Тема: основы организации деятельности коммерческих банков

1. Ссудные операции. Субъекты кредитных отношений

Операции коммерческих банков по размещению банковских ресурсов с целью извлечения прибыли называют активными операциями. Условно активные операции можно разделить на 3 большие группы:

1. Ссудные операции

2. Комиссионно-посреднические операции

3. Прочие операции

Наибольший удельный вес (около 80%) в структуре активных операций составляет ссудные операции. При этом, эти операции обеспечивают наибольшие доходы банка (до 90%), но и являются наиболее рисковыми. Ссудные операции представляют собой операции по выдаче и планированию различных видов банковских кредитов на условиях соблюдения основных принципов кредитования. Субъектами кредитных отношений выступают хозорганы, население, государство и сами банки. В кредитной сделке субъекты кредитных отношений выступают как кредитор и заемщик. Кредиторами являются юридические и физические лица, предоставившие свои временно свободные средства в пользование заемщика на определенный срок.

Заемщик – это сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование и обязанное их возвратить в установленный срок.

2. Классификация банковских кредитов

Кредиты, предоставляемые коммерческим банкам можно классифицировать по следующим признакам:

1. По группам заемщиков:

- кредиты бюджетным организациям

- кредиты коммерческим организациям

- кредиты финансовым и кредитным организациям

- кредиты физическим лицам

2. По срокам пользования:

- кредиты до востребования (онкольные)

- срочные кредиты:

А) краткосрочные (до 1 года)

Б) среднесрочные (1-3)

В) долгосрочные (свыше 3х лет)

3. По сфере функционирования:

- кредиты, направляемые на увеличение основных фондов (инвестиционные)

- кредиты, направляемые на пополнение оборотных средств (эксплуатационные)

4. По характеру обеспечения:

- кредиты, не имеющие обеспечения (бланковые)

- обеспеченные кредиты:

А) залоговые

Б) гарантированные

В) застрахованные

В качестве залога могут выступать:

- недвижимость

- товаро-материальные и финансовые ценности (ломбардные кредиты)

- имущественные права

Гарантированные кредиты – это кредиты, предоставляемые по гарантии и поручительству третьих лиц (банки, вышестоящие организации и т.д.)

Застрахованные кредиты – это кредиты, предоставляемые под страхование риска не погашения в срок.

5.По способу выдачи различают:

- компенсационные

- платежные

- смешанные

При выдаче компенсационного кредита ссуда направляется на расчетный счет заемщика для возмещения его собственных средств, вложенных в товарно-материальные ценности (кредитование по остатку).

При выдаче платежного кредита ссуда направляется непосредственно на оплату расчетно-денежных документов, предъявляемых заемщику к оплате (кредитование по обороту).

6. По методам погашения:

- погашаемые в рассрочку (частями)

- погашаемые единовременно на одну определенную дату