Основы экономической безопасности личности. Учебник

– страхование финансовых рисков; – страхование транспортных средств (КАСКО).

Принципы добровольного страхования, отличающие его от обязательного, заключаются:

– в выборочном охвате страхователей и объектов страхования; – в ограниченности по срокам страхования;

– в неизбежности прекращения действия договора ввиду неуплаты страховых взносов.

Современные программы добровольного страхования жизни достаточно диверсифицированы и включают:

– инвестиционное страхование жизни — комплексный страховой продукт, сочетающий различные финансовые инструменты, способствующий росту страховой суммы за счет инвестиций, осуществляемых страховщиком как профессиональным участником финансового рынка;

– накопительное страхование жизни — создание к определенному сроку финансового резерва для реализации долгосрочных планов, а также обеспечения страховой защиты жизни и здоровья страхователя.

При заключении долгосрочного договора страхования жизни (на срок свыше 5 лет) возможно получение налогового вычета, и страхователь (гражданин РФ) может вернуть до 13% годового страхового взноса при условии, что он уплачивает налог на доходы физических лиц по ставке 13%.

Выбор страховщика очень важен с точки зрения обеспечения экономической безопасности личности и устранения ситуаций мисселинга при приобретении страховых продуктов.

Одним из факторов, препятствующих широкомасштабному внедрению в практику российской страховой индустрии добровольного страхования, справедливо считается недобросовестность некоторых страховых компаний. Поэтому Банк России как важнейший регулирующий институт национального финансового рынка проводит политику противодействия недобросовестным практикам, пресечения и недопущения мисселинга на страховом рынке.

Вместе с тем, при выборе страховой компании большое значение имеет и уровень финансовой компетентности самих страхователей. При выборе страховых продуктов и определении страховщика необходимо ознакомиться как минимум с тремя характеристиками экономической деятельности страховой организации:

– проверить наличие лицензии страховой организации на сайте Банка России (https://www.cbr.ru/fmp_check/);

– оценить размер страхового тарифа (низкие тарифы могут быть свидетельством того, что страховщик преследует цель краткосрочного сбора денег и самоликвидации в последующем) [52, с. 43];

– изучить уровень финансовой устойчивости страховой организации.

Финансовая устойчивость страховщика предполагает его способность выполнять свои финансовые обязательства перед страхователями. Она складывается из следующих параметров, которые должны попасть в поле зрения потенциального страхователя: уставной капитал, активы, страховой портфель, страховые резервы, выплаты, перестрахование.

Уставной капитал должен превышать минимум, установленный законом: для компаний, занимающихся личным и имущественным страхованием — 120 млн руб., страхованием жизни — 240 млн руб.

Чем больше в страховой организации свободных активов, тем более она финансово устойчива. Прирост активов всегда положительно характеризует деятельность компании, если он осуществляется за счет полученной страховой премии.

Страховой портфель представляет собой общее количество заключенных договоров. Их общее число должно соответствовать финансовым возможностям компании.

Снижение страховых резервов — плохой показатель, потому что именно они служат источником страховых выплат.

Уровень выплат свидетельствует о добросовестности выполнения компанией своих обязательств.

Перестрахование — передача крупных рисков другим компаниям, в том числе зарубежным. Всегда следует поинтересоваться, кому именно страховщик перераспределяет свои риски.

Большую часть этих данных можно получить на официальном сайте страховой компании, а также на сайте ЦБ в разделе «Финансовые рынки» и в рейтинговых агентствах, осуществляющих мониторинг деятельности участников страхового рынка [52, с. 43].

Контрольные вопросы

◊Сформулируйте понятия «страхование», «рынок страхования», «страховая услуга».

◊Кто является субъектами страхования?

◊Охарактеризуйте объекты рынка страховых услуг.

◊Как страхование влияет на экономическую безопасность личности?

◊Охарактеризуйте основные принципы организации страхового дела в Российской Федерации.

◊Охарактеризуйте виды и функции страхования.

◊Дайте определение понятиям «обязательное страхование», «добровольное страхование».

◊В чем заключаются функции личного и имущественного страхования?

◊Каков экономический и социальный смысл страхования гражданской ответственности?

◊В чем состоят особенности и значимость «вмененного страхования» и страхования специфических рисков?

◊Охарактеризуйте виды и цели финансового страхования.

◊Что представляет собой рынок страховых услуг и каковы его особенности?

◊Что такое фонды страхования? Назовите виды фондов страхования.

◊Охарактеризуйте правовые формы и механизм регулирования страховых организаций.

◊Как эффективно подойти к выбору страховой компании?

◊Что такое страховые взносы? Как формируется и от чего зависит размер страховых взносов?

◊Что такое страховые риски?

◊Назовите основные виды страховых рисков.

◊Как государством регулируется страховая деятельность?

◊Как осуществляется страховой надзор?

Тестовые задания

1.Страховой рынок характеризуется:

а) наличием отношений между продавцами и покупателями относительно обращения товаров и услуг;

б) совокупностью экономических отношений, связанных с обращением страховых продуктов, обеспечивающих страховую защиту экономических субъектов и страховое возмещение потерь материального и нематериального характера;

в) наличием отношений между продавцами и покупателями относительно обращения ценных бумаг и банковских продуктов;

г) верно все перечисленное.

2.В зависимости от возможности оценки ущерба риски классифицируются на:

а) спекулятивные и чистые; б) системные и специфические;

в) материальные и нематериальные; г) фундаментальные и частные.

3.В зависимости от вероятности наступления неблагоприятного события риски

классифицируются на:

а) спекулятивные и чистые; б) системные и специфические;

в) материальные и нематериальные; г) фундаментальные и частные.

4.В зависимости от характера возникновения рисков риски классифицируются на:

а) спекулятивные и чистые; б) системные и специфические;

в) материальные и нематериальные;

г) фундаментальные и частные.

5.В зависимости от отраслевой и региональной специфики риски классифициру­

ются на:

а) спекулятивные и чистые; б) системные и специфические;

в) материальные и нематериальные; г) фундаментальные и частные.

6.Система страховой защиты от рисков обеспечивается мерами:

а) межгосударственного регулирования; б) государственного регулирования; в) рыночного саморегулирования; г) верно все перечисленное.

7.Определенное условиями договора страхования предполагаемое событие, в

случае наступления которого осуществляются страховые меры — это:

а) страховой риск; б) страховой случай; в) страховой тариф; г) страховой полис.

8.Предусмотренное условиями договора страхования произошедшее событие, в связи с которым возникает обязанность страховщика осуществить страховую

выплату застрахованному лицу (или выгодоприобретателю) — это:

а) страховой риск; б) страховой случай; в) страховой тариф; г) страховой полис.

9.Именной документ, подтверждающий факт страховых отношений между стра­

ховщиком и страхователем — это:

а) страховой риск; б) страховой случай; в) страховой тариф; г) страховой полис.

10.Сумма денежных средств, установленная законом или договором страхования, на основе которой определяется размер страхового взноса и страховых вы­

плат — это:

а) страховая сумма; б) страховая премия; в) страховой тариф; г) страховой полис.

11.Спрос на рынке страхования определяется:

а) уровнем доходов населения; б) стимулирующими мерами страхователей;

в) нормативно-правовой спецификой рынка страхования;

г) верно все перечисленное.

12.Предложение на страховом рынке зависит от:

а) степени дифференциации страховых продуктов и услуг; б) уровня финансовых затрат, необходимых для организации страхового

бизнеса; в) требования законодательства к организации и осуществлению страховой

деятельности; г) верно все перечисленное.

13.Страховые организации, функционирующие в форме юридического лица, име­ ющие специальную лицензию, являющиеся участниками договора страхования,

деятельность которых связана с обязательствами возмещения потерь — это:

а) страховщики; б) страхователи;

в) страховые брокеры; г) страховые агенты.

14.Юридические или физические лица, не являющиеся участниками договора страхования, деятельность которых связана с продвижением на рынке страхо­

вых продуктов:

а) страховщики; б) страхователи;

в) страховые посредники; г) общества взаимного страхования.

15.Обязательное социальное страхование:

а) страхование имущественных интересов лиц вследствие изменения их материального или социального положения;

б) предусмотренные законом случаи обязательного страхования жизни, здоровья и имущества отдельных категорий населения;

в) регулируемые отраслевым законодательством отношения, связанные с рисками гражданской ответственности или профессиональной деятельности;

г) верно все перечисленное.

Проектные задания

Задание № 1. Период охлаждения в страховании

Иван Иванович, пенсионер, заключил договор накопительного страхования жизни с возможностью получения налогового вычета. Позже он понял, что, поскольку он не уплачивает подоходный налог по ставке 13%, налоговый вычет он получить не может. Может ли Иван Иванович воспользоваться «периодом охлаждения»? Ознакомьтесь с разъяснениями Банка России (https:// www.cbr.ru/static/finprosvet/period14/index.html) и разработайте пошаговый алгоритм действий для страхователя в подобной ситуации.

Задание № 2. ОСАГО или КАСКО?

Алексей и Василий — студенты престижного вуза, имеют личные автомобили и спорят о том, какой полис приобрести: ОСАГО или КАСКО. Алексей считает, что если у него есть полис КАСКО, то этого вполне достаточно, а штраф за отсутствие ОСАГО для него незначителен и предпочтительнее суммы, которую нужно заплатить за приобретения страхового продукта ОСАГО. Василий убежден в том, что Алексей неправ. Приведите аргументы в поддержку Василия. Какие риски возникают у автовладельца в случае отсутствия полиса ОСАГО в ДТП?

Задание № 3. Налоговый вычет при страховании жизни

Вы обращаетесь в коммерческий банк с намерением открыть банковский вклад, а менеджер банка предлагает Вам заключить договор страхования жизни с возможностью получения налогового вычета. Оцените привлекательность и доходность такого способа страхования.

Тема 3. Экономическая безопасность личности на рынке инвестиционных ресурсов

3.1.Рынок инвестиционных ресурсов: структура и особенности

3.2.Инвестиции: природа, виды, механизм

3.3.Риски инвестирования и способы защиты

3.1. Рынок инвестиционных ресурсов: структура и особенности

Важной характеристикой современной экономической системы является рынок инвестиционных ресурсов, а число вовлеченных в инвестиционную деятельность субъектов выступает критерием уровня экономического развития общества и степени финансовой грамотности и компетентности населения.

Инвестиции — форма денежного капитала, являющаяся средством получения доходов в будущем. Инвестиции имеют важное значение как для отдельных экономических субъектов, так и для общества в целом. Если сбережения населения хранятся в неорганизованной форме, а фирмы снижают объемы инвестирования, экономику может настичь «парадокс бережливости», суть которого заключается в следующем: «Чем больше вы отложите на черный день, тем быстрее он наступит». На этот парадокс обратили внимание зарубежные ученые Кетчингс, Фостер, Кейнс и Хайек еще в середине ХХ века, но и в современных условиях снижение инвестиционного потенциала имеет крайне негативные последствия для развития макроэкономики.

Именно поэтому стимулирование инвестиционной деятельности, привлечение новых инвесторов, создание условий для инвестиционного процесса и разработка эффективного механизма его регулирования является наиболее значимой экономической функцией государства.

Инвестиционная деятельность реализуется посредством рынка инвестиционных ресурсов.

Рынок инвестиционных ресурсов — значительный сегмент финансового рынка, который представляет собой совокупность экономических отношений между хозяйствующими субъектами, связанными с обращением финансового капитала.

Развитие рынка инвестиционных ресурсов имеет макроэкономическое значение, поскольку сбережения населения, обращенные в организованный рынок ценных бумаг, недвижимость или банковский сектор, выступают условием для формирования внутренних резервов национального экономического роста.

Кроме того, инвестиционные потоки способствуют развитию национальных бизнес-структур, привлекающих путем продажи своих бумажных активов на инвестиционном рынке временно свободные денежные средства населения.

Эффективность развития инвестиционного рынка очевидна для всех хозяйствующих субъектов на всех уровнях экономической иерархии:

– для населения — это способ организованного хранения сбережений, позволяющий увеличить личный капитал;

– для предпринимательского сектора — это возможность привлечения дополнительных ресурсов для организации и продвижения бизнеса;

– для государства — это возможность пополнения финансовых фондов без привлечения внешних займов.

Современный рынок инвестиционных ресурсов достаточно диверсифицирован, имеет сложную структуру и регулируется Банком России, обеспечивающим его транспарентность и безопасность.

Однако сложность использования инвестиционных инструментов требует безусловной финансовой компетентности от всех его участников, способствующей экономической безопасности в процессе инвестирования.

Экономическая природа рынка инвестиционных ресурсов основана на необходимости обеспечения расширенного воспроизводства и связана с обращением финансового капитала, перемещаемого в реальный сектор экономики в качестве реальных материальных ценностей.

Рынок инвестиционных ресурсов выступает ключевым сегментом финансового рынка и выполняет следующие функции:

– привлечение и аккумуляция финансового капитала из разных источников для целей инвестирования;

– трансфер финансового капитала в реальный сектор экономики; – ускорение обращаемости финансового капитала;

– оптимизация инвестиционного процесса и снижение рисков инвестирования;

– установление цен на инвестиционные продукты.

Современный инвестиционный рынок имеет сложную структуру, диверсифицированную по следующим классификационным признакам (таблица 3.1).

Субъектами инвестиционного рынка являются:

– инвесторы — юридические и физические лица, размещающие личный капитал в финансовые и материальные активы;

– инвестиционные брокеры — юридические лица, имеющие лицензию на осуществление посреднической деятельности на инвестиционном рынке.

В современных условиях инвестором может стать любой индивид, который принимает инвестиционное решение, основанное на определенных поведенческих мотивах. Инвестиционные решения принимаются в целях достижения

баланса между текущими и будущими расходами для обеспечения и будущих доходов, и будущего потребления на основе осознанного альтернативного выбора.

На решения, связанные с инвестированием сбережений, оказывает влияние множество факторов:

– уровень финансовой компетентности индивида; – уровень доходов индивида; – наличие сберегательных резервов;

– наличие краткосрочных и долгосрочных целей инвестирования; – макроэкономические факторы и факторы конъюнктуры финансового

рынка; – факторы деловой среды;

– психологические факторы (присоединения к большинству, реакция на маркетинг со стороны предложения финансовых продуктов).

Фундаментальной проблемой экономики является проблема выбора — совокупность альтернатив использования ограниченных экономических ресурсов, где, принимая решение в пользу одной из альтернатив, экономический субъект неизбежно платит за выбор «альтернативной стоимостью» — отказом от приобретения иной альтернативы.

Другими словами, если человек принимает решение потратить все свои сбережения на удовлетворение текущих потребностей, альтернативной стоимостью его потребительской модели будет отказ от модели сбережения или инвестирования, а также от возможности получения доходов от инвестиционной деятельности в будущем.

Доход потребителя включает две составляющие: потребление и сбережение. По мере роста дохода склонность к потреблению снижается, а склонность к сбережению увеличивается. Принимая решение о сбережении части дохода, необходимо иметь в виду некоторые принципы:

– сбережения эффективны только в организованной форме; – сбережения могут размещаться с различным уровнем доходности;

– доходность размещения сбережений и возможные риски находятся в прямой зависимости (чем выше уровень доходности размещения, тем выше риски);

– сбережения должны иметь целевой характер, причем определение цели сбережений обусловливает их срочность, форму и доходность.

Основными формами размещения сбережений являются:

– банковские вклады и депозиты (различие между этими категориями состоит в том, что депозит — любая хранимая ценность, вклад же — это депозит исключительно в денежной форме);

– бумажные активы (акции, облигации, производные активы); – недвижимость; – драгоценные металлы или обезличенные металлические счета;