вложение собственных средств, в ценные бумаги.
К
Кредит – ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая
кредитором заемщику на условиях возвратности, с выплатой
заемщиком процента за пользование ссудой. (Кредиты бывают:
краткосрочные, долгосрочные, гарантированные, государственные,
банковский, потребительский, международный, ипотечный, авальный,
акцептный, безотзывный, бланковый, вещный, возобновляемый,
ломбардный, револьверный).
Кросс – курс – курсовое соотношение между двумя валютами,
определяемое на основе курса этих валют по отношению к третьей
валюте.
Клиринговые операций – последовательность действии,
обеспечивающих проведение клиринга по правилам, определенным
положением о безналичных расчетах, последующего определения их
чистой позиции (сальдо).
Кассовые операции – проводимые кассами банков, подразделениями
предприятий, фирм операции, связанные с приемом, выдачей и
пересчетом наличных денег.
Л
Лизинг- вид инвестиционной деятельности по приобретению
имущества и передаче его на основании договора лизинга физическим и
юридическим лицам за определенную плату, на определенный срок и
на определенных условиях, установленных договорам, с правом выкупа
имущества лизингополучателем, (лизинг внутренний, международный,
возвратный, оперативный, финансовый).
Лицензирование – выдача на определенных условиях разрешений
(лицензий) на право осуществления определенных операций; передача
прав одним лицом другому лицу в обмен на гонорар или лицензионный
платеж.
Лицензия – выдаваемое компетентным государственным органам
разрешение гражданину или юридическому лицу заниматься
74
определенным видом деятельности или совершать определенные
действия.
М
Маклер – посредник при заключении сделок на фондовых, товарных и
валютных биржах, а иногда и при заключении страховых жилищных и
иных договоров.
Маркет – мейкер – работник фондовой биржи, менеджер рынка ценных
бумаг, отслеживающий ход процессов на фондовом рынке,
оценивающий тенденции, ожидаемую доходность, надежность ценных
бумаг, информирующий участников рынка о цене, курсе, дивидендах.
Монета – денежный знак, изготовленный из металла – золота, серебра и
других сплавов. В монете различают лицевую сторону (аверс, орел),
оборотную сторону (реверс, решка) и обрез (гурт), на которых имеются
гербовые, титульные изображения и надписи (легенда), указывающие
на достоинство монеты, наименование выпустившего ее государства,
год чеканки.
Н
Налог – обязательный, индивидуально - безвозмездный платеж,
взимаемый с организаций и физических лиц в форме отчуждения
денежных средств, поступающие в государственный и местный
бюджет, в целях финансового обеспечения деятельности государства.
Налогообложение – процесс установления и взимания налогов,
определение величин налогов и их ставок, а также порядок уплаты
налогов юридических и физических лиц, облагаемых налогами.
Налоговый кодекс – свод законодательных актов о налогообложении,
объединенных в один документ.
О
Облигация - ценная бумага, удостоверяющая право ее держателя на
получение от лица, выпустившего облигацию, номинальной стоимости
облигации или иного имущественного эквивалента в срок,
установленный условиями ее выпуска.
Обменный курс – цена денежной единицы страны, выраженная в
иностранной валюте, (курс: гибкий, номинальный, фиксированный,
реальный).
Овердрафт- форма краткосрочного кредита, осуществляемого
списанием средств по счету клиента сверх остатка на нем.
П
Перевод – способ перечисления денег предприятиями, организациями,
учреждениями, гражданами при взаимных расчетах.
Пруденциальные нормативы – в состав пруденциальных нормативов,
устанавливаемых Национальным банком для их обязательного
75
соблюдения банками, входят: минимальный размер уставного капитала
банка; коэффициент достаточности собственного капитала,
максимальный размер риска на одного заемщика, коэффициент
ликвидности, лимиты открытой валютной позиции.
План счетов - система, совокупность организационных, упорядоченных
бухгалтерских счетов.
С
Счета лоро - счета, открываемые банком своим банком –
корреспондентам, на них вносятся все суммы, получаемые или
выдаваемые по их поручению.
Собственный капитал – капитал, вложенный владельцем фирмы; в
условиях акционерного общества - акционерный капитал.
Рассчитывается как разница между активами фирмы и ее
обязательствами.
Секвестр – пересмотр состава бюджетных статей, обычно в сторону
сокращения расходов.
Своп – курс – цены одновременной покупки и продажи банками
иностранной валюты при условии расчетов по ним в разные даты.
Т
Тариф – ставка оплаты за различные услуги, предоставляемые
предприятиям и населению, именуемая тарифной ставкой.
Трастовые операции – управление денежными средствами в интересах
и по поручению доверителя.
Тратта банковская – вексель переводный, который оплачивается по
предъявлении; выставляется самим банком или от его имени,
приравнивается к наличным денежным средствам и не может быть
возвращен без оплаты. Часто используется во внешней торговле.
Таможенные платежи – платежи, взимаемые при перемещении через
таможенную границу РК товаров и услуг.
Товарный знак – это обозначения, способные отличать соответственно
товары и услуги одних юридических или физических лиц от
однородных товаров и услуг других юридических и физических лиц.
Товарный кредит – вещи, определенные родовыми признаками,
передаваемые одной стороне другой стороной по договору товарного
кредита.
У
Устав - предприятия, акционерного общества, организации –
зарегистрированный и утвержденный в установленном законом
порядке документ, свод положений, правил деятельности
юридического лица, определяющий его структуру, устройство, виды
деятельности, отношения с другими лицами, права и обязанности.
Учет доходов и расходов – фиксация реальных доходов и расходов.
76
Ф
Финансовый агент – юридическое лицо, передающее или обязующееся
передать другой стороне денежные средства в счет денежного
требования клиента к третьему лицу, вытекающего из предоставления
клиентом товара, выполнения им работ или оказания услуг третьему
лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это
денежное требование.
Факторинг – приобретение прав требования платежа с покупателя
товаров с принятием риска неплатежа.
Форфейтинговые операции – оплата долгового обязательства
покупателя товаров путем покупки векселя без оборота на продавца.
Франшиза – предусмотренная условиями страхования часть убытков
лица, страхующего имущества, не подлежащая возмещению со стороны
страховщика.
Фронтинг - оформление страхового полиса компанией, передающий
риск другому страховщику.
Фьючерный контракт – соглашение поставить, продать товар или
принять поставку. Фьючерсные контракты продаются и покупаются на
рынках как ценные бумаги.
Х
Хеджер – хозяйствующий субъект, фирма или банк, осуществляющий
операции хеджирование на фьючерсной бирже.
Хеджирование- страхование валютных и других рисков путем
внешнеторговых и кредитных операций, изменения валюты торговой
или кредитной сделки, создания резервов для покрытия возможных
убытков.
Ц
Ценные бумаги – денежные или товарные документы, дающие их
обладателю имущественные права и право на получение определенных
денежных сумм, доходов.
Цессия - уступка, передача другим лицам своего права на обладание
собственностью, средствами или на их получение.
Ч
Чек – один из распространенных видов ценных бумаг, представляющих
денежный документ установленной формы, (чеки именные, ордерные,
предъявительские).
Чистый доход – чистая прибыль – прибыль за вычетом налогов,
полученная предприятием за определенный период.
Э
Эмиссия – выпуск и продажа ценных бумаг банком первым инвесторам.
Эмитент – лицо, выпускающее в обращение денежные знаки, ценные
бумаги или платежно – расчетные документы.
Ю
77
Юридическое лицо – организация, учреждение, предприятие, фирма,
выступающая в качестве единого, самостоятельного носителя прав и
обязанностей, имеющая основные признаки юридического лица,
юридическое лицо должно иметь самостоятельный баланс или смету,
печать со своим наименованием.
Юридическое право – определенная законом мера возможного
поведения участника данного правоотношения – носителя этого права.
Я
Язык государственный в РК – язык государственного управления,
законодательства, судопроизводства и делопроизводства, действующий
во всех сферах общественных отношений на всей территории
государства. В РК государственным языком является казахский язык.
Ящик – сейф в кассовом отделе фирмы, в котором временно хранятся
ценные бумаги.
78
Приложение 2
ТЕСТЫ
по дисциплине « Банковское право РК»
ВАРИАНТ ТЕСТА 1
1. Какую форму собственности имеет Национальный Банк РК:
а) государственную
б) частную
3) ТОО
г) АО
д) ИП
2. Кредитная система состоит из:
а) центрального банка, коммерческих банков и специализированных
небанковских учреждений
б) государственного банка, соцстраха
в) сберегательных касс, государственного банка, страховых компаний
г) обменных пунктов
д) банка казначейства
3. К собственным ресурсам банков относятся:
а) срочные вклады населения
б) уставный капитал
в) межбанковские кредиты
г) минимальный капитал
д) собственный капитал
4. Определите вид профессиональной деятельности кредитной
организации с ценными бумагами в следующем случае; банк приобрел
на бирже ценные бумаги для клиента за его счет:
а) дилерская
б) клиринговая
в) брокерская
г) лизинговая
д) должник
5. Основные виды стратегии маркетинга:
а) индивидуальный, дифференцированный и массовый маркетинг
б) концентрированный и дифференцированный маркетинг
в) концентрированный, дифференцированный и массовый маркетинг
г) концентрированный и дифференцированный постоянный
д) концентрированный и дифференцированный временный
79
6. Какая из форм безналичных расчетов гарантирует поставщику
получение платежа:
а) инкассовая форма
б) чековая форма
в) расчеты платежными поручениями
г) аккредитивная форма
д) безналичная
7. К активным операциям коммерческого банка относятся:
а) выпуск облигаций
б) кредитование предприятий
в) привлечение вкладов населения
г) выдачи заработной платы
д) выпуск карточек
8. Какая из банковских операций является наиболее рискованной:
а) межбанковское кредитование
б) долгосрочный кредит
в) покупка государственных ценных бумаг
г) выпуск ценных бумаг
д) финансовый лизинг
9. Эмиссия банком акций является:
а) активной операций
б) пассивной операцией
в) активно-пассивной операцией
г) не является банковской операцией
д) общая операция
10. Принципами кредитования не являются:
а) обеспеченность
б) возвратность
в) дифференцированность
г) объективность
д) принципиальность
11. Кредитный меморандум – это:
а) письменно зафиксированная кредитная политика банка
б) требования к заемщику погасить просроченный кредит
в) список заемщиков банка
г) балансовая стоимость
д) нормативы
12. Какие из документов не оформляются при предоставлении кредита:
а) кредитный договор
80
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]