Добавил:

ivanov666 Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.

Вуз:

Башкирский Государственный Аграрный Университет

Предмет:

[НЕСОРТИРОВАННОЕ]

Файл:

Банковское право Республики Казахстан. Учебное пособие

.pdf

Скачиваний:

Добавлен:

06.09.2026

Размер:

1 Мб

Скачать

☆

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 115 6 7 8 9 10 11 > Следующая >>>

содержание ст. 24 позволяет утверждать о том, что Правительство является клиентом Национального Банка. Суть этих отношений безусловно иная, чем обычные отношения между клиентом и банком. Главной особенностью является то, что в данном случае речь идет не об имущественных гражданских отношениях, а об имущественных административных отношениях, которые опосредуются соответствующими законодательными нормами;

2) Национальный Банк Казахстана выступает в качестве финансового советника Правительства Республики Казахстан при разработке и реализации политики государственного заимствования, формирования бюджетной политики по вопросам, связанным с денежно-кредитной политикой государства (ст. 25 Закона РК ‘’О Национальном банке’’). Одним из примеров подобных отношений является кредитование Национальным Банком дефицита бюджета.

3) Национальный Банк РК в качестве агента Правительства Республики Казахстан обслуживает по согласованию с ним государственные займы Правительства (ст. 26 Закона РК ‘’ О Национальном банке’’).

4) Национальный Банк Казахстана вправе осуществлять операции с государственными ценными бумагами, выпущенными по решению Правительства Республики Казахстан. Министерство финансов Республики Казахстан согласовывает с Национальным Банком Казахстана ежемесячные объемы выпуска государственных ценных бумаг и погашения государственного долга Правительства с учетом их воздействия на ликвидность банковской системы и приоритетов денежно-кредитной политики, условия допуска финансовых организаций к первичному размещению государственных ценных бумаг, выпущенных по решению Правительства (ст. 27 Закона РК О Национальном банке). Конституционным законом РК от 18 декабря 1995 г. № 2688 “О Правительстве Республики Казахстан”, с последующими изменениями и дополнениями, предусмотрено еще несколько сфер взаимодействия Правительства и Национального Банка Республики Казахстан, хотя и последние непосредственно не отнесены к таковым. Это, например, по нашему мнению необходимо в следующих случаях, которые соответствующим законом отнесены к компетенции Правительства: 1 в сфере разработки и осуществления мер по укреплению финансовой системы республики; обеспечению государственного контроля за соблюдением законности при образовании и использовании государственных валютных, финансовых и материальных ресурсов (подп. 5 ч. 1 ст. 9 Закона РК ‘’ О Правительстве’’); 2 осуществление сотрудничества и взаимодействия с международными финансовыми организациями (подп. 14 ст. 9 Закона РК ‘’ О правительстве’’).

Относительно компетенции Национального банка следует указать, что она определена также методом перечня и включает в себя вопросы, которые в общем виде закреплены в ст. 8 Закона РК ‘’О Национальном банке ‘’, согласно этой статье Национальный банк Республики Казахстан:

1) проводит государственную денежно-кредитную политику в Республике Казахстан, эмитирует ценные бумаги путем регулирования объема денежной массы в обращении, является единственным эмитентом банкнот и монет на территории Республики Казахстан. При этом ценные бумаги, эмитируемые Национальным банком Казахстана, являются государственными ценными бумагами и ответственность по ним несет Национальный банк Казахстана;

2) участвует в обслуживании государственного долга Правительства Республики Казахстан по согласованию с ним и обслуживает государственный долг Национального банка Казахстана;

3) выдает разрешение на открытие банков и их добровольную реорганизацию и ликвидацию, дает согласие на открытие филиалов (их слияние) и представительств банков на территории Республики Казахстан, а для банков-резидентов - и вне территории республики, на приобретение физическими и юридическими лицами статуса крупного участника банка и банковского холдинга, на участие банков в уставном капитале организаций, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, на выдачу банкам лицензии на осуществление профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, а также выдает лицензии на осуществление отдельных видов банковских операций;

4) в установленном порядке проводит обязательную экспертизу проспектов эмиссий ценных бумаг банков до их государственной регистрации, согласование изменений к ним и дает заключения по отчету об итогах выпуска и размещения ценных бумаг банками, учредительным документам, а также дает согласие на внесение изменений в учредительные документы банка, их перерегистрацию, назначение (избрание) руководящих работников банка;

5) вправе предоставлять кредиты банкам, а также юридическим лицам, открывающим по решению Правления Национального банка Казахстана банковские счета в Национальном банке Казахстана. Является кредитором последней инстанции для банков; вправе производить реструктуризацию задолженностей банков и других организаций перед Национальным банком Казахстана по предоставленным им кредитам в порядке и на условиях, определяемых Правлением Национального банка Казахстана;

6) осуществляет контроль и надзор за деятельностью банков и устанавливает им пруденциальные нормативы, размер капитала банка на определенную дату, а также применяет санкции, предусмотренные законодательными актами. В целях защиты интересов кредиторов

банков и обеспечения устойчивости банковской системы Республики Национальный банк Казахстана вправе по согласованию с Правительством Республики Казахстан принудительно выкупить акции (доли акционеров) банков, имеющих отрицательный размер капитала, при условии их обязательной последующей незамедлительной реализации новым инвесторам;

7) осуществляет контроль за деятельностью ликвидационных комиссий добровольно и принудительно ликвидируемых банков;

8) осуществляет регулирование ставок вознаграждения (интереса) по кредитам в Республике Казахстан. При этом в случаях невозможности контроля за инфляционными процессами в Республике Казахстан методами денежно-кредитного регулирования Национальный банк Казахстана вправе ограничивать объемы кредитов и банковские ставки вознаграждения (интереса) по ним;

9) определяет порядок, систему и форму осуществления платежей и переводов денег в Республике Казахстан, организует функционирование платежной системы, обеспечивающей своевременное и бесперебойное проведение переводов денег между банками в казахстанских тенге, устанавливает минимальные требования по обеспечению банками надежности, безопасности используемых ими автоматизированных систем и защиты банковской информации;

10) осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в Республике Казахстан и вправе проводить все виды валютных операций. Здесь следует указать, что в соответствии с п. 1 ст. 2 Закона РК от 24 декабря 1996 г. № 54-1 "О валютном регулировании" Национальный Банк является основным органом валютного регулирования.

11) издает обязательные для исполнения всеми банками и их клиентами нормативные правовые акты по вопросам банковской деятельности, учета, платежей и переводов денег, осуществления валютных операций в пределах полномочий, определенных законодательными актами, а также осуществляет надзор за их соблюдением;

12) по согласованию с Министерством финансов Республики Казахстан устанавливает стандарты бухгалтерского учета банков; по согласованию с уполномоченным государственным органом по вопросам, входящим в его компетенцию, устанавливает перечень, формы, сроки представления статистической отчетности;

13) устанавливает перечень, соответствующие международным стандартам формы, сроки представления финансовой отчетности банками, организациями, осуществляющими отдельные виды банковских операций, а также их аффилированными лицами в соответствии с законодательными актами для обеспечения своих контрольных и надзорных функций;

14) в целях упорядочения платежей и переводов денег вправе устанавливать по согласованию с Правительством Республики

Казахстан очередность платежей по банковским счетам, осуществляемых банками и всеми хозяйствующими субъектами, если иное не предусмотрено законодательными актами;

15) вправе участвовать в создании и деятельности организаций, способствующих осуществлению Национальным Банком Казахстана возложенных на него функций и (или) являющихся частью инфраструктуры финансового рынка;

16) устанавливает правила учета, хранения, перевозки и инкассации наличных банкнот и монет, участвует в обеспечении перевозки, хранении и инкассации банкнот и монет, создает резервные государственные фонды банкнот и монет;

17) составляет и регулярно публикует сводный баланс банков Республики Казахстан и собственный баланс;

18) формирует отчетный платежный баланс страны и участвует в разработке краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных прогнозных оценок показателей платежного баланса, осуществляет регистрацию и мониторинг договоров по негосударственным внешним займам, не имеющим государственных гарантий, и формирует оценку валового внешнего долга страны;

19) имеет право изъятия денег с банковского счета клиента при установлении факта ошибочности их зачисления, вправе дебетовать банковский счет клиента при наличии документов, подтверждающих его согласие на изъятие денег с банковского счета;

20) участвует в осуществлении подготовки кадров для системы банков в Республике Казахстан;

21) обслуживает единый казначейский счет Министерства финансов Республики Казахстан;

22) выдает согласие на открытие и ведет специальный учет открываемых банками расчетно-кассовых отделов (сберегательных касс) – территориально обособленных подразделений, не обладающих статусом юридического лица и не являющихся представительствами или филиалами, осуществляющих отдельные виды банковских операций вне места нахождения банков;

23) осуществляет переучет векселей в соответствии с нормативными правовыми актами Национального Банка Казахстана;

24) осуществляет доверительное управление Национальным фондом Республики Казахстан на основании договора о доверительном управлении, который заключается между Национальным Банком Казахстана и Правительством Республики Казахстан и публикуется в официальных изданиях;

25) осуществляет иные функции, полномочия и права в соответствии с законодательством Республики Казахстан.

Следует обратить внимание на то, что в определении правомочий Национального банка, как было уже отмечено нами ранее, применен метод перечня. В то же время следует констатировать отсутствие каких

бы то ни было критериев для классификации соответствующих правомочий. Отмеченная ситуация позволяет утверждать о существенных недостатках юридической техники при формулировании правомочий Национального Банка, тем более, что перечень является открытым, неисчерпывающим, позволяющим расширять перечень правомочий произвольно прежде всего путем ведомственного правотворчества самого Национального банка.

Несколько иные основные задачи и функции предусмотрены положением “О Национальном Банке РК”, которым предпринята попытка систематизации правомочий Национального Банка путем определения правомочий в определенных сферах его компетенции, которые можно разделить на следующие группы (п.п. 8-16 Положения):

1) проведение государственной денежно-кредитной политики;

2) реализация функции эмитента банкнот и монет на территории Республики Казахстан;

3) осуществление функции банка банков;

4) осуществление функций банка, финансового советника, агента Правительства и других государственных органов;

5) осуществление контроля и надзора за деятельностью банков и регулирования их деятельности;

6) обеспечение валютного регулирования и контроля;

осуществление операций с валютными ценностями; управление золотовалютными активами;

7) осуществление функций и полномочий по государственному регулированию рынка ценных бумаг;

8) осуществление функций и полномочий по регулированию и надзору за страховой деятельностью;

9) имеет некоторые другие правомочия на основании п. 17 Положения ‘’О Национальном банке’’.

Обращает внимание двойственное положение Национального банка, о котором наглядно свидетельствуют указанные его компетенция и полномочия. С одной стороны, Национальный банк выступает в качестве органа государства, имеющего определенные властные полномочия по управлению в некоторых сферах общественной жизни. С другой – Национальный банк выступает в качестве банка, как участника, осуществляющего определенные виды банковских операций, но только с определенными лицами (Правительство, иные государственные органы и др.). Важно отметить, что указанное нами обстоятельство по разному оценивается в юридической литературе.

Так, Д.К. Абжанов считает, что Национальный Банк является органом государственного управления, отвечая всем необходимым для этого требованиям: 1 создается государственно-распорядительным путем; 2 имеет ярко выраженное организационно-правовое обособление, означающее, что его место в более широкой системе

государственных органов, а также внутреннее строение с исчерпывающей полнотой закреплено формальным образом, в официальном порядке путем издания соответствующего правового акта, в связи с этим первостепенное значение для органа управления имеет организационная структура, понятие которой фактически неотделимо от понятия органа; 3 предназначен для выполнения особого вида государственной деятельности, а именно управленческой, состоящей в реализации закрепленных за ним функций по управлению соответствующими объектами; 4 осуществляет управленческую деятельность от имени государства, на основе и в рамках четко очерченного объема государственно-властных полномочий, то есть компетенции, в которой получает наиболее глубокое выражение правосубъектность органа, выступающего конкретным субъектом права; 5 является самостоятельным элементом в разветвленной системе органов управления, от места в которой существенно зависят объем и содержание полномочий.

Вместе с тем, все же важны вопросы разграничения статуса Национального Банка как органа государственного управления специальной компетенции, то есть участника финансовых правоотношений, и участника гражданских правоотношений. Необходимо определить, вытекают ли действия Национального банка из его функций государственного органа, соответствуют ли они поставленным государством задачам либо носят не основной (вспомогательный) характер. В последнем случае Национальный банк можно рассматривать как равноправный субъект гражданских правоотношений. Крайне узкий и небольшой объем случаев выступления органов государственного управления в качестве равноправных участников при осуществлении своей деятельности, поскольку заключение ими таких сделок необходимо для функционирования государственного органа как юридического лица вообще. И не более того.

Я.А. Гейвандов так же рассматривает статус Центрального Банка России (далее – ЦБ РФ) с двух сторон: 1) как орган государственного управления, 2) как юридическое лицо. Автор считает, что закон не устанавливает организационно-правовую форму ЦБ РФ как юридического лица и не определяет его место в системе органов государственной власти и управления. Этот пробел в действующем законодательстве оказывает негативное воздействие на функционирование всей денежно-кредитной системы государства, затрудняет полноценное взаимодействие Банка России с органами государственной власти, кредитными и иными организациями. Для правового статуса ЦБ РФ как юридического лица характерны следующие обстоятельства:

1) некоммерческий статус, т.к. в соответствии с законом получение прибыли не является целью деятельности Банка России;

2) ЦБ РФ осуществляет банковское обслуживание юридических и физических лиц, кассовое исполнение бюджета, операции по обслуживанию государственного долга и операции с золотовалютными резервами РФ и т.п.;

3) ЦБ РФ в установленных законом случаях может участвовать в гражданских и иных (например, трудовых) правоотношениях в своих интересах или в интересах своих служащих, может осуществлять управленческие функции в отношении подчиненных предприятий, учреждений и организаций. Некоторые особенности правосубъектности ЦБ РФ уже как особой организационно-правовой формы некоммерческого юридического лица. Во-первых, создавая ЦБ РФ, собственник (Российская Федерация) наделил его уставным капиталом в размере 3 млрд. рублей. На этом финансирование Банка России Российской Федерацией было прекращено. Таким образом, в случае с Банком России собственник финансирует созданное им юридическое лицо частично, только при его создании. Во-вторых, имущество согласно закону может принадлежать ЦБ РФ только на праве оперативного управления, как некоммерческой организации, созданной в форме учреждения. В данном случае автор противопоставляет свою позицию другим, считающим, что имущество ЦБ РФ принадлежит ему на праве хозяйственного ведения, справедливо указывая на то, что для учреждения подобной возможности не предусмотрено. В-третьих, особенности распоряжения ЦБ РФ закрепленным за ним имуществом. Из этого общего правила (ст. 298 ГК РФ) имеются исключения и законом установлена обязанность ЦБ РФ перечислять в бюджет 50% фактически полученной балансовой прибыли по итогам каждого года. В качестве вывода предлагаем утверждение о том, что среди закрепленных законом организационноправовых форм некоммерческих организаций, особенностям правового положения ЦБ РФ соответствует организационно-правовая форма – государственное учреждение.

Вместе с тем, анализ конституционного и банковского законодательства РФ позволяет сделать вывод о том, что соответствующие нормы не только должным образом не определяют место ЦБ РФ в системе органов государственной власти и его статус как юридического лица, но и содержат нормы, характеризующие ЦБ РФ, вопервых, как орган государственной власти, во-вторых, как один из федеральных органов исполнительной власти, включенный в систему федеральных экономических служб, а в-третьих, как юридическое лицо, не являющееся звеном государственной власти, действующее независимо от каких бы то ни было государственных органов и организаций при осуществлении своих полномочий, но имущество которого является федеральной собственностью.

формулируя весьма четко главный вопрос – в рамках какой отрасли законодательства должно проходить совершенствование

порядка управления денежно-кредитной системой России, а следовательно, в каком порядке должен приниматься законодательный акт, изменяющий нынешний юридический статус, функции и полномочия ЦБ РФ? Автор предлагает определить юридический статус ЦБ РФ в качестве конституционно-правового. В подтверждении этого тезиса есть несколько аргументов, которые обосновывают этот тезис:

1) Конституция РФ признает Банк России органом государства.

2) Возложенные на ЦБ РФ функции и полномочия по вопросам денежной эмиссии, кредитного и валютного регулирования находятся в ведении федерации, поэтому ЦБ РФ является федеральным органом.

3) В процессе осуществления Банком России функций защиты и обеспечения устойчивости денежной единицы России за ним закреплен статус государственного органа, не зависимого от других органов государственной власти.

4) Конституция РФ, наделяя ЦБ РФ независимостью от других органов государственной власти, закрепляет и другие правовые нормы, связанные с осуществлением денежно-кредитной политики (например, взаимодействие с Правительством и другими органами государственной власти).

5) только Банк России наделен исключительными полномочиями по осуществлению в России денежной эмиссии.

6) По Конституции РФ защита и обеспечение устойчивости рубля основная, но не единственная функция ЦБ РФ. Государственно-правовой статус ЦБ РФ подтверждается также предоставленными ему полномочиями по изданию нормативных актов. Кроме того, он наделен государственно-властными полномочиями по осуществлению банковского и валютного регулирования, надзора и контроля, а также полномочиями по применению санкций за допущенные кредитными организациями нарушения действующего банковского и валютного законодательства. Подобного рода полномочиями могут быть наделены только государственные органы. Главной особенностью правового положения ЦБ РФ является то, что осуществление его административных прав и хозяйственной деятельности подчинено решению одной и той же задачи — управлению кредитной системой. При этом административные функции Банка России можно условно разделить на: организаторскую (организация и управление денежным обращением) и функцию защиты гражданского оборота, интересов вкладчиков и других кредиторов коммерческих банков. В рамках этих двух полномочий ЦБ РФ вправе издавать нормативные акты, т.е. нормотворческая функция непосредственно связана с этими полномочиями. Кроме того, автор считает, что функцию защиты ЦБ РФ осуществляет следующим образом: во-первых, путем проверки законности и целесообразности создания кредитных учреждений при рассмотрении вопроса о регистрации коммерческих банков и выдаче лицензий на право осуществления банковских операций как в рублях,

так и в иностранной валюте; во-вторых, путем установления кредитным учреждениям экономических нормативов, издания нормативных актов, регулирующих их деятельность; в-третьих, путем осуществления непосредственного контроля за законностью их операций.

Первое направление компетенции ЦБ РФ описывается посредством его характеристики как центра банковской системы, обладающей некоторой степенью автономности и синергетичности, способностью к формулировке своих внутренних правил «выживания», способностью к сопротивляемости вводимым новеллам. В этом своем качестве, считает автор, ЦБ РФ должен быть органом, способным обеспечить компромисс частных интересов коммерческих банков и их клиентов и публичных интересов общества в целом.

Второе направление компетенции ЦБ РФ устраняет его конкуренцию с коммерческими банками и заключается в том, что он является банком с ограниченными функциями. Это связано с тем, что, по существу, клиентами ЦБ РФ могут быть только банки (он является банком банков) и государство.

Третье направление компетенции ЦБ РФ заключается в том, что он является органом государственного контроля и надзора в сфере кредитно-денежного обращения, надзирает за законностью банковской деятельности, не вмешиваясь при этом в оперативно-хозяйственную деятельность контролируемых субъектов. ЦБ РФ осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, собственных нормативных актов, в частности, установленных ими обязательных нормативов. Главная цель банковского регулирования и надзора — поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. Надзорные и регулирующие функции Банка России, установленные законом, могут осуществляться им непосредственно или через создаваемый при нем орган банковского надзора.

Четвертое направление реализации компетенции ЦБ РФ отражает функционирование его как органа государственного управления. От предыдущего вида компетенции ЦБ РФ как органа надзора и контроля компетенция его как носителя управленческих функций отличается своей позитивной ориентированностью, в силу которой он должен создавать некоторые общезначимые блага. В этом плане выделяются следующие сферы управленческих функций ЦБ РФ: 1) образуется путем обозначения ЦБ РФ как органа кредитно-денежной политики государства; 2) организация денежного обращения. В этом случае ЦБ РФ является органом, координирующим, регулирующим и лицензирующим организацию расчетных, в том числе клиринговых, систем, устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов; 3) внешнеэкономические функции ЦБ РФ. В данном случае он выступает от имени государства.

Пятое направление осуществления компетенции ЦБ РФ состоит в

том, что он является контрагентом государства в целом в лице его органов. В этом качестве ЦБ РФ проводит операции с бюджетом и обслуживает государственный долг, выполняет функции агента и депозитария Правительства.

Представители юридических наук административного и финансового права следующим образом характеризуют особенности правового статуса Национального Банка. Нормы административного права регулируют три группы отношений: 1) организационнополицейские; 2) надзорно-контрольные; 3) административнопринудительные. И далее отмечается, что каждый из названных видов общественных отношений требует "своего" нормативно-правового регулирования. Поэтому в границах единого административного права имеют место три его подсистемы, или подотрасли: управленческое право, полицейское право и право административной юстиции. Составляя самостоятельные правовые образования внутри отрасли, они тем не менее в практической жизни проявляют себя в тесном отраслевом единстве, главным образом посредством термина “государственное управление”.

Следуя изложенной позиции и основываясь на результатах ранее проведенного анализа полномочий Национального банка Республики Казахстан, позволим себе утверждение о наличии в компетенции Национального банка надзорно-контрольных и административнопринудительных полномочий в регулировании отношений, возникающих при осуществлении банковской деятельности.

М.В. Карасева указывает, что в науке финансового права малоисследованным является вопрос о Центральном банке РФ как органе, осуществляющем финансовую деятельность государства. Автор отмечает, что внутри кредитной системы существуют денежные отношения, построенные на началах власти и подчинения. В основном это отношения между ЦБ РФ и коммерческими банками по поводу обязательных резервов, депонируемых в Банке России в соответствии с его резервными требованиями. Так же существует ряд управленческих отношений неденежного характера между вышеуказанными субъектами. Однако, на взгляд автора, управление со стороны ЦБ РФ деятельностью коммерческих банков и возникающие на этой основе денежные отношения нельзя рассматривать как финансовую деятельность государства по следующим причинам. Во-первых, отношения внутри кредитной системы не являются финансовыми отношениями, т.к. финансовая система РФ отделена от кредитной системы. Как следствие этого, в процессе управления кредитной системой со стороны Центрального банка РФ не образуются финансовые фонды денежных средств. Во-вторых, управленческая деятельность Центрального банка РФ по привлечению денежных средств от коммерческих банков не направлена непосредственно на покрытие государственных затрат в ходе выполнения задач по

<<< < Предыдущая 1 2 3 45 / 115 6 7 8 9 10 11 > Следующая >>>

Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]