Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Банковское право Республики Казахстан. Учебное пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

06.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 67 / 117 8 9 10 11 > Следующая >>>

банковских операций, в сумме 5000000 (пять миллионов) тенге, кроме некоторых организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций:

1) 25 (двадцать пять) миллионов тенге - для организаций,

осуществляющих инкассацию и пересылку монет, банкнот и ценностей;

2) 30 (тридцать) миллионов тенге - для бирж, исключительным видом деятельности которых является организация торговли ценными бумагами или иностранной валютой, осуществляемая в соответствии с действующим законодательством и согласно установленным биржевым правилам;

3) 40 (сорок) миллионов тенге - для организаций, осуществляющих ссудные и ломбардные операции.

Сравнивая минимальный размер уставного капитала небанковской организации с банком следует указать, что для банков установлены другие требования. Так, согласно Постановления Правления Национального Банка Республики Казахстан от 2 июня 2001 года № 190 “О минимальных размерах уставного и собственного капиталов банков второго уровня” установлен с 1 августа 2001 года минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых банков в сумме 2.000.000.000 (два миллиарда) тенге, для банков, имеющих лицензию Национального Банка Республики Казахстан на проведение банковских и иных операций, в сумме 1.000.000.000 (один миллиард) тенге, для региональных банков (расположенных вне городов Астаны и Алматы) в сумме 500.000.000 (пятьсот миллионов) тенге. Таким образом, размер уставного капитала банков значительно больше.

4. Кроме того, отдельно укажем тот факт, что небанковские организации осуществляют неполный перечень банковских операций, а только те, которые, которые прямо указаны в ее лицензии, выданной Национальным Банком.

2.3 Правовой статус организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операции, по законодательству Республики Казахстан

Кредитное товарищество определяется как юридическое лицо, не являющееся банком, образованное в результате добровольного объединения юридических и/или физических лиц, с целью удовлетворения потребностей в финансовой помощи путем аккумулирования свободных денег его участников и осуществляющее свою деятельность на основании лицензии Национального Банка на проведение отдельных видов банковских и иных операций. Важно отметить, что действующее законодательство закрепляет несколько видов кредитных товариществ: кредитно-депозитные товарищества,

кредитные товарищества и сельские кредитные товарищества (п. 2 Постановления Национального банка ‘’ О кредитных товариществах’’).

В указанном нормативном правовом акте Национального банка отсутствует единый критерий классификации кредитных товариществ. Так, согласно того же п. 2 Постановления Национального банка ‘’О кредитных товариществах’’ особенностью осуществления кредитнодепозитным товариществом своей деятельности является возможность приема депозитов юридических лиц. В свою очередь сельское кредитное товарищество есть юридическое лицо, осуществляющее отдельные виды банковских операций, образованное в результате добровольного объединения юридических и/или физических лиц путем аккумулирования денег его участником для взаимного кредитования. В этом определении особо подчеркивается особая правоспособность этого участника банковской деятельности, т.к. деятельность сельского кредитного товарищества направлена на решение вопросов кредитования сельского хозяйства и оказания банковских услуг

участникам такого товарищества.

К особенностям, отличающим кредитные товарищества от иных участников банковской деятельности, следует отнести следующие положения: 1 Законодательно закреплены более разнообразные организационноправовые формы этих участников банковской деятельности. Согласно п. 5 Постановления Национального банка ‘’О кредитных товариществах’’ они могут создаваться с учетом особенностей законодательства Республики Казахстан в следующих организационно-правовых формах:

- коммандитное товарищество;

- полное товарищество;

- товарищество с ограниченной ответственностью;

- закрытое акционерное общество.

Напомним, что для банков предусмотрена только одна организационноправовая форма – акционерное общество: закрытое и только при определенных условиях открытое акционерное общество. 2 Перечень банковских операций, установленный для кредитных товариществ, является значительно более ограниченным, чем для банков. С другой стороны, для каждой разновидности кредитных товариществ Национальный банк определил его правосубъектность по своему:

1) Кредитно-депозитное товарищество вправе осуществлять следующие виды банковских операций:  прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;  кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен, сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;  переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег;

 учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц;  заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;  осуществление расчетов по поручению юридических лиц по их банковским счетам;  сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей клиентов, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков, шкафов и помещений;  ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества;

 организация обменных операций с иностранной валютой;  прием на инкассо платежных документов (за исключением

векселей);  осуществление лизинговой деятельности.

Кроме того, допускается дифференциация деятельности товарищества в зависимости от организационно-правовых форм: кредитно-депозитное товарищество в форме товарищества с дополнительной ответственностью вправе осуществлять прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, не являющихся участниками товарищества, в размере не более суммы дополнительной ответственности его участников; кредитно-депозитное товарищество в форме товарищества с ограниченной ответственностью вправе осуществлять прием депозитов, открытие и ведение банковских счетов юридических лиц, не являющихся участниками товарищества, общая сумма которых не должна превышать пятидесяти процентов собственного капитала кредитно-депозитного товарищества.

2) Правосубъектность просто кредитных товариществ и сельских кредитных товариществ определена методом исключения. Данные субъекты банковской деятельности вправе осуществлять банковские операции, указанные в пункте 29 цитируемых Правил, за исключением операций: переводные операции: выполнение поручений юридических и физических лиц по переводу денег; учетные операции: учет (дисконт) векселей и иных долговых обязательств юридических и физических лиц; заемные операции: предоставление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности; ломбардные операции: предоставление краткосрочных кредитов под залог депонируемых легко реализуемых ценных бумаг и движимого имущества; прием на инкассо платежных документов (за исключением векселей) (подпункты

3)-5), 8 и 10 п. 29 Постановления Национального банка ‘’О кредитных товариществах’’). Данные операции разрешены кредитным товариществам и сельским кредитным товариществам только для обслуживания их участников и акционеров. Другие отличительные

особенности данных субъектов банковской деятельности от банков имеют непринципиальное значение и поэтому нами анализироваться не будут. Кроме указанных субъектов все чаще в казахстанском обществе раздаются голоса о необходимости совершенствования законодательства в части расширения числа субъектов банковской деятельности, определения и разграничения их статуса. В казахстанской действительности уже есть примеры, когда кредитование деятельности хозяйствующих субъектов осуществляется не банками, а другими организациями. Один из таких примеров приведен в периодической печати. Суть ситуации предельно проста. В одном из регионов Казахстана было организовано сельское кредитное товарищество, которое, с помощью определенной поддержки государства, принялось кредитовать деятельность своих членов. Причем, весьма успешно. При этом ставки кредитных ресурсов были значительно ниже банковских. Не менее характерными примерами являются и появление в сравнительно недавнее время двух законопроектов, которые призваны решить по нашему мнению две задачи: 1) расширить число участников банковской деятельности, 2) более четче и на более высоком уровне (законодательный акт) определить их правовой статус. Первым таким законом стал Закон Республики Казахстан ‘’О кредитных товариществах’’. Согласно этому документу кредитное товарищество определено в качестве юридического лица, созданного физическими и/или юридическими лицами для удовлетворения потребностей его участников в кредитах и других финансовых услугах путем аккумулирования их денег и за счет других источников, не запрещенных законодательством Республики Казахстан (ст. 2 закона ’’ О кредитных товариществах’’). Анализ текста закона ‘’О кредитных товариществах’’ позволяет выделить следующие наиболее существенные особенности правового статуса этого предполагаемого участника банковской деятельности: 1 Кредитные товарищества создаются в форме товариществ с ограниченной ответственностью. При этом число участников кредитного товарищества должно быть не менее трех (ст. 3 закона’’ О кредитных товариществах’’). 2 Кредитное товарищество для осуществления своей деятельности должно получить лицензию уполномоченного органа (п. 1 ст. 5 закона). 3 Участники кредитного товарищества, помимо прочих прав, предусмотренных преимущественно гражданским законодательством, имеют право пользоваться услугами кредитного товарищества (п. 1 ст. 6 закона ). 4 Статьей 18 закона ‘’ О кредитных товариществах ‘’ предполагается предоставить кредитным товариществам право на осуществление при наличии лицензии для своих участников следующих видов банковских и иных операций:

1) кассовые операции: прием, выдача, пересчет, размен, обмен,

сортировка, упаковка и хранение банкнот и монет;

2) переводные операции: выполнение поручений по переводу денег;

3) заемные операции: представление кредитов в денежной форме на условиях платности, срочности и возвратности;

4) осуществление расчетов по поручению участников кредитного товарищества в пределах дополнительных взносов;

5) сейфовые операции: услуги по хранению ценных бумаг, выпущенных в документарной форме, документов и ценностей, включая сдачу в аренду сейфовых ящиков и помещений;

5) осуществление лизинговой деятельности.

6) Следует так же обратить внимание на то, что уполномоченный

орган, которым по действующему законодательству является Национальный банк, имеет по законопроекту более ограниченные возможности по регулированию деятельности кредитных товариществ, чем относительно других участников банковской деятельности (гл. 7, ст.23 закона (О кредитных товариществах). 5 Кроме того, важным моментом закона является то обстоятельство, что он призван урегулировать деятельность кредитных товариществ в целом, (ст. 25 закона).

Таким образом, можно утверждать о том, что главными целями представленного законопроекта являются, с одной стороны – предоставление участникам правовых отношений возможности объединять свои, прежде всего финансовые, усилия для осуществления кредитования своей же хозяйственной деятельности. С другой – создание определенной альтернативы банковскому кредитованию, стимулирование конкурентных механизмов, что в конечном итоге не может не сказаться позитивно в целом на экономической ситуации в Республике Казахстан. Закон Республики Казахстан “О микрокредитных организациях” преследует в качестве главной своей цели предоставление юридическими лицами определенных организационноправовых форм своих кредитных ресурсов, рассматривая эту деятельность в качестве предпринимательства. Анализ положений этого закона позволяет выделить следующие наиболее существенные особенности правового статуса микрокредитных организаций: 1 Определение понятия микрокредитной организации. Согласно положениям ст.ст. 1, 10 Закона ‘’ О микрокредитных организациях’’ микрокредитная организация определяется в качестве юридического лица, осуществляющего деятельность по предоставлению микрокредитов. Важным является то обстоятельство, что микрокредитной организацией среди коммерческих юридических лиц могут быть только хозяйственные товарищества, среди некоммерческих – микрокредитная организация может создаваться в форме общественного фонда. При этом некоммерческая микрокредитная организация создается исключительно в целях обеспечения задач, направленных на стимулирование деятельности физических и

юридических лиц, являющихся субъектами малого предпринимательства и оказания им финансовой поддержки. 2 Виды деятельности, осуществляемые микрокредитными организациями. Закон ‘’О микрокредитных организациях’’ говорит, о двух видах деятельности: 1) основная деятельность связана с предоставлением микрокредитов (ст.ст. 1, 7 и др. Закона ‘’ О микрокредитных организациях’’); 2) дополнительные виды деятельности (ст. 14 Закона ‘’О микрокредитных организациях’’):

1) привлечение займов и грантов от резидентов и нерезидентов Республики Казахстан;

2) размещение временно свободных активов в государственные ценные бумаги, корпоративные ценные бумаги, депозиты банков второго уровня и другими способами, не противоречащими законодательству Республики Казахстан;

3) совершение сделок с залоговым имуществом, полученным в качестве обеспечения микрокредита в порядке, предусмотренном законодательством Республики Казахстан;

4) участие в уставном капитале других юридических лиц;

5) реализация собственного имущества;

6) предоставление консультационных услуг по вопросам, связанным с деятельностью по предоставлению микрокредитов;

7) сдача в аренду собственного имущества;

8) осуществление лизинговой деятельности;

9) обучение на безвозмездной основе. В любом случае, правосубъектность микрокредитной организации нельзя именовать иначе как специальную, т.к. этим лицам фактически разрешается осуществлять только строго определенные виды деятельности. 3 Размер предоставляемого микрокредита ограничен и не должен превышать тысячекратный размер месячного расчетного показателя, установленного законодательством Республики Казахстан на соответствующий финансовый год, на одного заемщика, но не более двадцати пяти процентов от размера собственного капитала микрокредитной организации на одного заемщика (п. 1 ст. 3 Закона ‘’О микрокредитных организациях’’). 4 Законодательно предполагается определить минимальный размер уставного капитала создаваемой микрокредитной организации, который должен быть не менее тысячекратного размера месячного расчетного показателя, установленного законодательством Республики Казахстан на соответствующий финансовый год. При этом учредители (участники) микрокредитной организации обязаны полностью оплатить минимальный размер уставного капитала создаваемой микрокредитной организации исключительно деньгами в национальной валюте Республики Казахстан к моменту ее

государственной регистрации (ст. 10 Закона ‘’О микрокредитных организациях’’). Следует указать на то, что правила формирования уставного капитала микрокредитной организации предусмотрено только для коммерческих организаций, т.к. п. 3 ст. 10 Закона ‘’О микрокредитных организациях’’ исключает применение подобных положений к некоммерческим организациям. Данное правило, по нашему мнению, является вполне обоснованным с точки зрения действующего законодательства Республики Казахстан, т.к. формирование уставного капитала для некоммерческих организаций не предусматривается. 5 Микрокредиты могут быть предоставлены любому лицу, а не только участнику микрокредитной организации. Во всяком случае ни акон в целом, ни ст. 12 Закона ‘’О микрокредитных организациях’’ специально посвященная правам и обязанностям заемщика, каких либо специальных указаний на этот счет не содержат. Данное положение является наиболее существенной особенностью рассматриваемого законопроекта от предыдущего и дает нам основание сформулировать основную цель Закона ‘’О микрокредитных организациях’’ – расширение числа участников кредитных отношений, традиционно составляющих основную часть банковской деятельности.

В указанных законов еще раз особо отметим тенденции, которые, как мы полагаем, обусловили необходимость их разработки. Общей тенденцией для обоих законов является необходимость расширения числа участников банковской деятельности, которая сегодня практически составляет исключительную компетенцию банков, как юридических лиц, имеющих особый правовой статус. Причем, что весьма характерно, указанная тенденция свойственна и другим странам СНГ. Так, например, в Российской Федерации уже достаточно долго дебатируется вопрос о необходимости совершенствования банковской системы и очень многим специалистам по банковскому законодательству в расширении числа участников банковской деятельности видится один из возможных вариантов решения этой задачи. Некоторые российские исследователи проблем банковского законодательства идут в своих рассуждениях еще дальше и предлагают банковскими считать только те операции, которые связаны с привлечением денежных средств других лиц и их последующим размещением от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности, т.к. во всех иных операциях, перечисленных в ст. 5 Закона РФ ‘’О банках и банковской деятельности’’, по сути нет ничего банковского. Анализируя правосубъектность юридических лиц по выпуску ценных бумаг, задается вопросом: существуют ли юридические лица, которые вообще не могут выпускать никакие ценные бумаги? Ответ в данном случае дается отрицательный, т.к. юридические лица выступают в гражданском обороте, вступают в те или иные гражданские правоотношения, в том числе рассчитываются за товары, работы,

услуги, проводят операции по счетам в банке, передают имущество в залог и т.п. Неэмиссионные ценные бумаги, обладающие универсальным характером: их могут выдавать практически все юридические лица – чеки, векселя, с оговорками, закладные.

Несмотря на трудности определения банка как особого института в современных условиях в связи с универсализацией банковских систем, банк в отличие от специальных кредитных учреждений выполняет три основных операции, которые являются базовыми для любого коммерческого банка:

1 Привлечение депозитов, т.е. денег, сданных на хранение в банк. При этом вкладчик сохраняет все права собственника в отношении них. Только владельцы депозитных счетов могут принимать решение о перечислении средств, об оплате ими своих сделок. Принимая деньги на хранение, банк берет на себя обязательство вернуть их владельцу по первому требованию и в полном объеме.

2 Осуществление денежных платежей и расчетов, обслуживание платежного оборота более чем на 90 %. Нарушение функционирования банковской системы может парализовать всю платежную систему страны и нарушить товарно-денежное обращение.

3 Предоставление кредитов. Поскольку банк не имеет права распоряжаться привлеченными на депозиты средствами, выдавая кредиты банки создают новые деньги, увеличивая денежную массу в обращении на сумму выданных кредитов. Механизм кредитной эмиссии имеет место только в банковской системе. Ограничение кредитных возможностей банков определяется не финансовыми условиями, а на законодательном уровне и регулировать кредитную эмиссию можно только на уровне государства Именно эти операции образуют фундамент, на котором строится работа банка. Благодаря выполнению этих операций, банки обеспечивают беспрепятственное движение денежного капитала, поэтому в рыночной экономике они являются главным звеном, осуществляющим взаимосвязь предпринимателей, повышающим результативность их деятельности. Все эти операции напрямую связаны с процессом генерирования денег. При этом в финансовом и банковском секторе данный процесс не имеет никаких внутренних ограничений. Исходя из этого, именно специфика выполняемых функций банков как особых институтов, а также отсутствие внутрисистемного ограничения способности банков генерировать деньги и обуславливают необходимость государственного вмешательства путем денежнокредитного регулирования и установления правил игры, основ для осуществления банковской деятельности. Необходимо указать на различные способы решения задачи расширения числа участников банковской деятельности. Если для кредитных товариществ такой способ заключается в предоставлении кредитных ресурсов для участников этих товариществ путем аккумулирования прежде всего их денег, то для микрокредитных организаций свойственно

предоставление кредитных ресурсов любому лицу, а не только участнику микрокредитной организации.

В заключение отметим наиболее существенную особенность, отличающую по нашему мнению банки и небанковские кредитные организации. Сущностное содержание деятельности банка заключается в том, чтобы привлекать денежные средства других лиц, с целью их последующего размещения от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. В данном случае, и это принципиальный момент, деятельность по привлечению вкладов и открытию счетов других лиц является предпосылкой к заключению сделок по выдаче кредитов. В свою очередь небанковские организации размещают посредством кредита, прежде всего, денежные средства своих участников. Следовательно, организации, не дающие займов за счёт привлечённых средств, а дающие займы за свой счёт или привлекающие средства, но не дающие их взаймы и/или занимающиеся только иными, перечисленными в ст. 30 Закона РК’ О банках и банковской деятельности’’ “банковскими операциями”, должны быть с полным основанием названы “небанковскими организациями”.

Таким образом, встает вопрос о необходимости совершенствования структуры субъектов банковской деятельности в действующем законе РК ‘’О банках и банковской деятельности’’, которую мы предлагаем провести по следующей схеме: родовым понятием будет выступать термин “кредитная организация”, а видовыми – понятия “банка” и “небанковской кредитной организации”. Приведенные выше выводы, исследований проблем банковского законодательства наглядно свидетельствуют о необходимости совершенствования правового статуса субъектов банковской деятельности.

Контрольные вопросы к главе

1. Дайте определение понятия банка.

2. Какие существуют виды банковских операций?

3. Что не относится к банковским операциям?

4. Что относится к банковской деятельности?

5. Охарактеризуйте банковскую систему Республики Казахстан.

6. Каково правовое положение Национального Банка Республики

Казахстан?

7. Какие функции выполняет Национальный Банк РК в области

кредитования?

8. Какие взаимоотношения существуют между Национальным банком

РК и кредитными организациями.

9. Какие обязательные нормативы вправе устанавливать

Национальный банк РК кредитным организациям.

10. Какова ответственность за нарушение банковского

законодательства.

11. Каков порядок регистрации и лицензирования кредитных

организаций.

12. В каких случаях Национальный банк РК вправе отозвать лицензию

на осуществлении банковских операций.

13. Каким образом осуществляется аудит в банковской системе.

14. Каков порядок ликвидации кредитных организаций.

<<< < Предыдущая 1 2 3 4 5 67 / 117 8 9 10 11 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]