!!Экзамен зачет 2023 год / Иоффе Обязательственное право

Вследствие этого между моментом поставки товаров или оказания услуг и моментом их оплаты существует извест ный разрыв во времени: либо поставщик отправляет то вар, не получая немедленной оплаты, либо, наоборот, покупатель переводит деньги, не получая сразу же то вара. Представив в банк документы, удостоверяющие от правку товара, поставщик вправе получить краткосроч ную ссуду. Аналогичное право возникает у покупателя, представившего в банк документы о необходимости пред варительной оплаты товаров.

Целевой характер банковской ссуды обусловливает обязанность кредитуемой организации использовать ее по назначению. В случае нарушения этой обязанности банк вправе досрочно взыскать выданную ссуду, а к конкретным виновникам применяются меры дисципли нарной или, при особой их злостности, уголовной ответ ственности.

Переходя к анализу обеспеченности банковских крат косрочных ссуд, следует обратить внимание на двоякий смысл этого понятия.

Под их обеспечением в широком смысле понимают со здание таких условий, которые предопределяют реаль ность последующего своевременного погашения кредиту емой организацией полученного кредита. Это достигается благодаря выдаче ссуды по мере выполнения плана, под объекты, уже созданные или приобретенные, под затраты, фактически произведенные, или под материальные цен ности, которые были отгружены кредитуемой организа ции до момента их фактической оплаты банком за счет суммы кредита, и т. п. Далее, по общему правилу, для предоставления кредита необходимо, чтобы кредитуемая организация обладала собственными оборотными сред ствами в пределах установленных нормативов, а в про тивном случае размер ссуды уменьшается соответственно недостающей части собственных оборотных средств1. На конец, банк систематически проверяет действительный состав накопленных материальных ценностей, и обнару женная среди них недоброкачественная, некомплектная или нестандартная продукция из числа объектов обеспе

1 Но при определенных условиях на период восстановления не достатка собственных оборотных средств выдаются долгосрочные кредиты сроком до трех лет.

681

чения ссуды исключается с одновременным уменьшением на соответствующую сумму размера предоставленного кредита.

Под обеспечением в собственном смысле понимают такие гарантирующие погашение банковской ссуды меры, которые охватываются гражданско правовым понятием способов обеспечения исполнения обязательств. При этом имеются в виду меры двоякого рода. Во первых, банк, предоставляя ссуду, вправе потребовать, чтобы кредиту емая организация обеспечила ее залогом товаров в обо роте или переработке, на которые в необходимых слу чаях может быть обращено взыскание. Во вторых, при утрате предприятием вследствие плохой работы части собственных оборотных средств, а также в некоторых других случаях кредит предоставляется лишь под гаран тию вышестоящей организации с тем, что в срок погаше ния ссуда взыскивается одновременно за счет как заем щика, так и гаранта1.

Обеспечение банковской ссуды стимулирует креди туемые организации к соблюдению не только кредитной, но и планово хозяйственной дисциплины в целом. Такие ее нарушения, как выпуск недоброкачественной, неком плектной или нестандартной продукции, сокращение объема собственных оборотных средств и т. п., влекут наряду с другими последствиями и кредитные санкции, применяемые к плохо работающим организациям.

Следующая особенность банковской ссуды заклю чается в ее срочности. Сроки, на которые предостав ляются ссуды, зависят от целей их выдачи. Например, кредит под расчетные документы отпускается на срок, при исчислении которого учитывается время, необходи мое для почтового пробега корреспонденции и осуще ствления самой расчетной операции. Срок погашения кредита, предоставляемого под сезонные затраты в про изводстве, устанавливается исходя из периода, к исте чению которого должна быть реализована готовая про дукция, но не более чем 12 месяцев.

Срочность банковской ссуды обусловливает ее возврат ность и вытекающую отсюда обязанность кредитуемой организации погасить ее к установленному сроку. Поря док погашения ссуды зависит от того, как она оформлена.

1 См. подробнее стр. 176 177, 181 183.

682

Когда ссуда оформляется простым ссудным счетом, заемщик в своем срочном обязательстве дает банку пору чение снять к обусловленному сроку с его расчетного счета денежные суммы, необходимые для погашения кре дита. Тот же порядок применяется и при открытии специ ального ссудного счета, но кредит погашается путем сня тия денег со счета заемщика ежедневно в виде определен ных сумм, именуемых плановыми платежами. Чаще, од нако, кредит, оформленный специальным ссудным счетом, погашается в ином порядке: вся выручка, полученная кредитуемой организацией от реализации материальных ценностей, под которые предоставлен кредит, поступает, минуя ее расчетный счет, непосредственно на специаль ный ссудный счет и используется для покрытия ссуды. В целях выявления задолженности по ссуде, оформляемой специальным ссудным счетом, периодически, но не реже одного раза в месяц подсчитывается сумма как отпущен ного кредита, так и его погашения (регулирование задол женности по специальному ссудному счету). Если вы явится, что кредит в установленном размере полностью не погашен, недостающая часть задолженности погашается за счет денег, находящихся на расчетном счете заемщика. При противоположном соотношении между задолжен ностью и ее погашением излишние суммы, принадлежа щие заемщику, используются для погашения платежей при последующем регулировании ссудного счета.

Нарушение заемщиком обязанности по своевремен ному возврату ссуды дает банку право обратить в уста новленном порядке взыскание на предмет залога, при влечь к платежу гаранта, если ссуда выдавалась под га рантию вышестоящей организации, задержать после дующую выдачу ссуд, даже и предусмотренных кредит ным лимитом, либо использовать вновь отпускаемый кре дит в первую очередь для погашения ссуды, предостав ленной ранее. Кроме того, банк может зачесть в счет своих требований к заемщику любые денежные суммы, причитающиеся ему от банка по какому бы то ни было основанию.

Последняя особенность краткосрочного кредитова ния состоит в его возмездности. За полученные ссуды хозяйственные организации уплачивают банку процент Б установленном размере. По общему правилу, приме няемому ко всем кредитуемым организациям, кроме

683

торговых, сельскохозяйственных и строительных, он колеблется от 2 до 8% годовых, а при просрочке увели чивается до 10%,

Долгосрочное кредитование. Юридическая природа долгосрочного кредита такая же, как и краткосрочной банковской ссуды: он оформляется реальным, односто0 ронним, возмездным договором. Его специфика прояв ляется в следующем.

Во первых, если краткосрочные ссуды выдаются преимущественно Госбанком СССР, то долгосрочное кредитование, как правило, осуществляет Строй банк СССР. Выполнение тех же функций учреждениями Госбанка допускается только в специально предусмот ренных случаях (например, долгосрочное кредитование не связанных с новым строительством мероприятий по внедрению новой техники, механизации и улучшению технологии производства и др. ).

Во вторых, долгосрочный кредит, оставляя в стороне немногочисленные исключения, предоставляется на капи тальные затраты, не финансируемые за счет бюджетных ассигнований. В кооперативно колхозных организациях такой характер носят любые капитальные затраты. Иначе дело обстоит с государственными предприятиями и хозяйственными организациями. Так, новое капиталь ное строительство, проводимое для предприятий, кото рые переведены на определенный хозяйственной рефор мой режим работы, обеспечивается бюджетным финан сированием, если срок его окупаемости превышает пять лет, и собственными средствами, если он не достигает пяти лет. Понятно, что лишь в последнем случае возни кает потребность в долгосрочном кредите.

В третьих, цели долгосрочного кредита также специ фичны. Он предоставляется для затрат по плановому капитальному ремонту, капитальных затрат сельскохо зяйственных государственных предприятий, колхозов и рыболовецких колхозов, межколхозных строительных организаций, потребительской и жилищно строительной кооперации, некоторых капитальных затрат государст венных предприятий и хозяйственных организаций1.

1 Подробнее о каждом из перечисленных видов долгосрочного кредитования см. Е. С. К о м п а н е е ц , Э. Г. П о л о н с к и й , указ. соч., стр. 168 и сл.

684

В четвертых, сама природа рассматриваемого креди тования как долгосрочного связана со значительными по продолжительности сроками, на которые предостав ляются кредиты. Так, ссуды на капитальные затраты колхозам могут быть выданы сроком до 20 лет, межкол хозным организациям — до 15 лет, потребительской коо перации до 7 лет и т. д. Поэтому и проценты здесь начисляются в ином размере, чем по краткосрочным ссудам, с необходимой их дифференциацией соответ ственно особенностям отдельных видов долгосрочного кредита и кредитуемых субъектов.

В пятых, долгосрочное кредитование оформляется выдачей срочного обязательства о погашении ссуды либо также путем открытия простого ссудного счета. Исчисление срока возврата кредитов определяется по разному применительно к их различным видам. В част ности, колхозы погашают ссуды на капитальные зат раты начиная со второго — седьмого года с учетом сроков окупаемости затрат, а жилищно строительные коопера тивы равными частями в установленные периоды после ввода дома в эксплуатацию.

§ 2. Вексель

Общая характеристика векселя. Вексель — орудие кредита, и в первую очередь орудие коммерческого кре дитования. Посредством векселя совершаются кредит ные сделки по продаже товаров: покупатель, получая товар от продавца, рассчитывается с ним не наличными деньгами, а путем выдачи векселя, подлежащего оплате лишь к установленному сроку. Поскольку коммерческое кредитование в отношениях между социалистическими организациями запрещено, а имущественные отношения между гражданами или с их участием носят лично пот ребительский характер, во внутреннем обороте нашей страны надобность в векселе не возникает.

Однако потребность в нем испытывают советские экспортно импортные организации, выступающие на внешнеторговом рынке и завязывающие торговые отно шения с иностранными фирмами. При помощи векселя они могут продать или купить товары в кредит. В то же время вексель, полученный ими в обмен на товары от иностранного покупателя, может быть в дальнейшем

685

использован в качестве расчетного средства. Так, если от покупателя товара получен вексель, то его передачей продавцу какого либо другого товара денежные расчеты с ним в соответствующей сумме признаются исчерпан ными. Будучи орудием кредита, способным вместе с тем обслуживать денежные расчеты, вексель становится удобной и выгодной с экономической точки зрения пра вовой формой, используемой в нужных случаях на внеш неторговом рынке советскими экспортно импортными организациями.

Каждое государство имеет свое вексельное законода тельство. Но так как по поводу векселя возникают отно шения и между субъектами (банками, фирмами, пред приятиями и т. п. ) различных государств, появилась не обходимость в международной унификации вексельного законодательства. Она достигнута благодаря принятию 7 июня 1930 г. конвенции о единообразном законе о пере водном и простом векселе. Ряд стран (в частности, Англия и США) остались за пределами конвенции, сохра нив свое особое законодательство. Но подавляющее боль шинство государств присоединилось к указанной конвен

иСНК СССР было утверждено Положение о переводном

ипростом векселе1.

Векселя бывают простые и переводные. Простой век сель связывает по меньшей мере двух субъектов: векселе дателя и векселедержателя, причем векселедатель обя зуется уплатить векселедержателю указанную в векселе сумму к установленному сроку. В отношениях по перевод ному векселю участвуют по крайней мере три субъекта: векселедатель, т. е. лицо, выдавшее вексель; векселедер жатель, т. е. лицо, которому вексель выдан; плательщик, т. е. лицо, которому векселедатель предлагает произвести платеж по векселю. Переводный вексель иначе называют траттой, векселедателя — трассантом, плательщика — трассатом,авекселедержателя—ремитентом.Появление в обязательстве по переводному векселю фигуры платель щика, не совпадающего с векселедателем, может быть

686

обусловлено различными обстоятельствами. Например, А., являясь кредитором Б., покупает товары в кредит у В. и рассчитывается с ним переводным векселем, по ко торому Б. выступает в качестве плательщика. Нередко функции плательщиков выполняют банки, кредиту ющие векселедателя. Но какие бы взаимоотноше ния ни связывали векселедателя с плательщиком, переводный вексель исключает их совпадение в одном лице.

Вексель — ценная бумага, предъявление которой необходимо для реализации выраженных в ней иму щественных прав. Как и всякая ценная бумага, он мо жет быть именным, предъявительским и ордерным. Но в соответствии с вексельной конвенцией действующее в СССР Положение 1937 года предусматривает выдачу только именных и ордерных векселей. Законодательству Англии и США известны векселя, выписываемые на предъявителя.

Для векселя характерны два правовых признака. Во первых, он является строго формальным документом, обладающим определенными реквизитами, при отсутст вии хотя бы одного из которых выданная бумага не считается векселем. Во вторых, он удостоверяет аб0 страктное обязательство, не зависящее от своего осно вания, и потому, как общее правило, векселедержателю не могут быть противопоставлены возражения, выте кающие из правомочий, которые находятся вне вексель ного обязательства. Из последнего правила есть только одно исключение: если должник докажет недобро совестность векселедержателя, который приобрел, на пример, заведомо похищенный, безденежный или бес товарный вексель (выданный в обмен на фактически не полученные товары), он освобождается от уплаты вексельного долга. Таким образом, конвенция 1930 года предусматривает не полную (материальную) абстракт ность векселя, исключающую любые ссылки на отсутст вие основания, а лишь относительную (процессуаль ную), допускающую возражения, которые основываются на недобросовестности векселедержателя.

Учитывая отмеченные особенности вексельного обязательства, а также признаки, характеризующие простой и переводный векселя, может быть определено их понятие.

687

Простой вексель — это выписанный в установленной форме документ, который выражает ничем не обуслов0 ленное обязательство одной стороны, векселедателя, уплатить в указанный срок определенную денежную сумму другой стороне, векселедержателю. Переводным векселем называется выписанный в установленной форме документ, который заключает в себе ничем не обусловленное предложение одной стороны, векселе0 дателя (трассанта), другой стороне, плательщику (трас0 сату), уплатить в указанный срок определенную денеж0 ную сумму третьей стороне, векселедержателю (реми0 тенту).

Наиболее широко распространен в международной практике переводный вексель, а подавляющее большин ство установленных для него правил распространяется на простой вексель по прямому указанию Положения 1937 года (ст. 77). Используемая здесь самим законом аналогия обусловлена большим сходством реальных явлений: простой вексель отличается от переводного тем, что в нем векселедатель и плательщик совпадают в одном лице. Поэтому дальнейшее изложение будет ограничено переводным векселем.

Переводный вексель. Как и всякий вексель вообще, переводный вексель представляет собой строго фор мальный документ.

К его обязательным реквизитам прежде всего от носится вексельная метка: в самый текст документа на том языке, на котором он составлен, должно быть вклю чено наименование «вексель». Далее формулируется простое и ничем не обусловленное предложение упла тить определенную денежную сумму: поскольку век сель — абстрактный документ, какие бы то ни было указания относительно оснований его выдачи (напри мер, за купленные товары или оказанные услуги), как и всякие оговорки об условиях платежа, не допус каются. Затем обозначается плательщик, т. е. лицо, которому предлагается осуществить платеж, причем, если в самом векселе не указано иное, местом платежа и местом жительства этого лица считается место, за фиксированное рядом с наименованием плательщика. Вслед за тем определяется срок платежа одним из сле дующих способов: точно установленный день, по предъ явлении, по истечении такого то времени от предъявле

688

ния или во столько то времени от составления векселя. Указывается также лицо, которому должен быть совер шен платеж, фиксируется дата и место составления векселя и ставится подпись векселедателя. Если место составления векселя не обозначено, им считается место, указанное рядом с наименованием векселедателя.

Круг участников правоотношения, порождаемого переводным векселем, предопределяется двумя обстоя тельствами.

Во первых, в переводном векселе векселедатель и

выписанный переводный вексель содержит указание на трех субъектов: векселедателя, векселедержателя и плательщика. Векселедатель и векселедержатель сразу же становятся участниками вексельного правоотноше ния. Иначе дело обстоит с плательщиком, который не принимает участия в составлении векселя и потому

всилу одного только факта его выдачи не может быть

кчему либо обязан. Необходимо, кроме того, получить от него акцепт, т. е. согласие произвести платеж, да ваемое в безусловной и безоговорочной форме путем

учинения соответствующей надписи на самом векселе. За акцептом к плательщику обращается векселедатель либо, чаще всего, векселедержатель, управомоченный сделать это в любой момент до наступления срока пла тежа. Если в акцепте будет отказано полностью или частично, векселедержатель имеет право, не дожидаясь наступления установленного срока, потребовать от обя занных лиц немедленной оплаты векселя.

Во вторых, всякий переводный вексель считается ор дерной ценной бумагой, если бы даже в нем и не со держалось прямых указаний по этому поводу, и только оговорка «не приказу», сделанная на самом векселе, лишает его ордерной силы. Как ордерная ценная бу мага переводный вексель управомочивает требовать уп латы долга не только обозначенного в нем векселедер жателя, но и любое лицо, в пользу которого плательщик обязан произвести платеж на основе приказа векселе держателя. Тем самым в вексельное правоотношение могут вступить лица, не участвовавшие в нем ранее,

689

причем каждый новый приобретатель векселя вправе осуществить и его последующую передачу. Передача векселя оформляется надписью на нем самом (обычно на обороте) или на добавочном листе и носит наимено вание индоссамента. Соответственно этому тот, кто

В именном индоссаменте наряду с подписью индоссанта указывается лицо, которому вексель выдается. Бланко вый индоссамент указания на имя приобретателя не со держит, и потому в дальнейшем вексель может быть передан другим лицам путем простого вручения. Но лю бой последующий приобретатель вправе учинить на векселе свою подпись и передать его новому держателю по именному индоссаменту.

Значение индоссамента состоит в том, что при его помощи осуществляется передача всех прав по век селю на предъявление к акцепту, оплате и т. п., а вексельным кредитором считается лицо, которое, об ладая векселем, может обосновать свои права непре рывным рядом передаточных надписей. Но индосса мент отличается от обычной гражданско правовой цес сии (уступки требования). В случае цессии тот, кто ус тупает свое право (цедент), отвечает перед правопре емником (цессионарием) только за действительность этого права, но не за его исполнимость. Напротив, ин доссамент, если он не сопровожден оговоркой «без обо рота на меня», возлагает на индоссанта ответствен ность и за оплату векселя. Ответственными перед век сельным кредитором признаются все предшествующие ему индоссанты. Их ответственность является соли дарной, и кредитор не связан какой либо очередностью: он вправе предъявить к платежу вексель, от акцепта или оплаты которого уклонился плательщик, ко всем индоссантам одновременно или к любому из них. Вместе с тем тот из индоссантов, который совершит платеж, по лучает в обмен на него вексель и становится на место вексельного кредитора в отношении всех надписате лей, индоссаменты которых предшествуют его собствен ному.

Следует, однако, иметь в виду, что ответственность индоссантов наступает лишь при условии отказа пла

690