Основы экономической безопасности личности. Учебник

нить возможные злоупотребления коммерческих банков (например, выявить размещение в долгосрочные активы краткосрочных пассивов коммерческих банков).

Норматив достаточности собственных средств коммерческого банка отражает способность коммерческого банка устранить возможные финансовые потери, не прибегая к средствам вкладчиков. Банк России устанавливает минимальное значение данного показателя, и при несоблюдении определенного норматива коммерческий банк может быть подвергнут отзыву лицензии.

Современный банковский сектор представлен не только коммерческими банками, но и небанковскими кредитными организациями, которые в соответствии с лицензией Банка России выполняют некоторые кредитно-депозит- ные, платежные или расчетные операции. В отличие от коммерческих банков, наделяемых правом осуществления всей совокупности банковских операций, небанковские кредитные организации могут выполнять лишь некоторые из них — в зависимости от типа и вида организации (таблица 4.1).

Таблица 4.1 — Типология небанковских кредитных организаций

62И. В. Мовчан,О. А. Ищенко-Падукова. Основы экономической безопасности личности

Впоследние годы в банковской сфере активно развивается сектор микрофинансирования — выдача небольшого кратковременного кредита без залога и поручительства.

Идея микрофинансирования принадлежит Мухаммаду Юнусу, основавшему в 80-е годы ХХ века Grameen Вank в Бангладеш и получившему впоследствии Нобелевскую премию мира за вклад в борьбу с бедностью. В тот период времени для этой страны сама идея была революционной, предполагала выдачу небольших сумм под низкие проценты беднейшим жителям в целях развития собственного бизнеса.

Сейчас микрофинансирование распространено во всем мире, а модель микрозаймов является одним из средств поддержки предпринимателей и населения.

Однако необходимо принимать во внимание как специфику микрофинансовых организаций, так и спектр оказываемых ими услуг и условий их предоставления.

ВРоссии в соответствии с законом «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» [9] существуют два вида организаций, имеющих различное функциональное назначение:

– микрофинансовые компании — организация, имеющая право выдать кредит на сумму, не превышающую 1 млн рублей физическим лицам и до 5 млн рублей предпринимателям, привлекать средства граждан в виде займов в размере от 1,5 млн рублей (или любой суммы от учредителей, участников, акционеров или членов микрофинансовой организации), осуществлять выпуск облигаций;

– микрокредитные компании — организация, имеющая право выдать кредит на сумму, не превышающую 500 тысяч рублей, но не привлекающие средства населения и осуществляющие деятельность за счет собственных средств или средств собственников организации.

Размещение денежных средств в микрофинансовой организации не попадает под статус банковского вклада, а имеет форму займа, поэтому не защищено государственными гарантиями страхования вкладов, что обусловливает более высокие процентные ставки, но и повышенные риски подобных вложений.

Деятельность микрофинансовых и микрокредитных организаций распространяется, как правило, на те хозяйствующие субъекты (индивидуальных предпринимателей, субъекты малого бизнеса, физические лица), которые не имеют возможности получения банковского кредита. Это может быть связано с отсутствием кредитной истории и отказом коммерческого банка в выдаче кредита, наличием просроченной задолженности, отражаемой в кредитной истории, недостаточности залоговой обеспеченности для получения кредита в коммерческом банке. Поэтому процентные ставки по микрозаймам существенно превышают стоимость кредита в коммерческом банке.

Впоследние годы регулированию рынка микрозаймов уделяется повышенное внимание со стороны макрорегулятора, устанавливающего требования к

размеру собственных средств организации, обязывающего микрофинансовые организации рассчитывать обязательные экономические нормативы достаточности капитала и ликвидности, а также устанавливающего ограничения предельной задолженности заемщиков по кредитам.

4.2. Банковские продукты и банковские услуги

Современный рынок банковских услуг является сложно структурированной системой и достаточно сегментирован по типам и видам оказываемых услуг и предоставляемых банковских продуктов. Различие между этими двумя категориями достаточно условно, но тем не менее отражает традиционную трактовку разграничения между продуктом и услугой.

Банковская услуга — определенный спектр операций, не имеющих материального воплощения (расчетно-кассовое обслуживание, доверительное управление, управление имуществом, обслуживание кредитных операций).

Банковский продукт — имеющий материальное воплощение конкретный результат банковской деятельности (вклад, кредит, банковская карта).

Банковские услуги и банковские продукты классифицируются по разным критериям (таблица 4.2).

Таблица 4.2 — Банковские продукты и банковские услуги

Важнейшей формой банковской деятельности, связанной с привлечением денежных средств в целях их последующего размещения и получения маржи, является депозитная деятельность коммерческого банка — одна из ключевых функций коммерческих банков, выполняемая ими в соответствии с лицензией Центрального банка. Вкладчиками коммерческого банка могут быть резиденты и нерезиденты страны, которые свободны в выборе банка для размещения денежных средств и получения доходов по ним.

64И. В. Мовчан,О. А. Ищенко-Падукова. Основы экономической безопасности личности

Кбанковским депозитам относятся любые ценности, размещенные для хранения в банке. И хотя понятия «банковский депозит» и «банковский вклад» часто используются как тождественные, между ними есть различие: банковский вклад — это депозит, размещенный исключительно в денежной форме.

Банковский вклад — это конечный банковский продукт, имеющий определенные признаки: сроки размещения, функциональное назначение, валюту вклада и др. Доход по банковскому вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов, размер которых зависит от ряда факторов:

– суммы первоначально размещаемых денежных средств; – сроков размещения денежных средств;

– условий пополнения или досрочного снятия денежных средств. Банковские вклады классифицируются в зависимости от валюты, в кото-

рой размещаются денежные средства (рублевые, валютные, мультивалютные); целевому назначению вклада (инвестиционные, страховые); возрастной категории (детские, молодежные, пенсионные).

Кпроцентным ставкам по банковским вкладам применяется принцип капитализации и расчета эффективной ставки, увеличивающий стоимость первоначально размещенного капитала.

Эффективная ставка по банковскому вкладу отражает реальную доходность вложенных средств за счет их капитализации — причисления процентов к сумме первоначально размещаемых средств.

Основными видами банковских вкладов являются следующие [52, с. 24–25]. Текущий вклад — это денежная сумма, размещенная в банке бессрочно (до

востребования) в целях осуществления расчетов и платежей.

Срочный вклад — это денежные средства, размещаемые в банке на определенный срок.

Срочные вклады подразделяются на сберегательные, накопительные и расчетные.

Сберегательный вклад — наиболее доходная форма срочного вклада, при которой исключается пополнение либо частичное снятие денежных средств, а проценты начисляются по истечении срока вклада.

Накопительный вклад — форма срочного вклада, при которой возможно пополнение первоначальной суммы.

Универсальный (расчетный) вклад — форма срочного вклада, предполагающая возможность снятия части денежных средств до неснижаемого остатка.

Расчетно-накопительный вклад — форма срочного вклада, позволяющая как частичное снятие, так и пополнение денежных средств.

Альтернативной формой банковского вклада, получающей в современных условиях широкое распространение, является обезличенный металлический счет — способ вложения денежных средств в драгоценный металл (золото, серебро, платина, палладий), который может иметь более высокую доходность за счет увеличения первоначальной стоимости драгоценного металла.

Обезличенный металлический счет — это договор, который отражает количество драгоценного металла в граммах и не предполагает проверки слитков, наличия сведений о пробе, номерах слитков и производителе драгоценного металла. Преимуществом такого способа сохранения сбережений является отсутствие расходов на хранение металла, отсутствие НДС при проведении операций купли-продажи.

На рынке банковских услуг значимым продуктом выступает такой продукт, как кредит, который выполняет не только функцию поддержки населения и бизнеса в реализации потребительских предпочтений или производственных целей, но и выступает стимулирующим или сдерживающим фактором деловой активности в макроэкономическом масштабе.

Кредит — целостная система экономических отношений, направленная на бесперебойность воспроизводственного процесса и связанная с передачей ценностей от одного экономического субъекта к другому. Основным его видом сегодня является банковский кредит — денежный капитал, предоставляемый заемщикам коммерческими банками или небанковскими кредитными организациями в виде денежных ссуд. Банковский кредит, в отличие от коммерческого кредита, имеющего товарную форму, представляет собой передачу банком или небанковской кредитной организацией денежного капитала в форме ссуды физическим и юридическим лицам. В роли кредитора банки и небанковские кредитные организации выполняют свою посредническую функцию, обеспечивая рациональное движение денежного капитала и воспроизводственный процесс в экономике.

Кредитные отношения как часть воспроизводственного процесса основаны на принципах срочности, платности и возвратности, а по некоторым видам банковских кредитных продуктов – на принципе гарантированности.

Принцип срочности — это первичное условие обеспечения возвратности денежных средств в форме обязательства заемщика вернуть денежные средства в срок, определенный кредитным договором.

Принцип платности — это необходимость платы за пользование денежными средствами, взятыми в кредит, выраженной в определенной сумме в форме банковского процента.

Принцип возвратности — это необходимость возврата всей суммы денежных средств («тело кредита») с учетом банковских процентов.

Принцип гарантированности — это необходимость подтверждения возможности заемщика оплатить кредит, как правило в форме залога.

Банковские кредиты классифицируются по целевому признаку. Целевое кредитование предполагает предоставление денежных средств под реализацию конкретной цели (ипотечный кредит, автокредит, потребительские кредиты на определенные группы товаров или услуг). В свою очередь, целевые кредиты подразделяются на залоговые, когда приобретаемый имущественный объект выступает в качестве залога вплоть до погашения всей суммы займа и процен-

тов по нему (например, ипотека или автокредит), или беззалоговые, которые не связаны залоговыми обязательствами. Нецелевое кредитование осуществляется без определения целевой направленности расходования денежной суммы, обозначенной в кредитном договоре.

Процент, уплачиваемый заемщиком коммерческому банку за пользование денежными средствами, называют ценой кредита, которая формируется на основе ряда факторов, среди которых:

– спрос и предложение на рынке кредитных ресурсов; – размер ключевой ставки Центрального банка;

– тип кредитной организации и конкуренция на рынке кредитных ресурсов;

– состояние платежного баланса и обменного курса; – средняя ставка по межбанковскому проценту; – ставки коммерческого банка по депозитам; – сроки, вид и форма кредита;

– уровень инфляции и стабильность денежного обращения в стране; – кредитоспособность заемщика и кредитные риски банка.

Различают фиксированные и плавающие процентные ставки по кредиту. Фиксированная процентная ставка по кредиту устанавливается на весь пе-

риод кредитования и не меняется до окончания срока договора.

Плавающая процентная ставка может изменяться в зависимости от конъюнктуры кредитного рынка.

В основе процентной политики коммерческого банка лежит принцип начисления сложных процентов, наиболее распространенная методика, используемая в настоящее время. Метод начисления сложных процентов строится на принципе капитализации, то есть включения начисляемых процентов в первоначальную стоимость кредитных активов. Понимание природы сложных процентов позволяет обеспечить экономическую безопасность личности на рынке потребления кредитных продуктов.

Эффективная ставка по кредиту — это ставка, рассчитанная с учетом суммы кредита, процентов по нему и сопутствующих расходов (банковских комиссий), связанных с обслуживанием кредита.

Существует два основных способа погашения кредита:

– дифференцированные платежи по кредиту — это платежи, уменьшающиеся по мере выплаты основного долга и процентов по нему.

– аннуитетные платежи по кредиту — выплата суммы основного долга и процентов равными долями в течение всего периода действия кредитного договора.

Еще одним продуктом коммерческого банка выступает банковская карта — универсальный инструмент, предоставляющий ее держателю возможность доступа к своему специальному карточному счету и совершения безналичных операций, снятия наличных или пополнения счета через банкомат.

Банковские карты могут не иметь специального карточного счета в двух случаях:

– если они привязаны к единому счету; – если они являются предоплаченными (например, подарочные карты).

Собственником банковской карты является банк, выпустивший ее. Банковская карта может быть на материальном носителе или в электронном виде, использовать различные технологии и работать одновременно в разных платежных системах.

Банковские карты классифицируются на:

– дебетовые карты предполагают возможность совершения операций в пределах собственных средств держателя карты, находящихся на карточном счете;

– кредитные карты предоставляют возможность держателю карты пользоваться средствами, принадлежащими банку-эмитенту;

– банковские карты с овердрафтом — смешанный формат, предполагающий проведение платежных операций как за счет держателя карты, так и за счет средств банка-эмитента.

4.3. Экономическое поведение на рынке банковских услуг

Важным обстоятельством, способствующим привлечению временно свободных денежных средств населения в банковские вклады, является функционирование системы гарантий их сохранности и возмещения, реализуемой через страхование вкладов.

Система страхования вкладов — это механизм государственной защиты вкладчиков коммерческих банков, обеспечивающий возвратность денежных средств клиентов (в размере, установленном законодательно) при наступлении страхового случая — отзыве Центральным банком лицензии у коммерческого банка или введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка [52, с. 25].

В настоящее время размещение средств в банковских вкладах является одним из самых безопасных способов хранения сбережений. Немаловажную роль при этом играет специальная система государственной защиты банковских вкладов, важнейшим институтом которой выступает Агентство по страхованию вкладов (АСВ).

Агентство по страхованию вкладов (АСВ) создано в форме государственной корпорации, и его деятельность осуществляется в соответствии с федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» [16]. Агентство выполняет следующие функции:

– осуществляет выплату денежных средств вкладчикам при наступлении страхового случая (сейчас максимальная сумма выплаты составляет 1 млн

400 тыс. руб. (по вкладам в рублях), а вклады в иностранной валюте пересчитываются по курсу ЦБ на дату наступления страхового случая.);

– осуществляет ведение реестра коммерческих банков, входящих в качестве участников системы страхования вкладов;

– осуществляет контрольные функции относительно формирования фонда страхования вкладов;

– осуществляет функции управления ресурсами фонда страхования вкладов.

Экономически безопасное поведение на рынке банковских услуг предполагает наличие компетенций у любого хозяйствующего субъекта:

– понимание природы сложных процентов, лежащих в основе начисления банковских процентов;

– понимание природы аннуитетных выплат; – понимание процесса коммерческой деятельности банков и небанковских

кредитных организаций, направленной на извлечение прибыли, а не на осуществление благотворительной деятельности или предоставление услуг социального характера.

Расширение спектра банковских услуг и привлекательность банковских предложений связаны преимущественно с рыночными факторами, а не с факторами социального характера: высокой конкуренцией на рынке банковских услуг, банковскими рисками, издержками банковской деятельности. Коммерческие банки, как и все хозяйствующие субъекты, при осуществлении операций кредитования несут высокие риски. Кроме того, деятельность любого коммерческого банка сопряжена с высокими издержками, связанными с содержанием офисов, приобретением и обслуживанием специального дорогостоящего оборудования, оплатой труда работников, выполнением требований макрорегулятора и др.

Поэтому принятие решений о приобретении банковских продуктов — важный этап для обеспечения экономической безопасности личности. В первую очередь это следует учитывать при получении кредита в банке. Потенциальному заемщику необходимо оценить потенциал личной кредитоспособности в долгосрочном временном горизонте, внимательно изучить условия предоставления и выплаты кредита. Безусловно, распланировать всё и надолго достаточно проблематично: могут возникать различные сложные жизненные ситуации, такие как потеря работы или трудоспособности. Однако рациональное использование страховых продуктов поможет минимизировать риски неплатежеспособности в будущем.

Но и при заключении договора банковского вклада необходимо соблюдать меры, направленные на обеспечение личной безопасности, поскольку банковские продукты не лишены маркетинговой оболочки и мисселинга, легального с точки зрения законодательства. Поэтому при открытии банковского вклада необходимо обращать внимание на следующие параметры:

– соответствие срока и суммы вклада рекламируемому банковскому проценту (возможны ситуации, когда привлекательно высокие проценты распространяются на более крупные суммы и более длительные сроки или рассчитаны на определенный статус вкладчика);

– тип процентной ставки (иногда повышенная процентная ставка является плавающей и распространяется на определенный период ближе к сроку окончания действия договора, что снижает общую доходность вклада во временном горизонте, обозначенном условиями договора);

– неизбежность низкой или нулевой доходности срочного вклада в случае досрочного расторжения договора;

– возможность предложения повышенной ставки процента по вкладу с условием получения дополнительной услуги или дополнительного банковского продукта.

Обеспечение экономической безопасности личности необходимо и при использовании банковских карт. Современные банковские карты достаточно надежны и хорошо обеспечены многоуровневой системой защиты, однако их использование также предполагает необходимость соблюдения определенных правил безопасности, связанных с надлежащим хранением ПИН-кода, контролем за расходованием средств, защитой карты и ее идентификационных признаков от третьих лиц. Кроме того, необходимо формировать навыки противостояния фактам финансового мошенничества, схемы которого совершенствуются с опережением внедряемых средств защиты.

Вбанковском секторе финансовое мошенничество может принимать следующие формы:

– фишинг — попытка незаконного получения личной и финансовой информации о пользователях с помощью спам-рассылки на электронную почту, используя ресурсы или контакты крупных банков, вызывающих доверие;

– фарминг — перенаправление пользователей на фальшивый веб-сайт для получения их личных данных, номеров и кодов банковских карт;

– вишинг — попытка получения данных, необходимых мошенникам, с помощью звонков от лжесотрудников банков;

– смишинг — получение от злоумышленников, маскирующихся под отправителей, вызывающих доверие, смс-сообщений с просьбой указать персональную информацию (чаще всего пароли, коды банковских карт) или использование рекомендуемой интернет-ссылки для перехода на сайт, где можно получить «приз» или «выигрыш».

Вусловиях стремительного развития онлайн-технологий в банковском секторе и расширения возможностей совершения операций через интернет большое значение приобретает информационная безопасность банковских операций и клиентов банков, а также внедрение мер, противостоящих развитию кибермошеннических действий.

70И. В. Мовчан,О. А. Ищенко-Падукова. Основы экономической безопасности личности

Вцелях обеспечения информационной безопасности и защиты от киберпреступлений Центральный банк обязывает коммерческие банки обеспечить информационную безопасность:

– привлечения денежных средств физических и юридических лиц во вклады; – размещения привлеченных средств; – открытия и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; – осуществления денежных переводов;

– сохранности средств, размещенных на вкладе или банковском счете; – использования инфраструктуры и программного обеспечения банков;

– системы хранения персональных данных и криптографической идентификации.

Экономическая безопасность личности тем выше, чем выше уровень владения знаниями о возможных финансовых рисках, связанных с размещением денежных средств в институтах банковского рынка, оформлением кредитных договоров, проведением финансовых транзакций и платежей, поэтому компетенции финансовой грамотности индивида имеют основополагающее значение при принятии хозяйственных решений. Для повышения уровня экономической безопасности личности на рынке банковских услуг, как минимум, необходимо:

– формирование компетенций критической оценки способов сохранения сбережений и получения доходов от них в соизмерении с возможными финансовыми рисками;

– соблюдение мер предосторожности при проведении платежных операций через банкомат, расчетах банковской картой, транзакциях в интернет-про- странстве;

– знание правил заключения договоров с банками и кредитными организациями, исключение пренебрежительного отношения к чтению договора перед его подписанием;

– наличие навыков самостоятельного поиска и анализа информации о банках и кредитных организациях, их деятельности, рейтинге, финансовых показателях, наличии лицензии.

Контрольные вопросы

◊Как банковские вклады влияют на обеспечение финансовой независимости и личной экономической безопасности?

◊Что необходимо учитывать при формировании банковского вклада?

◊Охарактеризуйте современные банковские системы. В чем их макроэкономическая роль?

◊Какие функции в экономике выполняют Центральный банк РФ и коммерческие банки?

◊Назовите основные банковские продукты и банковские услуги.