!!Экзамен зачет 2023 год / Иоффе Обязательственное право

тельщика от акцепта или от платежа по векселю. Кроме того, наряду с индоссантами ответственность по векселю несет векселедатель, а также плательщик, акцептовав ший вексель, но уклоняющийся от его оплаты.

Рассмотренную передаточную надпись обычно назы вают полным индоссаментом, в отличие от индоссамента инкассового (препоручительного) и залогового. Инкас совый индоссамент применяется в случаях, когда век сельный кредитор поручает другому лицу (например, банку) получить платеж по векселю. В порядке залого вого индоссамента вексель передается для обеспечения каких либо требований, которые у индоссата имеются к вексельному кредитору (индоссанту). Как при инкассо вом, так и при залоговом индоссаменте индоссат стано вится обладателем всех прав по векселю, кроме права передачи посредством полного индоссамента. Он может осуществить дальнейшую передачу векселя только пу тем инкассового индоссамента.

Изложенное показывает, что, чем больше оборачива ется вексель, чем чаще он передается по индоссаменту другим лицам, тем значительней становится число участ ников вексельного правоотношения. В свою очередь, чем значительней это число, тем большая уверенность в над лежащем осуществлении вексельного обязательства и с тем большим доверием относятся к векселю его по следующие приобретатели. Это имеет особое значение для учета векселей банком. Сущность учета векселя состоит в том, что за определенное вознаграждение (учетный процент) банк оплачивает его досрочно, а по на ступлении срока предъявляет вексель к оплате от собст венного имени на основе непрерывного ряда передаточ ных надписей. Принимая векселя к учету, банк прове ряет, в какой мере они заслуживают доверия, которое становится тем более прочным, чем большее число ин доссаментов зафиксировано на векселе.

В целях упрочения доверия к векселю может быть использовано вексельное поручительство, которое назы вается аваль, а лицо, дающее поручительство, именуется авалистом. Аваль оформляется путем учинения соответ ствующей надписи на векселе, добавочном листе или даже на отдельном листе с обязательным указанием места выдачи аваля. Вопрос же о том, за кого из участ ников вексельного правоотношения дается поручитель

691

ство, должен быть решен в самой надписи об авале. При отсутствии в ней такого решения считается, что аваль предоставлен за векселедателя.

Аваль существенно отличается от общегражданского поручительства. По общим правилам гражданского за конодательства обязанности поручителя носят дополни тельный (акцессорный) характер по отношению к обя занностям главного должника, и потому недействитель ность основного обязательства влечет и недействитель ность поручительства. В противоположность этому правильно оформленный аваль по векселю, облеченному

внадлежащую форму, сохраняет юридическую силу независимо от судьбы основного обязательства. Авалист, совершивший платеж вместо лица, за которого он ру чался, становится по отношению ко всем другим участ никам вексельного обязательства в такое же положение,

вкаком находилось бы само это лицо, если бы произ вело платеж самостоятельно. Наряду с тем авалист вправе обратить свои претензии и к тому участнику правоотношения, за счет которого предоставлен аваль.

Таков возможный круг участников вексельного обяза тельства, а вместе с тем и лиц, несущих солидарную ответственность за его исполнение. Для того, однако, чтобы предъявить вексель любому из них к оплате, должны быть соблюдены определенные требования.

Векселедатель, выдавая вексель, а индоссанты, передавая его, обязуются произвести платеж только в том случае, если от этого откажется плательщик. Точно такой же характер носят обязанности авалиста, ручающегося либо за векселедателя, либо за одного из индоссантов. И прежде чем предъявить к перечисленным лицам какие либо требования, векселедержатель дол жен выявить, как намерен вести себя плательщик, про ведя необходимую проверку в две стадии.

Во первых, в любой момент до наступления срока платежа вексель может быть предъявлен плательщику к акцепту. Если акцепт последует, то еще нет каких либо оснований для предъявления претензий к векселедателю, индоссантам или авалистам. Такие основания появля ются лишь в случае полного или частичного отказа от акцепта. Но для того, чтобы подобный отказ не вызы вал сомнений у обязанных лиц, его необходимо засви детельствовать у нотариуса. Это называется протестом

692

в неакцепте векселя. Только при условии протестования векселя в сроки, установленные для его предъявления к акцепту, можно обратиться с претензией к векселеда телю, индоссантам и авалистам. К плательщику же пре тензии предъявлены быть не могут, так как он отка зался от акцепта и потому не является лицом, обязан ным по векселю.

Во вторых, если вексель акцептован, его надлежит предъявить в установленные для платежа сроки самому плательщику. При уклонении плательщика от принятой на себя посредством акцепта обязанности необходимо в пределах двух рабочих дней, следующих за днем пла тежа, либо в пределах всего времени действительности векселя, если срок платежа определен моментом предъ явления, совершить протест векселя в неплатеже. По векселю, не протестованному в неплатеже, ответствен ность несет только акцептовавший его плательщик. Од нако от ответственности не освобождаются и другие лица, которые при выдаче или передаче векселя сделали оговорку, освобождающую кредитора от обязанности по протестованию векселя.

Для предъявления по вексельным обязательствам исков установлены специальные сроки исковой давности: а) три года со дня срока платежа для предъявления требований к акцептанту; б) один год со дня своевре менно учиненного протеста или со дня срока платежа при наличии оговорки об освобождении от протеста для предъявления векселедержателем требований к ин доссантам и к векселедателю; в) шесть месяцев со дня оплаты векселя индоссантом или со дня предъявления к нему иска — для требований, предъявляемых индоссанта ми друг к другу и к векселедателю.

Г л а в а 3

ОБЯЗАТЕЛЬСТВА ПО ДЕНЕЖНЫМ РАСЧЕТАМ

§ 1. Договор банковского счета

Расчетный и текущий счета. В связи с проведением кредитной реформы 1930 1931 гг. советский закон вновь подтвердил и еще более усилил требование, обя зывающее социалистические организации хранить свои

693

денежные средства на счете в банке и денежные ра счеты производить через банк. Выраженное уже в по становлении СТО от 23 июля 1931 г. «Об оборотных средствах государственных объединений, трестов и дру гих хозяйственных организаций» 1 соответствующее пра вило в настоящее время закреплено ст. 37 Устава Госу дарственного банка СССР2 и утвержденным Советом Министров СССР 6 августа 1973 г. Положением о ве дении кассовых операций государственными, коопера тивными и общественными предприятиями, организа циями и учреждениями3. Установление такого порядка существенно по ряду причин.

Во первых, благодаря этому денежные средства акку мулируются в едином органе (банке), и их свободный остаток может быть использован в форме кредита для нужд всего народного хозяйства. Во вторых, система бан ковских счетов, обеспечивая безналичные расчеты, со действует сокращению числа денежных знаков, находя щихся в обращении. В третьих, создается возможность поставить финансовую и хозяйственную деятельность организаций под контроль банка, роль которого особенно повышается в современных условиях.

Существуют два вида банковских счетов расчетные и текущие. Организации, занимающиеся хозяйственной деятельностью, извлекают определенные доходы, и их де нежные средства движутся в обоих направлениях: они не только расходуются со счета, но и поступают на счет от самих хозяйственных организаций или их контраген тов. Поэтому таким организациям открываются расчет ные счета. Напротив, учреждениям, выполняющим соци ально культурные функции, выделяются сметные ассигно вания, и, как правило, доходов они не извлекают. Их де нежные средства обычно движутся только в одном на правлении (со счета в расход), и потому открываемые им счета именуются текущими 4, а при финансировании из средств союзного бюджета бюджетными. Для хра

694

(эксплуатационную) деятельность, счета открываются по месту нахождения их владельцев в учреждениях Гос банка, и лишь такие организации, как, например, строи тельные или монтажные, хранят свои эксплуатационные средства в учреждениях Стройбанка.

Общая норма о договоре банковского счета (расчет ного и текущего) закреплена в ст. 392 ГК, воспроизводя щей ст. 84 Основ, а порядок открытия банковских счетов предусмотрен в Инструкции № 28 19731, определяющей также права и обязанности участников соответствую щего правоотношения.

Для открытия счета предприятие, учреждение или ор ганизация подают в учреждение банка заявление, к кото рому прилагается приказ или соответствующий иной до кумент о создании данного юридического лица, копия надлежаще утвержденного устава (положения), кар точка с оттиском печати и с образцами подписей лиц (обычно руководителей организаций и главных или стар ших бухгалтеров), имеющих право первой и второй под писи по счету. После проверки правильности представлен ных документов руководитель учреждения банка учиняет на заявлении разрешительную надпись, в соответствии с которой заявителю открывается банковский счет. Не трудно заметить, что основой его служит договор, заклю чаемый между организацией и банком. Исходящее от ор ганизации заявление есть не что иное, как предложение заключить договор, а учиненная на нем разрешительная надпись составляет акт принятия предложения. Главная функция владельца счета состоит в том, чтобы вносить

вбанк свои денежные средства и производить расчеты

ссоблюдением банковских правил. Важнейшая функция банка заключается в выполнении кассовых и расчетных поручений в интересах владельца счета и начислении про центов на внесенный денежный вклад, если это преду смотрено законом.

Следовательно, договор расчетного или текущего счета — это договор, в силу которого одна сторона, владе0 лец счета, обязуется хранить свои денежные средства в банке и с соблюдением банковских правил распоря0

1 Здесь и в дальнейшем в настоящем разделе имеются в виду инструкции Госбанка СССР, которые на практике принято обозначать номером и вслед за ним годом.

695

жаться находящимися на счете деньгами, а другая сто0 рона, банк, обязуется осуществлять кассово0расчетное об0 служивание владельца счета и в предусмотренных зако0 ном случаях начислять проценты на внесенные вклады.

Поскольку счет открывается независимо от того, вно сит ли заявитель сразу же денежный вклад, договор бан ковского счета следует признать консенсуальным. В то же время он является взаимным, ибо, как видно из приве денного определения, каждый его участник обладает пра вами и обязанностями. По общему правилу, этот договор строится как безвозмездный, становясь возмездным толь ко в отношениях с кооперативно колхозными организа циями, на вклады которых начисляются проценты и после их отмены для счетов всех других предприятий и органи заций1. Нельзя, однако, не обратить внимания на ряд осо бенностей договора банковского счета.

Первая состоит в том, что при наличии указанных в законе условий заключение договора обязательно как для социалистической организации, так и для банка, в лице соответствующего его учреждения. Но здесь наблюдается иная обязательность, нежели в обычных планово хозяйственных договорах: к заключению до говора обязывает не какой либо конкретно адресуемый акт, а общее правило закона, рассчитанное на определен ные юридические факты — образование социалистической организации, обладающей собственными денежными средствами. Закон исчерпывающе определяет также пра ва и обязанности сторон, исключая какие бы то ни было споры между контрагентами относительно содержания договора.

Вторая, непосредственно вытекающая из первой, относится к сроку действия договора банковского счета. Поскольку его заключение обязательно для обеих сто рон в силу прямого указания закона при наличии пре дусмотренных в нем юридических фактов, то до тех пор, пока существуют такие факты, он не утрачивает силы. Иначе говоря, банковский счет порождает бессрочные договорные обязательства, которые не могут быть пре кращены ни по одностороннему заявлению банка или владельца счета, ни даже с их обоюдного согласия. Пра

1 СП СССР 1962 г. № 19, ст. 156.

696

вда, в п. 60 «а» Инструкции № 28 1973 говорится, что счет закрывается по заявлению его владельца, но сам владелец вправе сделать такое заявление лишь при лик видации или реорганизации данного предприятия или учреждения. В то же время согласно п. 60 «г» всем орга низациям, кроме бюджетных учреждений, банк закры вает счета, операции по которым не производились в те чение 3, а для профсоюзных и общественных организа ций 6 месяцев. Однако закрытие счета при таких обсто ятельствах, свидетельствующих об отпадении надоб ности в нем, и означает, что больше не действуют те юридические факты, с которыми закон связывает воз никновение обязанности заключить договор банков ского счета.

Третья особенность предопределена своеобразным положением банка. С одной стороны, банк является участником гражданско правового обязательства, осно ванного на договоре банковского счета, неся определен ные обязанности перед владельцем счета и отвечая за их надлежащее исполнение. Но, с другой стороны, банк контролирующий орган, выполняющий ряд ад министративных функций, в сфере которых его распоря жения обязательны для владельца счета. Тесное пере плетение гражданско правовых и административно пра вовых отношений составляет одну из решающих особен ностей правового регулирования связанных с банков ским счетом действий, сказываясь на самом порядке осуществления прав и обязанностей, принадлежащих договорным контрагентам.

Владелец счета прежде всего обязан хранить де нежные средства, предназначенные для основной (экс плуатационной) деятельности, соответственно на рас четном или текущем счете1. Это означает, что в дого ворных правоотношениях с другими хозяйственными организациями он должен предусмотреть перечисление ими непосредственно в банк платежей за поставленные товары, оказанные услуги и т. п. Полученные им налич ные деньги (за проданные торговой сетью товары, за реализованные предприятиями транспорта проездные

1 По ходатайствам министерств и других ведомств, которым под чинены предприятия, их амортизационные средства также могут быть зачислены на расчетный счет.

697

ботной платы, для скупки различных предметов у на селения и т. п.), владельцу счета разрешается получать и хранить у себя определенную денежную наличность.

Далее, владелец счета обязан рассчитываться за поставленные товары или оказанные услуги через банк, в порядке безналичных расчетов, путем перечисления денег со счета на счет. Расчеты наличными деньгами до пускаются лишь в одногородних отношениях на сумму до 10 руб., если эта сумма не повышена до 50 руб.; при сумме расчетов от 10 50 до 100 руб. они могут произ водиться как наличными деньгами, так и в безналич ном порядке. Если сумма платежа превышает 100 руб, расчеты осуществляются только в безналичном порядке.

Кроме того, на владельце счета лежит обязанность строго соблюдать установленные банком правила доку ментооборота: правильно составлять денежные и расчет ные документы, своевременно сдавать их учреждениям банка и т. п.

Наряду с этим владелец счета обладает определен ными правами, которым соответствуют обязанности, воз лагаемые на банк. Они заключаются в кассовом и рас четном обслуживании владельца счета. Первое означает зачисление на счет денег, поступивших как от самого владельца, так и от его контрагентов, а также выдачу владельцу денег наличными в случаях и размере, ука занных в законе. Второе сводится к выполнению его по ручений по перечислению денежных сумм другим орга низациям. Однако, выполняя такие поручения, банк соблюдает требования двоякого рода.

Во первых, исходя из содержания поступивших до кументов он проверяет, не совершаются ли клиентом операции, противоречащие его специальной правоспо собности либо нарушающие нормы действующего зако нодательства о расчетах между социалистическими ор ганизациями. Выявив подобные факты, банк отказы вает в выполнении поступившего от владельца счета поручения.

Во вторых, не противоречащее закону поручение о расчетах выполняется с учетом очередности, предусмот ренной п. 23 постановления Совета Министров СССР

и ЦК КПСС от 21 августа 1954 г, «О роли и задачах

698

Государственного банка СССР» и Инструкцией № 35— 1961. Различают пять групп платежей: 1) заработную плату и приравненные к ней платежи, после уплаты ко торых погашаются налоговые и неналоговые платежи в бюджет и платежи по страхованию; 2) платежи за материальные ценности и услуги; 3) взносы амортиза ционных отчислений и прибылей на капитальные вложе ния; 4) платежи в погашение банковских ссуд; 5) все другие платежи. Однако правила об очередности не распространяются на требования банка о погашении выданных ссуд за счет денег, вырученных в порядке реализации предмета залога, а также за счет выручки должника, поступающей непосредственно на специаль ный ссудный счет. Кроме того, владельцам счетов пре доставляется во внеочередном порядке на неотложные нужды не свыше 5%, сбыто снабженческим и оптово торговым организациям 2%, а колхозам до 15% от дневных поступлений на их счета.

По общему правилу, банк вправе снять или пере числить денежные суммы лишь на основе поручения владельца счета или с его согласия. Исключение, не распространяющееся только на сельские Советы, уста новлено для требований об оплате коммунальных услуг, платы за телефон, электро и теплоэнергию, за пользо вание радиоприемниками, телевизорами и для некоторых других требований. Принудительное взыскание на сред ства расчетных и текущих счетов обращается по испол нительным листам, приказам арбитража и другим ис полнительным документам (ст. 6 Устава Госбанка

СССР).

Какие бы то ни было справки о состоянии счета вы даются помимо владельца только по письменному тре бованию его вышестоящих организаций, органов народ ного контроля, дознания и предварительного следствия, судебных и финансовых органов. Самому владельцу счета в сроки, установленные соглашением сторон, и в обязательном порядке на 1 е число каждого месяца высылается выписка с указанием остатка числящихся на счете средств. Она считается подтвержденной, если от клиента в течение 10 дней, а когда он находится в другом населенном пункте, то в течение 20 дней, не по следовало возражений. В те же сроки клиент обязан письменно уведомить банк о суммах, ошибочно снятых

699

со счета, и о зачислении на счет не принадлежащих ему сумм. В пределах сроков исковой давности обнаружен ные банком ошибочные записи исправляются без согла сия владельца счета, а если счет принадлежит сельскому Совету, требуется его поручение.

правил совершения расчетных операций 1.

Основной формой взаимной ответственности сторон указанные нормы признают взимание штрафов в разме рах, установленных Положением. Например, банк упла чивает клиенту штраф в размере 25 руб. за отсылку не по назначению или задержку отправки расчетных до кументов, а за неправильное или несвоевременное за

счетов уплачивают штрафы банку за выписку платежных документов на фактически не отгруженный товар в раз мере 7% суммы, предъявленной к платежу, а за несвое временное уведомление банка о неправильно зачислен ных на счет деньгах в размере 0,3% от зачисленной суммы за каждый день просрочки.

Имущественная ответственность в форме возмещения убытков наступает только в случаях, прямо предусмот ренных ст. 82 Устава Госбанка. Банк отвечает за ущерб, причиненный клиентам либо неправильной выдачей де нежных средств, либо их неправильным зачислением.

Любые другие нарушения, не подпадающие ни под одну из указанных категорий, не могут служить основанием ответственности банка за возникшие убытки. Например, из за того, что, перечисляя деньги уполномоченному кли ента для расчетов с органами транспорта, банк вместо г. Вельска Архангельской области ошибочно перевел их

1 СП СССР 1973 г. № 18, ст. 106. См. также письмо Госбанка

СССР от 26 декабря 1973 г. «О порядке взыскания штрафов, преду смотренных Положением о штрафах за нарушение правил совершения расчетных операций» («Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР» 1974 г. № 5, стр. 44).

700