Формирование финансовой грамотности обучающихся теоретико-методологические и прикладные аспекты. Монография

УДК 330.1(035.3) ББК 65.01 я73

И98

Печатается по решению комитета по гуманитарному и социально-экономическому направлению науки и образования при ученом совете

Южного федерального университета (протокол № 6 от 03 июня 2020 г.)

Рецензенты:

заведующая кафедрой экономической теории и предпринимательства Южно-Российского института — филиала

РАНХиГС, доктор экономических наук, профессор Т. В. Игнатова; доцент кафедры экономической теории Южного федерального университета, кандидат экономических наук, доцент М. Г. Васькина

Ищенко-Падукова, О. А.

И98 Формирование финансовой грамотности обучающихся: теоретикометодологические и прикладные аспекты : монография / О. А. Ищен- ко-Падукова, И. В. Мовчан, С. А. Писанка ; Южный федеральный университет. — Ростов-на-Дону ; Таганрог : Издательство Южного федерального университета, 2020. — 114 с.

ISBN 978-5-9275-3678-8

DOI 10.18522/801273584

В монографии представлены современные подходы к формированию финансовой грамотности обучающихся на разных иерархических уровнях национальной системы образования. Авторами предложены собственные модели организации образовательного процесса в школе и вузе, направленные на становление финансовой компетентности личности. Монография предназначена для преподавателей, аспирантов, работников системы управления образованием, а также всех интересующихся вопросами повышения финансовой компетентности.

3.2.Особенности проектирования и реализации программ повышения финансовой компетентности студентов неэкономического

Введение

В настоящее время повышенное внимание, как со стороны общества, так и со стороны государственной социально-экономической политики, уделяется проблемам усиления финансовой компетентности и финансовой безопасности индивида, домохозяйства и государства, что связано с тенденциями цифровизации и стремительного развития технологий в области функционирования всех сфер экономики, включая финансовый сектор. Поэтому безусловно актуальными становятся вопросы, связанные с рационализаций принятия финансовых решений домохозяйствами, поведенческими моделями потребления финансовых продуктов, формированием управленческих механизмов финансового планирования семейных доходов, расходов и сбережений и, как следствие, становление устойчивых форм обеспечения экономической и финансовой безопасности личности и семьи.

Исследования российских и зарубежных ученых со всей убедительностью свидетельствуют о крайне негативных последствиях для населения низкого уровня финансовой грамотности и нерационального поведения и высоком потенциале национальной образовательной системы в формировании функциональных навыков в области финансового поведения и управления финансовыми потоками личности и домохозяйств. Угрозы неплатежей и банкротства физических лиц, рост числа жертв финансового и кибермошенничества, завышенные потребительские расходы и связанный с ними рост потребительской кредитной задолженности свидетельствуют как о финансовой незрелости поведенческих механизмов отдельных категорий населения, так и существенном влиянии психологических факторов нерационального поведения, отсутствии мотивации к сбережениям, неспособность отдельных домохозяйств к долгосрочному финансовому планированию и учету связанных с ним рисков. Эти и другие факторы, имеющие макроэкономическое значение, обусловили принятие на общенациональном уровне «Стратегии повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017–2023 годы» с целью как повышения значимости финансового образования различных категорий населения, так и формирования финансово компетентных моделей поведения, основанных на

5

рациональных умениях и навыках принятия управленческих решений в сфере управления финансовыми потоками. Аналогичный механизм государственной политики в области повышения финансовой грамотности широких масс населения достаточно успешно и на протяжении многих лет реализуется во многих странах мира, результатом чего является повышение благосостояния населения. Опыт зарубежных стран показывает прямую связь между уровнем финансовой грамотности населения и уровнем благосостояния: в странах с высоким уровнем жизни выше уровень финансовой грамотности, и эта связь является взаимообратной.

Повышение финансовой грамотности как вектор современной национальной социально-экономической политики предполагает не столько формирование знаний в области функционирования денежно-кредитных и финансовых институтов, сколько повышение функциональной грамотности в использовании всего спектра диверсифицированных инструментов обеспечения экономической устойчивости домохозяйств и роста финансовой безопасности семьи, основанных на рациональных умениях и навыках принятия эффективных финансовых решений в постоянно изменяющихся условиях, нестабильности и волатильности цен, потребительских и финансовых рынков.

Проблемы формирования финансовой компетентности домохозяйств заключаются не столько в получении знаний о природе финансового рынка и особенностях финансовых продуктов, но в значительной мере в способности населения их применять в решении создающихся ситуаций, в том числе и в сфере финансового обеспечения семьи. Поэтому проектирование программ повышения финансовой грамотности в школе и формирования финансовых компетенций в высшей школе должны обеспечивать связь между знаниями о финансовой системе и моделями поведения, формируемыми на основе этих знаний.

Дифференциация общества по различным критериям, таким как уровень образования, трудовые навыки, здоровье, доходы, требует различных подходов к становлению финансовых компетенций, однако при этом все они должны быть подчинены общей цели: влиянию получаемых знаний на поведенческие мотивы и рациональную практику потребления и сбережения.

В условиях значительного и зачастую достаточно агрессивного маркетингового поля знание принципов организации финансовой системы проецирует финансовую устойчивость домохозяйств, но эта проекция не является самоопределяющей, а выступает своеобразным вектором для оптимизации принимаемых управленческих решений финансового плана в системе организации повседневной жизни и профессиональной деятельности.

На различных этапах жизненного цикла индивида формируются определенные типы финансовых обязательств, для выполнения которых необходимы различные по степени сложности знания и навыки управления финансовыми потоками. Поэтому среди важнейших задач, решаемых сферой образования в

6

повышении финансовой грамотности людей, является непрерывность образовательных программ, повышающих компетентность в сфере принятия финансовых решений.

Неспособность выполнения принимаемых финансовых обязательств порождает крайне негативные социальные явления, создающие угрозу как самому индивиду, так и его окружению.

Поэтому повышение финансовой компетентности домохозяйств является той фундаментальной основой, которая обеспечивает экономическую безопасность за счет повышения эффективности в принятии финансовых обязательств и их исполнении.

Учитывая все сказанное, повышение финансовой грамотности населения — одна из приоритетных задач государственной социально-экономиче- ской политики, решаемая за счет реализации принятой «Стратегии», проводимой как финансовыми институтами, так и образовательными организациями всех уровней, которая направлена на обеспечение личной и семейной экономической безопасности, а также на увеличение внутренних резервов инвестиционных ресурсов макроэкономического роста и повышения уровня благосостояния населения.

Глава 1. Финансовая грамотность населения: теория, специфика, тенденции формирования компетентности

1.1.Концептуальныеосновыповышенияфинансовой грамотностинаселения

Финансовая грамотность населения может рассматриваться как микроэкономический феномен, обеспечивая экономические основы рационального поведения важнейшего субъекта экономических отношений — домохозяйства, так и в контексте макроэкономической теории, где рационализация поведения домохозяйств формирует резервы внутренних инвестиционных ресурсов экономического роста.

В системе фундаментальной теоретико-методологической парадигмы исследования, связанные с особенностями поведенческих мотивов домохозяйств как субъектов эффективного спроса и сбережений населения, представлены научными трудами Дж.М. Кейнса, М. Фридмена, Ф. Модильяни, Дж. Дьюсенберри, в разные периоды разработавших основные концептуальные подходы к анализу потребления и сбережения доходов населения и внесших вклад в категориальный аппарат современной экономической науки.

Современные исследовательские подходы к формированию рациональных моделей в области финансового поведения связаны с принятием финансовых управленческих решений населения (Индыченко Ю.В., Деева В.В., Калафатов Э.А., Кашепов А.В., Семеко Г.В., Мирошников Н.И.), изучением факторов, влияющих на повышение финансовой ответственности личности и домохозяйства (Алачихина А.А., Ващенко Т.В., Иванова Я.Я., Джалал М.А.К., Додонов С.В., Додонова М.В., Бунчук Н.А., Устинова К.А.), особенностями поведенческих моделей домохозяйств в российских и зарубежных реалиях (Корень А.В., Голояд А.Н., Ивашинникова Е.А., Коркин Р.И., Чеглакова Е.А., Вагабов М.М., Сфиева З.Х., Нырова Ф.А., Тибилова Л.В.), обеспечением финансовой безопасности личности и семьи (Бекирова С.Э.,

8

Галанов В.А., Галанова А.В., Джалал М.А.К., Додонов С.В., Додонова М.В., Бунчук Н.А., Коновалова К.Ю.), формированию финансовых источников внутренних инвестиций за счет сбережений населения (Деникаева Р.Н., Кравцова А.Э., Кравченко Н.П., Суховерхова Ю.А.).

Макроэкономический характер обозначенные проблемы приобретают в свете определяющего влияния распределения финансовых ресурсов населения на экономический рост и экономическое развитие национальной экономики, поскольку сбережения населения выступают мощнейшим инвестиционным ресурсом при рациональном их размещении.

Значительное внимание современных исследователей обращено на национальную систему образования и ту роль, которую она призвана играть в повышении финансовой грамотности населения (Кокорев Р.А., Кудряшова Е.Н., Телешова И.Г., Трухачев С.А., Гюнтер И.Н., Молчанова Л.А., Быбик Н.А., Деева В.В., Калафатов Э.А., Айзман Р.И., Новикова Н.О.).

Исследования этих и других авторов уже позволили сформировать теоретические и прикладные основы анализа финансовой грамотности и компетентности домохозяйств, функции национальной системы образования в достижении образовательных и просветительских целей в области эффективного финансового поведения.

Под финансовой грамотностью в современной литературе понимается «необходимый уровень знаний и навыков в сфере финансов, позволяющий безошибочно давать оценку ситуации на рынке и принимать оптимальные решения»1. Именно поэтому, меры общегосударственного характера, реализуемые как авторитетными финансовыми институтами, так и национальной системой образования направлены, в первую очередь, на непрерывность в развитии финансовой компетентности, и, как следствие, на повышение уровня благосостояния общества в целом. Достижение финансовой грамотности населения эффективно путем сотрудничества в общественном, частном и некоммерческом секторах со всеми субъектами, способствующими его развитию и осуществлению. Опыт ряда зарубежных стран свидетельствует об эффективности подобного взаимодействия2.

Влияние уровня финансовой грамотности населения на национальную макроэкономику заключается в том, что рационализация финансовых компетенций домохозяйств, связанных с ответственным управлением личными и семейными финансами способствуют преобразованию сбережений населения в финансово-инвестиционный ресурс макроэкономики, что формирует не только внутренние инвестиционные резервы, но и обеспечивает дополнительные

1 Корень А.В. Оценка уровня финансовой грамотности населения в России и зарубежных странах/А.В.Корень,А.Н.Голояд,Е.А.Ивашинникова//Международныйжурналприкладных и фундаментальных исследований. — 2015. — №12–10. — С. 1863–1865.

2 Шибаев С.Р., Шадрина Ю.А. Зарубежный опыт повышения финансовой грамотности населения // Финансы и кредит. —№24 (648). — 2015. — С. 27–31.

10

ственным и иным ценным бумагам, рост валютных сбережений в наличной форме, рост расходов на приобретение объектов недвижимого имущества, рост задолженности по кредитам.

Таблица 1.1. — Динамика сбережений домохозяйств в российской Федерации1

Как видно из представленных данных, финансовые модели, сформировавшиеся на сегодняшний день в отечественных домохозяйствах, не вполне согласуемы с эффективными моделями и финансовой компетентностью.

Понимание значимости финансовой компетентности и грамотности домохозяйств определяется тем, что рост частных сбережений населения и их эффективное размещение стабилизирует денежное обращение за счет снижения наличной денежной массы и сдерживает возможные инфляционные шоки, обеспечивает устойчивость национальной валюты и препятствует росту цен. За счет инвестиционной направленности сбережений обеспечивается непрерывность воспроизводственных процессов в движении капитала. Эти тенденции имеют долгосрочный характер и создают предпосылки для устойчивого макроэкономического роста, поскольку чем выше норма внутренних сбережений, тем выше темп экономического роста2.

Повышение предельной склонности к сбережениям, о значимости которой говорил еще Дж. М. Кейнс, является не чем иным, как формой финансовой

1 Данные Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации — [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://rosstat.gov.ru/folder/13397.

2 Japelli, T., Pagano, M. Savings, Growth and Liquidity Constraints // Quarterly Journal of Economics. — 1994. — №109.