Вопросы для самопроверки

1. В чём состоят сущность, основные виды денежного потока?

2. По каким основным признакам осуществляется классификация денежных потоков предприятия?

3. Каковы принципы управления денежными потоками?

4 .Назовите основные этапы разработки политики управления денежными потоками предприятия.

5. Оптимизация денежных потоков предприятия: цели и объекты оптимизации.

6. В чём состоят особенности проводимого прямым и косвенным методом анализа движения денежных средств?

7. Какие факторы, влияют на формирование денежных потоков предприятия?

8. На основе каких мероприятий может быть обеспечено повышение суммы чистого денежного потока предприятия?

9. Рассмотрите процесс планирования денежных потоков.

10. С какой целью происходит использование флоута?

Тест для самопроверки студентов

1) Интервал времени с момента приобретения производственных ресурсов до момента поступления денежных средств за реализованный товар характеризует:

1. финансовый цикл;

2. операционный цикл.

2) Использование «системы ускорения-замедления платёжного оборота» осуществляется при:

1. максимизации чистого денежного потока;

2. повышении тесноты корреляционной связи между потоками;

3. ускорение привлечения денежных средств;

4. выравнивании денежных потоков.

3) Сумма денежных средств предприятия, связанная с уже выписанными им платёжными документами-поручениями (чеками, аккредитивами и т.п.), но еще не инкассированная их получателем – это:

1. тратта;

2. вексель;

3. кэш- флоут;

4. аккредитив.

4) Привлечение долгосрочных финансовых кредитов приведёт к:

1. росту объёма положительного денежного потока в перспективном периоде;

2. росту сбалансирования избыточного денежного потока;

3. снижению объёма отрицательного денежного потока;

4. снижению объёма избыточного денежного.

5) Обеспечение постоянного финансового равновесия предприятия является:

1. задачей управления денежными потоками;

2. принципом управления денежными потоками;

3. целью управления денежными потоками;

4. методом управления денежными потоками.

6) Общее время, в течение которого финансовые ресурсы омертвлены в запасах и дебиторской задолженности, характеризует:

1. операционный цикл;

2. финансовый цикл.

7) Верно ли утверждение, что снижение суммы постоянных издержек приведет к максимизации чистого денежного потока?

1. да;

2. нет.

8) Инвестиционная деятельность – это:

1. деятельность, связанная с приобретением и выбытием долгосрочных активов и других инвестиций;

2. деятельность, связанная с приобретением и выбытием долгосрочных активов и других инвестиций;

3. деятельность, которая ведёт к изменению собственного капитала и заёмных средств компании.

9) Продолжительность финансового цикла (ПФЦ) в днях оборота рассчитывается по формуле:

1. ПФЦ = ПОЦ – ВОК = ВОЗ + ВОД – ВОК;

2. ПФЦ = ПОЦ – ВОК = ВОЗ - ВОД + ВОК;

3. ПФЦ = ПОЦ +ВОК = ВОЗ - ВОД – ВОК.

Тема 8. Управленческие решения в финансовом менеджменте предприятия

План: