61. Суть і функції процента

Процент- це ціна грошей, плата за користування кредитом. Кількісним вираженням процента є його ставка(норма). Н проц. =річний дохід /суму кредиту *100%

Min межа процента повинна бути меншою 0, тому що інакше надання кредиту втрачає сенс для кредитора, але менше від норми прибутку , оскільки в такому випадку отримання кредиту втрачає снес для позик.

Функції процента: 1)перерозподільна характеризує розподіл частини доходів між вкладниками банків і позичальниками. 2)регулювальна полягає у використанні процента ЦБ як одного з інструментів грош-кред. політики. 3)ф-я збереження позикового капіталу полягає у тому що кредитор не тільки зберігає позикові ресурси а й отримує дохід у вигляді процента. 4) стимулювальна ф-я впливає на раціональне застосування позичальником кред. ресурсів в результаті чого він має можливість отримати бажаний дохід, щоб сплатити проценти і одержаний власний прибуток.

63. Форми кредиту

Існує 2 форми кредиту: товарна та грошова.

У товарній формі кредит надають у разі продажу товарів з відстрочкою платежу, при оренді майна, наданні речей у прокат, погашенні міждержавних боргів поставками товарів. В деяких з цих випадках погашення позик здійснюється в грошовій формі, що є проявом змішаної товарно-грош. форми кредиту.

У грошовій формі одержують і надають позики банки, міжнародні фін-кред. установи, уряди країн. Широко використовують грошову форму кредиту населення при розміщенні заощаджень в банківські депозити, одержанні позик у банку.

64. Види кредиту (комерційний, споживчий, лізинговий, іпотечний, державний міжнародний)

Комерційний кредит – це кредит, який надає в товарній формі один товаровиробник іншому шляхом продажу товарів з відтермінуванням платежу та повернення боргу грошима. Обєктом комерц. кредиту є продані товари, виконані роботи, надані послуги. Субєктами є: 1) кредитори – це під-во постачальник, яке реалізує свій товар в кредит. 2) позичальник – це під-во покупець, яке отримує товар і послуги і зобов’язується оплатити їхню вартість в майбутньому. Комерційний кредит є короткостроковим , адже обслуговує лише процес реалізації товарів, прискорюючи їхній збут. Способи надання комерц. кредиту: знижка за умови оплати в певний строк, договір про відкритий рахунок, сезонний кредит, консигнація.

Нетрадиційні шляхи комерц. кредиту: 1) франчайзинг – це ліцензія великого та відомого під-ва дрібному під-цю на продаж продукції чи наданні послуг під його товарним знаком. 2) форфейтинг специф. форма кредитування зовн-економ. операцій шляхом купівлі КБ у експортера боргових зобов’язань. 3)факторинг – це придбання банком або факторинговою компанією у постачальника права вимог у грош. формі на дебіторську заборгованість покупців за відвантажені товари, надані послуги, виконані роботи.

Споживчий кредит виникає у сфері кінцевого споживання і призначений для задоволення споживчих потреб фізичних осіб. Обєктами є витрати пов’язані їз задоволенням потреб населення для купівлі товарів в особисту власність, а також витрати інвестиційного характеру на будівництво і купівлю нерухомості.Субєктами є банки, небанківські кредитні установи, торгові підприємства та населення.Класифікація: І.За формою надання: 1) товарні; 2) грошові; ІІ.За об’єктами кредитування: 1) на споживчі цілі і нагальні потреби; 2) на витрати капітального характеру; ІІІ. За субєутами кредитних відносин: 1) з погляду кредитора: банківські і небанківські; 2) з погляду позичальника: позики які надаються усім верствам населення; ІV. За терміном кредитування: 1) короткострокові; 2) довгострокові; V. За методом погашення: 1) з розстрочкою платежу; 2) водночас; VI. За характером кругообігу коштів: 1)разові; 2) відновлювальні(револьверні).

Іпотечний кредит – це кредит наданий позичальнику під заставу майна. такі кредити є довгостроковими. Оформляють кредит кредитним договором та угодою про заставу нерухомого майна. Субєктами є кредитори та позичальники. Обєктом є земельна ділянка, виробничі будівлі та споруди, будівлі торгового призначення,житлові будинки квартири.

Державний кредит –це кредит одним з учасників якого є держава, в особі уряду або місцевих органів самоврядування. суб’єктами є держава або органи місцевого самоврядування з одного боку та зовнішні та внутрішні органи з іншого. Державний кредит переважно надають у грошовій формі.Держ. кредит може бути зовнішній та внутрішній. Державний кредит реалізується шляхом: випуску облігації внутрішніх чи зовнішніх державних чи місцевих позик та оформлення казначейських зобов’язань. Облігація – це цінний папір, що посвідчує внесення його власником грошей, визначає відносини позики між власниками облігацій та емітентом (відсоткові, цільові та дисконтні).

Міжнародний кредит – переміщення позикового капіталу з однієї країни в іншу. Залежно від того хто є кредитором: 1)фірмовий міжнар. кредит – це кредит на міжнар. рівні, коли експортер продає товар імпортерові в кредит. 2)банківський – однією з кредитних сторін є банк. 3)урядовий – може надаватись урядом однієї країни уряду іншої в межах укладеної між ними угоди. Залежно від форми надання: фінансові(надають у грошовій формі); комерційні(надають у товарній формі).

65. Банківський кредит. Класифікація банківських кредитів.

Банківський кредит – це кредит, який надається комерц. банками в тимчасове користування коштів на умовах строковості, платності та забезпечення.

Класифікація: 1) залежно від виду забезпечення: забезпеченні та незабезпеченні (бланкові).

2)за схемою надання: -кредитна лінія – дає змогу позичальнику використовувати кредит поступово, в межах обумовленої кред. договорм суми і терміном. –револьверний – автоматично поповнюється в межах обумовленого кредитним договором розміру. –контокорентний – банк надає клієнту у разі якщо його платежі перевищують надходження, обсяг кредиту обмежується кредитною лінією. –овердрафт – короткостроковий кредит суть якого полягає у можливості списання коштів з розрахункового рахунка. Розмір овердрафту обмежений лімітом, величина і строк дій якого визначений у кредитному договорі. 3)за за характером повернення: -поступовий порядок погашення – визначають щодо довгострокових кредитів, а також тих які надають перманентно відповідно до вибраної позичальником кред. лінії. –одноразовим платежем – повертають одноразові короткострокові позики, які опосередковують поточну виробничу діяльність підприємця. –особливі умови повернення – особливістю є те, що позику повертають за ініціативою не позичальника, а банку шляхом зарахування поточних надходжень коштів безпосередньо на позиковий рахунок. –на вимогу кредитора – стягують позики в тих випадках, коли клієнт порушує принципи кредитування. –з регресією платежів – повертають кредити, видані під гарантію, поручительство або інше боргове зобов’язання 3-ї особи. 4) за терміном повернення: -строкові – це кредит, строк погашення якого ще не настав. –до запитання – надають на невизначений термін погашення на першу вимогу банку. –відстрочені - це кредит, строк погашення якого прохання клієнта банк переносить на пізніший термін. –прострочені – це кредит непогашений клієнтом у передбачений термін договором. 5) за ступенем ризику: - стандартні – надають позичальникам, що раніше своєчасно розрахувалися за позиками і процентами і мають належну фінанс. стійкість. –кредити з підвищенним ризиком – бланкові та кредити надані клієнтам з нестійкими фінансовим станом або тим, які допускали прострочені платежі в минулому.(під контролем, субстандартні, сумнівні, безнадійні).