Глава 4. Трансформация системы страхования в странах Запада

Некоторые авторы склонны относить зарождение зачатков страхования к временам Древнего Рима, к «коллегиям» как к некоторым общественным образованиям, предоставлявшим финансовую помощь родственникам умерших членов сообщества на погребение и оказывавшим поддержку осиротевшей семье. Такие «коллегии» действовали по принципу «похоронных касс». В те времена существовали и так называемые военные коллегии, членам которых выдавалась финансовая компенсация в случае понижения их по службе.

В средние века функцию социальной защиты исполняли купеческие или торговые гильдии. Они оказывали экономическую поддержку тем, кто входил в их состав. Место зарождения этих гильдий – Германия.

В Италии большую известность получило так называемое морское страхование: остававшиеся на берегу давали заем тем, кто уходил в море. Кораблекрушение грозило потерей займа, но чаще прибыль получали оба участника. С течением времени эти отношения изменились, и кредитор получал свою «премию» до выхода корабля в море. В случае кораблекрушения в обязательство кредитора входила компенсация потерь в полном объеме. Конечно, «такая сделка носила скорее характер «пари», чем просчитанного страхового риска»⁹⁶. Тем не менее, на ее основе появился договор, во многом похожий на современный страховой. Для заключения таких договоров стали создаваться специальные торговые фирмы.

Вполне правомерно такие страховые пари считать прообразом социального страхования: ведь они заключались между двумя лицами на случай риска наступления какого-либо события.

Помимо морского страхования в Италии были известны церковные ссудные банки. Они выдавали прихожанам определенные суммы в виде ссуд на условиях регулярной выплаты взносов, в которые включались расходы на управленческую деятельность этих банков. Такая форма взаимопомощи получила дальнейшее развитие во Франции, но в измененном виде: физическое лицо передавало государству или городской общине некоторую сумму денег на условии получения с них пожизненной ренты.

1. Регулирование отношений в области социального страхования

Становление социального страхования все же следует отнести к XVIII в., когда с появлением теории вероятности и статистики оно начинает осуществляться на научной, а также коммерческой основе в виде, наиболее приближенном к современному.

Система, с помощью которой в странах Запада регулируются трудовые отношения, складывалась в процессе становления и развития капитализма. В разные периоды истории господствовали различные формы регулирования. Так, до конца ХIX в. в трудовых отношениях безраздельно царила судебная корпорация, которая, исходя из прецедентного права (в Англии и США), отказывалась признавать законными организации рабочих, их цели и деятельность. Лишь в 90-х годах прошлого века появляются первые законы, регулирующие условия труда и найма. На этом, первом, этапе создавались системы социального страхования, позволявшие трудящимся и членам их семей застраховать себя на случай многих социальных рисков и обеспечивавшие получение ими определенной материальной помощи в случаях утраты физической возможности трудиться (пожилой возраст, утрата трудоспособности из-за несчастного случая на производстве или заболевания, безработица).

Эти системы создавались под воздействием целого ряда факторов экономического и социального порядка: урбанизация, индустриализация, монополизация экономики; появление промышленного пролетариата, начало классовой борьбы, создание профсоюзов. Становление рабочего движения вызывает к жизни новые формы социальной защиты трудящихся и их семей. Коллективная борьба рабочих с хозяевами за выгодные условия продажи рабочей силы, за улучшение материального положения стала борьбой, ведущейся профессиональными объединениями, поскольку условия труда в разных профессиях весьма разнообразны.

Действующее в настоящее время в западных странах социальное законодательство завоевано трудящимися в результате десятилетий упорной борьбы. В США, например, лишь после экономического кризиса 1929-1933 г.г. власти были вынуждены перейти к общегосударственным мерам в социальной сфере.

Важнейшими вехами первого этапа становления системы социальной защиты являются кассы взаимопомощи и медицинские кассы, а также общества взаимного страхования рабочих, которые создавались в Германии в середине XIX в. Трудящиеся выплачивали страховые взносы, что было необходимым условием участия в этих системах. На практике это означало, что участвовать в них могли лишь мужчины, занятые полное рабочее время (и члены их семей). Таким образом, право на получение пособий тесно увязывалось с конкретными условиями занятости и выплатой взносов застрахованным лицом, вследствие чего сфера охвата данных систем была весьма ограниченной, а размер выплачиваемых пособий не мог быть высоким.

Системы социального страхования того времени основывались на принципах:

- оценки факторов социального риска для трудящихся, выплачивавших взносы (первоначально на добровольной основе), с помощью актуальных расчетов;

- самофинансирования и самоокупаемости.

Роль государства сводилась к обеспечению через законы жизнеспособности этих систем и бюджетных средств не выделялось.

Современный этап развития системы социального страхования тесно связан с деятельностью профсоюзов. В США в 1935 г. под воздействием массового рабочего движения был принят закон Вагнера, по которому американские профсоюзы были легализованы. Этот закон не только признал правомочность рабочих организаций, их цели, право на забастовку, на коллективный договор, но и обязал предпринимателей воздерживаться от наиболее откровенных форм антипрофсоюзной борьбы. В предвоенный период после законов о социальном страховании (1935 г.) и о справедливых условиях труда (1938 г.) были приняты законы, закрепившие право американских трудящихся на пенсионное обеспечение, пособия по безработице, устанавливавшие фиксированный минимум заработной платы, иные социальные льготы.

На этом этапе продолжает расширяться область применения систем страхования (в середине текущего столетия и особенно после второй мировой войны): включается все большее количество профессиональных групп трудящихся, увеличиваются размер и продолжительность выплаты пособий, возрастают роль и доля участия в системах предпринимателей и государства. Страховые принципы (самофинансирование, ведение индивидуальных счетов, соблюдение минимально необходимых сроков и размеров взносов в фонды социального страхования самими застрахованными) дополняются принципами социального обеспечения (всеобщность охвата населения минимальной социальной помощью, финансовой помощью со стороны государства).

Укрепляется страховая солидарность между различными профессиональными группами трудящихся, а также между молодежью и людьми пожилого возраста, между трудящимися и безработными; между людьми с крепким здоровьем и людьми со слабым здоровьем. Повышаются размеры пособий и расширяется перечень рисков, по которым они выплачиваются. Взносы самих застрахованных продолжают оставаться важным и определяющим фактором при установлении прав на пособие, но, в основном, на уровне совокупного учета, что создает благоприятные условия для органического соединения систем социального страхования с системами социального обеспечения без риска развития иждивенческих настроений.

После Второй мировой войны в западных странах социальные завоевания довоенного периода подверглись пересмотру. В США законы Тафта-Хартли (1947 г.) и Лэндрама-Гриффина (1959 г.) до настоящего времени служат законодательной основой регулирования трудовых отношений. Эти законы существенно ограничили право американских рабочих на организацию профсоюзов, запретили отдельные виды забастовок. Этими же законами жестко регламентировались условия заключения коллективных договоров между профсоюзами и устанавливался, предписывался контроль со стороны государственных органов за внутренней жизнью профсоюзов.

В настоящее время в США единой общенациональной централизованной системы социальной защиты не существует. Она образуется из разных социальных программ, регламентируемых или федеральным законодательством, или законодательством штата, или тем и другим совместно. Отдельные программы принимаются также местными властями. Выплаты по социальному страхованию производятся из страховых фондов, образуемых за счет налога на социальное страхование, который взимается с трудящихся (в доле с предпринимателями).

Законом 1935 г. было установлено два вида социального страхования: по старости (пенсии) и по безработице. Страхование по инвалидности в результате производственной травмы или болезни, вызванной условиями труда, входит в компетенцию штатов. Закон 1935 г. и поправки к нему распространяются на рабочих и служащих частного сектора, за исключением железнодорожников, для которых установлена отдельная система социального страхования. Существуют программы социального страхования для федеральных гражданских служащих, ветеранов войн и военнослужащих. Такие категории трудящихся, как сельскохозяйственные рабочие, работники мелких предприятий, поденщики и т.д., не охвачены государственными программами социального страхования.

Все виды социального страхования объединяются в общую федеральную программу, которая охватывает более 35 млн. человек. Один из основных видов — государственные пенсии, которые могут получать люди, достигшие 65 лет, независимо от пола. Трудовой стаж, необходимый для получения полной пенсии, составляет 26 лет. Если стаж меньше, то пенсия уменьшается. Предусмотрена выплата пенсии и в возрасте 62 лет, но в этом случае пенсионное пособие сокращается на 20%. Пенсионеры имеют право работать, однако, начиная с определенной суммы заработка, из пенсии вычитается 50 центов на каждый заработанный доллар. Все пособия в рамках общей федеральной программы финансируются за счет налога на социальное страхование, который взимается в равных долях с наемных рабочих, служащих и с предпринимателей. Налоговая ставка, по которой взимается взнос на социальное страхование, устанавливается для трудящихся в процентном отношении к заработной плате, для предпринимателей — в процентном отношении к фонду выплаченной зарплаты. В общую федеральную программу включены также лица, работающие не по найму (врачи, лица свободных профессий, священники и т.п.). Они платят налог по установленной совокупной налоговой ставке, т.е. по ставке, по которой взимается налог с трудящихся и с предпринимателей совместно.

Страхование по безработице осуществляется на федерально-штатной основе. Фонды страхования по безработице образуются, в основном, за счет налогов с предпринимателей; размеры налогов устанавливаются в процентном отношении к выплаченной заработной плате. В связи с высоким уровнем производственного травматизма и широким распространением профессиональных заболеваний в США действуют соответствующие программы страхования. В большинстве штатов закон устанавливает ответственность предпринимателей за увечье, нанесенное рабочему на производстве, и определяет уровень возмещения и продолжительность выплат по временной нетрудоспособности или же размеры компенсации семье погибшего в результате несчастного случая на производстве. Уровень возмещения определяется в процентном отношении к зарплате и составляет не более двух третей зарплаты, а в большинстве случаев еще ниже. За последние годы возросло число работников, занятых на опасных производствах. Они предпочитают самострахование от несчастных случаев в частных страховых фирмах. В большинстве штатов законы об ответственности предпринимателей за профессиональные заболевания либо вообще отсутствуют, либо в них учитывается весьма узкий круг заболеваний.

Кроме государственного, в США существует две формы частного страхования — коллективное по месту работы и индивидуальное. Коллективные договоры между профсоюзами и предпринимателями обычно предусматривают определенные социальные выплаты и гарантии. Однако аналогичные виды частного страхования используются во многих отраслях и фирмах, где профсоюзы отсутствуют. Предприниматели рассматривают свое участие в различных частных страховых фирмах как средство закрепления на предприятиях прежде всего наиболее квалифицированных рабочих и административного персонала.

Важное значение для большой части трудящихся имеют частные пенсии, хотя их получает втрое меньшее количество пенсионеров, чем государственные. При начислении государственной пенсии учитывается общий стаж независимо от того, менял человек место работы или нет, а для получения минимальной частной пенсии рабочий или служащий должен иметь, как правило, 10 лет непрерывного стажа в одной фирме. Широко распространено медицинское страхование по месту работы. Этим видом страхования охвачено более 60% работающих по найму и членов их семей.

В послевоенный период в США в рамках системы частного социального страхования получили распространение так называемые дополнительные выплаты. Эти выплаты могут включать оплату отпусков и больничных листов, дополнительные пособия по безработице, иногда субсидирование расходов на продолжение образования, оплату юридических услуг. Число оплачиваемых отпускных дней обычно прямо пропорционально стажу работника, однако в среднем оно составляет не более двух-трех недель. «Дополнительные» пособия по безработице могут получать (примерно в течение года) только члены наиболее мощных профсоюзов, оставшиеся без работы, т.е. такого рода гарантиями охвачено не более нескольких процентов всей рабочей силы страны. Еще более редки другие формы выплат. В сельском хозяйстве, на мелких предприятиях и фирмах вышеперечисленные виды социальных выплат практически полностью отсутствуют.