4.2. Экономическое обоснование предложения по совершенствованию работы тэк ооо «Альбатрос»

В целях проведения анализа эффективности разработок дипломного проекта в первую очередь необходимо произвести ряд расчетов за период работы компании на рынке с 2005 по 2007 годы без учета работы фрахтового отдела, в частности оценить объем перевозок, определить величину расходов и доходов, чистой прибыли. Далее следует произвести расчет ожидаемых расходов, доходов и чистой прибыли непосредственно от работы фрахтового отдела.

На первом этапе определим количество перевезенных контейнеров за период 2005 – 2007 гг. по направлениям Канада (Торонто) – Санкт-Птербург, США (Норфолк) – Санкт-Петербург, Германия (Гамбург) – Германия, , таблица 1,

Таблица 1

Кол-во перевезенных контейнеров, TEU
США (Норфолк)
Шаг (годы)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров, TEU	64	240	546
Канада (Торонто)
Шаг (годы)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров, TEU	34	67	119
Германия (Гамбург)
Шаг (годы)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров, TEU	89	230	640

График 1

Из представленного график 1 видно, что объем перевозок контейнеров по данным направлениям каждый год увеличивается.

Таблица 2

Затраты на перевозку контейнеров
США (Норфолк)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	64	240	546
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	1190	1430	2700
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	76720	343810	1475100
Канада (Торонто)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	34	67	119
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	1220	1560	3100
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	42040	105130	369800
Германия (Гамбург)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	89	230	640
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	520	640	900
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	46840	147810	576900

В приведенной ниже таблице 3 представлен расчет валовой прибыли за период работы 2005-2007 гг. без учета работы фрахтового отдела.

Таблица 3

Валовая прибыль
США (Норфолк)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	64	240	546
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	1190	1430	2700
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	76720	343810	1475100
Согласованная с клиентом ставка (usd)	2000	2350	3900
Выручка от перевозки(usd)	128000	564000	2129400
Валовая прибыль (usd)	51280	220190	654300
Канада (Торонто)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	34	67	119
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	1220	1560	3100
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	42040	105130	369800
Согласованная с клиентом ставка (usd)	2050	2300	4300
Выручка от перевозки(usd)	69700	154100	511700
Валовая прибыль (usd)	27660	48970	141900
Германия (Гамбург)
шаг (год)	2005	2006	2007
Кол-во перевезенных контейнеров,TEU	89	230	640
Ставка за TEU Норфолк - С-Пб (usd)	520	640	900
Автодоставка и экспедирование в порту	560	610	900
Затраты на перевозку (usd)	46840	147810	576900
Согласованная с клиентом ставка (usd)	1350	1520	2200
Выручка от перевозки(usd)	120150	349600	1408000
Валовая прибыль (usd)	73310	201790	831100

Расчеты расходов и доходов компании и расчет чистой прибыли в таблице 4

Таблица 4

Расходы компании
шаг	2005	2006	2007
Кол-во человек	3	4	5
Средняя ставка з/, usd/год	8000	10000	12000
Расходы на связь и электроэнергию usd	3260	3050	3000
Аренда помещения usd/m2/год	30	35	40
Занимаемая площадь m2	50	50	50
Расходы на канцелярию	20	25	30
Электроэнергия и услуги связи	9780	12200	15000
Аренда помещения usd	1500	1750	2000
Канцелярия	60	100	150
Заработная плата	24000	40000	60000
Доходы и расходы компании
Валовая прибыль usd	152250	470950	1627300
Коммерческие расходы	11340	14050	17150
Управленческие расходы	24000	40000	60000
Прибыль до налогообложения	116910	416900	1550150
Налог на прибыль (24%)	28058	100056	372036
Прибыль после налогообложения	88852	316844	1178114

Ниже приведем расчеты деятельности фрахтового отдела и оценка его финансовой эффективности.