Вопрос 2 Центральный банк рф, его структура и функции.
Статус, задачи, полномочия, принципы организации и деятельности банка России определяются конституцией РФ, федеральным законом о центральном банке РФ, законом о банках и банковской деятельности и другими законодательными актами.
Банк России является юридическим лицом. Уставный капитал и иное имущество банка принадлежит государству.
Расходы банка России осуществляются за счет собственных доходов. За счет своей прибыли банк создает резервы и фонды различного назначения в размерах, необходимых им для осуществления своих функций.
Банк России подотчетен государственной думе и президенту РФ. Государство не отвечает по обязательствам банка, а банк России по обязательствам государства.
Основными целями деятельности банка России являются:
Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.
Развитие и укрепление банковской системы РФ.
Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
Получение прибыли не является целью деятельности банка России.
Б
анк
России образует единую централизованную
систему с вертикальной структурой
управления. В упрощенном виде структуру
банка можно представить следующей
схемой:
Совет директоров и департамента образует центральный аппарат. Высшим органом банка России является совет директоров, который осуществляет руководство и управление банком. В совет директоров входит председатель правления и 12 членов. Председатель банка на должность назначается государственной думой сроком на 4 года. Одно и то же лицо не может назначаться более 3х сроков подряд. Члены совета директоров назначаются на должность государственной думой по представлению председателя банка России сроком на 4 года. Совет директоров центрального банка заседает не реже 1 раза в месяц. Департаменты являются исполнительным органом, осуществляющим повседневное руководство текущей деятельностью банка России.
В целях совершенствования денежно-кредитной системы страны и для контроля за деятельностью совета директоров при банке России создан национальный банковский совет. Это коллегиальный орган банка России. Его численность составляет 12 человек, из которых: 2е от совета федерации, 3е из гос думы из числа депутатов, 3е от президента РФ , 3е от правительства РФ, в т.ч. министр финансов и министр экономического развития. В состав национального банковского совета так же входит председатель банка России.
Территориальные учреждения банка России имеют структуру и функции во многом повторяющие структуру и функции центрального аппарата банка России. Но в связи с иными масштабами деятельности имеются значительные отличия по количеству департаментов и по их роли, т.к. основное решение принимает центральный банк по тому ил иному вопросу, а территориальные подразделения только подготавливают решения. Руководитель территориального учреждения действует на основании доверенности, выданной банком России. РКЦ выполняют функции центрального банка в пределах района и небольших городов.
Особый характер деятельности центральных банков определяет особенности их пассивных (привлечение средств) и активных (размещение) операций. Важнейшая особенность пассивных операций ЦБ состоит в том, что основным источником образования их ресурсов служит эмиссия денег.
Отличие активных операций ЦБ от коммерческих заключается по составу заемщиков и формам кредитования. Основными заемщиками ЦБ являются коммерческие банки и государства.
Денежно-кредитная политика ЦБ
Денежно-кредитная политика – это политика ЦБ, воздействующая на количество денег в обращении. В ее основе лежит теория монетаризма. Это экономическая теория, согласно которой изменения количества находящихся в обращении денег является определяющим фактором формирования цен, доходов и занятости.
В РФ единую государственную денежно-кредитную политику разрабатывает и проводит банк России. Ее основные направления на предстоящий год представляются банком после предварительного направления президенту и правительству в государственную думу не позднее 1 декабря текущего года.
ЦБ проводит регулирование денежного обращения в процессе осуществления кредитной политики, выражающейся в кредитной экспансии и кредитной рестрикции.
Экспансия – увеличивает ресурсы банков, которые в результате выдаваемых кредитов увеличивает общую массу денег в обращении.
Рестрикция сжимает денежную массу в распоряжение коммерческих банков и влечет за собой ограничение возможностей по выдаче кредитов и насыщение экономики деньгами.
Основные направления единой денежной государственной политики включают:
Анализ состояния и прогноз развития экономики страны.
Основные ориентиры, параметры и инструменты денежно-кредитной политики.
Основными инструментами и методами денежно-кредитной политики банка России являются:
Процентные ставки по операциям банка России.
Нормативы обязательных резервов.
Операции на открытом рынке.
Рефинансирование банков.
Валютное регулирование.
Структура бивалютной корзины.
Прямые количественные ограничения.
Процентные ставки по операциям банка России.
Особая роль в процентной политике банка России принадлежит ставке рефинансирования. По этой ставке банк России кредитует остальные банки. Эта ставка является главным ориентиром при установлении коммерческими банками рыночных процентных ставок.
Ставка рефинансирования банка России один из главных инструментов ДКП (денежно-кредитной политики). В ее основе лежит стремление повлиять на объем денежной массы и масштабы инфляции. Понижая ставку рефинансирования, банк делает кредитные ресурсы более доступными, создает условия для увеличения предложения коммерческими банками кредитов на рынке, что влечет их удешевление и стимулирует экономический рост, но с другой стороны усиливает инфляцию. Поэтому повышая ставка рефинансирования кредиты становятся дороже, денежная масса сжимается.
Нормативы обязательных резервов.
Обязательные резервы – это средства коммерческих банков, хранящиеся в ЦБ на беспроцентном счете в соответствии с принятыми нормами (не более 20 %). Это производится с целью поддержания денежной массы на определенном уровне. Одна из мер по страхованию вкладов за счет этих резервов в случае банкротства.
Операции на открытом рынке.
Операции на открытом рынке – это покупка или продажа на открытом рынке ценных бумаг с целью регулирования объема денежной массы. Для этого используются государственные ценные бумаги (векселя, облигации и т.д.). В целях ограничения денежной массы ЦБ начинает активно предлагать эти бумаги на открытом рынке. С увеличением предложения рыночная стоимость этих бумаг уменьшается, коммерческие банки скупают их, что приводит к сокращению кредитных ресурсов банка. Для увеличения денежной массы ЦБ начинает скупать их у банков, рыночная цена их растет, банки продают эти бумаги, что приводит к увеличению денежной массы.
Рефинансирование банков.
Это кредитование банком России коммерческих банков.
Валютное регулирование
Это государственное регулирование порядка совершения операций с иностранной валютой для воздействия на валютный курс рубля. Механизм как с ценными бумагами, только теперь воздействует банк.
Бивалютная корзина.
ЦБ устанавливает соотношение евро и доллара в пределах определенной суммы. В целях регулирования при повышении цены евро снижается цена доллара и наоборот.
Прямые количественные ограничения.
Банк России может применять только в исключительных случаях и только после консультации с правительством. Суть их – это установление лимитов на рефинансирование банков и проведение кредитными организациями отдельных банковских операций.
20.09.2012
ТЕМА: СУЩНОСТЬ И ФУНКЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ
Второй уровень банковской системы образуют коммерческие банки. К этому же уровню относятся небанковское кредитование и вспомогательные организации.
Все коммерческие банки подразделяются на универсальные и специализированные.
Для Р. Характерны как те, так и другие. Кроме того существуют небанковские кредитные организации, которые объединяются общим названием "Специальные кредитные институты".
Коммерческий банк - это кредитная организация, осуществляющая различные банковские операции во всех отраслях хозяйства в основном за счет средств, привлеченных в виде вкладов.
Банк может осуществлять различные виды операций, если они не противоречат законам страны и вытекают из устава банка.
Однако, как предприятие банк имеет свою специфику и его деятельность отличается от деятельности предприятий.
Это объясняется тем, что банки в отличие от промышленности, сельского хозяйства, строительства функционируют в сфере обмена, а не производства, поэтому смысл банковской деятельности заключается в торговле деньгами, который может осуществляться разными способами.
Наиболее распространенный способ - это скупка с целью перепродажи.
Привлеченные таким образом средства составляют основу кредита.
В настоящее время в группы коммерческих банков относятся организации с различной структурой и различными отношениями собственности. Главным их отличием от ЦБ является отсутствие права эмиссии банкнот. Основное назначение коммерческого банка - это посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от продавцов к покупателям. Наряду с банками перемещение денежных средств на рынке осуществляет и другое финансирование организации (пенсионный фонд, страхование компании, инвестиционные фонды) (зачисляется размещение средств). Но банки как субъекты финансового рынка имеют 2 существенных признака, отличающие их от всех других субъектов денежного рынка.
1. Для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами. Сначала они размещают свои собственные долговые обязательства (депозиты, вкладные свидетельства, сберегательные сертификаты)
2. Банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.
Этим банки отличаются от различных инвестиционных фондов, мобилизующих ресурсы путем выпуска собственных акций и все риски, связанные с изменением стоимости их активов распределяют среди своих акционеров.
Наиболее полное определение банка следует из закона о банках и банковской деятельности.
"Банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому в соответствии с настоящим законом и на основании лицензии, выданной ЦБ России предоставлено право привлекать денежные средства юридических и физических лиц и от своего имени размещать эти средства на условиях возвратности, платности, срочности, а так же осуществлять иные банковские операции".
Банки действуют на основании своих уставов принимаемых на основании законодательства РФ.
Устав должен содержать:
1. Фирменное (полное, официальное) наименование банка и его почтовый адрес.
2. Перечень банковских операций и сделок.
3. Размер уставного капитала резервного, страхового и иных фондов.
4. Указания на организационно-правовую форму (ЗАО, ОАО, ПДО и т.д.)
5. Данные об органах управления банка, их структуре, порядке образования и функциях.
Уставы банков готовятся в соответствии с рекомендациями ЦБ России и могут включить иные положения, связанные с особенностями деятельности банков.
Банки обязаны уведомлять банк России обо всех изменениях, вносимых в устав.
27.09.2012
Банк России регистрирует уставы банков и ведет реестр банков, получивших лицензию. Записи в реестр производятся одновременно с выдачей лицензий. Банки получают право осуществлять банковские операции только после получений лицензии.
Для государственной регистрации и получения лицензии учредители банков предоставляют в территориальное учреждение банка России по месту предполагаемого нахождения кредитной организации следующий документ:
Заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии.
Учредительные документы, к которым относится: учредительный договор, устав банка, протокол о принятии устава и назначение руководящих органов банка (руководитель, глав.бух и зам.)
Экономическое обоснование деятельности (бизнес-план)
Документы об уплате государственной пошлины и лицензионного сбора.
Данные о руководителях банка.
Протокол общего собрания учредителей.
Копии документов о государственной регистрации учредителей, аудиторское заключение о достоверности их расчетности и справки из налоговой за последние 3 года.
Если открывает физическое лицо банка, то еще документ, подтверждающий источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал.
Банки должны соблюдать следующие, установленные банком России положения:
Экономические нормативы
Минимальный размер уставного капитала банка
Предельные соотношения между размером уставного капитала и суммой его активов
Показатели ликвидности баланса
Минимальный размер обязательных резервов
Максимальный размер риска на одного заемщика
Ограничение размеров валютного и курсового риска
Ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц
Согласно закону о Банках и банковской деятельности, размер уставного капитала вновь регистрируемого банком должен быть не ниже 5ти миллионов евро в рублевом эквиваленте.
Банки гарантируют тайну по операциям, счетам и вкладам клиентов.
Функции, операции и принципы деятельности
Сущность коммерческого банка раскрывается в его функциях. Их две:
Регулирующая
Посредническая
Регулирующая реализуется через регулирование денежного оборота, посредством аккумуляции временно свободных денежных средств клиентов и их кредитования.
Банк 10%-15%
Предприятие 1
Рентабельность 6%
Предприятие 1
Рентабельность 25%+10%
Аккумуляция
Как посредники в платежах коммерческие банки являются центрами, в которых пересекаются денежные потоки, концентрируются, перераспределяются, изменяются направления, сроки и размеры вложений и т.д.
Банки выполняют несколько сотен различных операций, которые можно свести в 4 группы:
Пассивные. Это привлечение средств.
Активные. Это размещение средств, с целью получения прибыли.
Комиссионно-посреднические. Выполняются по поручению клиента за комиссию.
Трастовые. Это доверительное управление активами.
В соответствии с федеральным законом о Банках и банковской деятельности, конкретный перечень банковских операций определяется уставом банка. К ним относятся:
Привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады.
Размещение привлеченных во вклады средств от своего имени и за свой счет.
Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц.
Инкассация (сдача) денежных средств и кассовое обслуживание (выдача).
Купля-продажа иностранной валюты.
Выдача банковских гарантий и т.д.
Кредитные организации кроме банковских операций могут осуществлять и сделки (сделка - 3 и более сторон):
Выдача поручительств за третьих лиц.
Приобретение права требования от третьих лиц исполнения денежных обязательств.
Доверительное управление денежными средствами.
Осуществление операций с драгоценностями.
Лизинговые операции и т.д.
Кредитной организации запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Коммерческие банки совершают свои операции с соблюдением следующих принципов:
Осуществление операций в пределах реально имеющихся ресурсов.
Полная экономическая самостоятельность в сочетании с экономической ответственностью за результаты деятельности.
Рыночный характер взаимоотношений банка с клиентами.
Регулирование деятельности коммерческого банка возможно только экономическими или косвенными методами.